李 芳

（1.山西財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院，山西太原030006；2.山西金融職業(yè)學(xué)院金融系，山西太原030008）

一、山西票號(hào)的發(fā)展概況

產(chǎn)生于19世紀(jì)20年代的“日升昌”票號(hào)，適應(yīng)了當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此，票號(hào)發(fā)展很快，到1861年（咸豐末年），山西票號(hào)發(fā)展為14家，總號(hào)在平遙、祁縣和太谷，分號(hào)遍及全國(guó)各地，開(kāi)創(chuàng)了設(shè)立海外金融業(yè)的歷史，首次把票號(hào)分號(hào)設(shè)在了日本、朝鮮。票號(hào)發(fā)展了我國(guó)異地匯兌制度，溝通了東西南北廣大地區(qū)的貨幣貿(mào)易往來(lái)，大大便利了工商業(yè)的發(fā)展。在社會(huì)動(dòng)蕩時(shí)期，票號(hào)成功地完成了替清政府匯兌京餉的任務(wù)，這在歷史上是從來(lái)沒(méi)有過(guò)的。票號(hào)不僅是公私款項(xiàng)的匯兌中心，也經(jīng)營(yíng)存、貸業(yè)務(wù)，與成千上萬(wàn)的工商業(yè)緊密聯(lián)系，成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中樞。

然而曾經(jīng)如此輝煌的山西票號(hào)，卻沒(méi)有延續(xù)下來(lái)，沒(méi)有像世界其他國(guó)家的金融業(yè)那樣，自身演進(jìn)為現(xiàn)代的銀行業(yè)，而是在歷史上永遠(yuǎn)地消失了。辛壬之變后，山西開(kāi)設(shè)的24家票號(hào)，除4家外，其余全部倒閉，即使僅存的4家，在茍延殘喘幾年后，也走向了末路。此后中國(guó)的金融業(yè)全部被官商合辦銀行、外國(guó)銀行和小部分江浙財(cái)團(tuán)辦的商業(yè)銀行所占盡，再無(wú)山西票號(hào)的一席之地。

以票號(hào)為代表的山西銀行，其金融工具、技術(shù)、業(yè)務(wù)、制度、文化在17世紀(jì)中期至18世紀(jì)已經(jīng)形成，18世紀(jì)末至19世紀(jì)初達(dá)到高潮，20世紀(jì)20年代以后卻完全消亡，此后只有金融業(yè)務(wù)的延續(xù)，卻沒(méi)有山西銀行的傳承，看不到土生土長(zhǎng)的金融元素。

二、文化對(duì)經(jīng)濟(jì)和金融的影響作用

著名經(jīng)濟(jì)、金融學(xué)家黃達(dá)教授指出，所有科學(xué)，無(wú)論人文科學(xué)，還是社會(huì)科學(xué)都擺脫不了自己民族的文化基礎(chǔ)。就金融來(lái)說(shuō)，東西方金融學(xué)科的不同，同樣也是因?yàn)楦灿诓煌臇|西方文化平臺(tái)之上。當(dāng)然，金融理論的基本原理是根源于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，但共同規(guī)律在不同文化平臺(tái)上的作用卻相差很遠(yuǎn)。近年他又主張，將東方文化精粹引入到經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究范疇。當(dāng)下統(tǒng)領(lǐng)世界的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)理論觀點(diǎn)是在西方文化的平臺(tái)上發(fā)展起來(lái)的。西方文化的特點(diǎn)是銳利進(jìn)取精神，但經(jīng)常處于傳統(tǒng)思維和認(rèn)知之中，也會(huì)滋生固守性和片面性。如果我們中國(guó)把東方文化的精髓，作為指導(dǎo)思想，引用到現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué),將有助于推動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)跨上一個(gè)更新的高度，進(jìn)入一個(gè)全新的境界。

文化對(duì)經(jīng)濟(jì)和金融的隱形作用越來(lái)越受到人們的關(guān)注,不同文化背景的民族對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式、經(jīng)濟(jì)體制的建立路徑是相異的，對(duì)金融制度、金融產(chǎn)品的選擇是不同的。金融制度的發(fā)展和變遷，離不開(kāi)傳統(tǒng)文化的影響。因此，研究山西票號(hào)的中斷問(wèn)題離不開(kāi)對(duì)中國(guó)傳統(tǒng)文化的考察。

三、中國(guó)傳統(tǒng)文化特點(diǎn)與文化信仰是造成山西票號(hào)中斷的重要原因

（一）中國(guó)傳統(tǒng)文化對(duì)票號(hào)的影響

文化所涵蓋的內(nèi)容很多，有宗教信仰、民族風(fēng)俗、傳統(tǒng)文化、價(jià)值倫理觀念以及民族特定的心理素養(yǎng)等。山西票號(hào)是在中國(guó)傳統(tǒng)文化的孕育下成長(zhǎng)和發(fā)展起來(lái)的，而山西票號(hào)的中斷也正是因?yàn)橹袊?guó)傳統(tǒng)文化本身的特點(diǎn)和文化信仰的功利性。中國(guó)傳統(tǒng)文化是典型的儒家思想，儒家思想的特點(diǎn)有二：一是“仁”“義”“信”的傳統(tǒng)商業(yè)倫理，二是做人處事的中庸之道。這兩個(gè)特點(diǎn)既是山西票號(hào)走向成功的推動(dòng)力，也是票號(hào)最終走向沒(méi)落的主要原因。

首先，山西票號(hào)從產(chǎn)生到興盛所依托的文化背景是傳統(tǒng)商業(yè)倫理、中國(guó)傳統(tǒng)文化、“仁”“仁義”“信義”等儒家思想，表現(xiàn)為：在用人上講究“信義”，對(duì)最相信的人委以重任，因此掌柜和東家之間形成傳統(tǒng)家族商業(yè)的合作模式；在新員工聘用上堅(jiān)持用本地人，知根知底，通過(guò)有影響的人推薦，由商鋪提供擔(dān)保，通過(guò)嚴(yán)格的道德考核和選拔，形成穩(wěn)定的行業(yè)習(xí)俗；在業(yè)務(wù)上，全部是信用借款，對(duì)其信用評(píng)價(jià)主要靠了解，而借款人一般都是“熟人”，為維護(hù)自己的“名聲”，很少有借款潛逃的風(fēng)險(xiǎn)；在處理業(yè)務(wù)糾紛和矛盾時(shí)，基本采取的是號(hào)規(guī)、行會(huì)規(guī)定和會(huì)館的條規(guī)，以神靈、行會(huì)和宗族加以約束?？梢哉f(shuō)山西票號(hào)業(yè)務(wù)的興盛與繁榮所依賴的是個(gè)人信用，是依靠血緣、親情、本地老鄉(xiāng)等力量來(lái)維持。這種個(gè)人信用在太平環(huán)境中尚可維持和延續(xù)，在票號(hào)興起的早期，營(yíng)業(yè)范圍較小的情況下是可行的，但隨著票號(hào)經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大，甚至打入國(guó)外市場(chǎng)，尤其鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)之后，隨著外國(guó)資本主義的侵入，外國(guó)銀行的進(jìn)入，加上社會(huì)動(dòng)亂因素增加，外部環(huán)境遭到破壞，血緣、親情、老鄉(xiāng)這種關(guān)系不能得到維護(hù)時(shí)，這種“信義”便搖搖欲墜了。山西票號(hào)所慣用的這些保障體系一經(jīng)崩潰，票號(hào)的滅亡也就不足為奇了。特別是中國(guó)進(jìn)入北洋時(shí)期、民國(guó)時(shí)期之后，中西方文化思想的劇烈碰撞，依靠“仁義”“信義”所維持的社會(huì)秩序不復(fù)存在，票號(hào)的這些思想自然也就得不到延續(xù)了。

而西方社會(huì)講“信義”文化的基礎(chǔ)是法理和契約?！妒ソ?jīng)》中，上帝與亞當(dāng)、亞伯拉罕、摩西、約書(shū)亞、大衛(wèi)、所羅門都曾先后立過(guò)契約，這是西方商人契約精神的起源。商人一旦立了契約，必須履行，否則就是違背上帝，即使做生意的外部環(huán)境發(fā)生變化，但法律和契約不能變化。正是這種法制和契約約束著商人在生意場(chǎng)上守信經(jīng)營(yíng)。

其次，在中國(guó)的中庸之道熏陶下成長(zhǎng)起來(lái)的商人的表現(xiàn)是知足常樂(lè)、滿足于現(xiàn)狀、不思進(jìn)取，稍微取得一點(diǎn)進(jìn)步便停滯不前。山西票號(hào)產(chǎn)生初期，為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)、開(kāi)拓進(jìn)取，發(fā)揚(yáng)晉商吃苦耐勞的精神，把票號(hào)的分支機(jī)構(gòu)最多開(kāi)設(shè)到24個(gè)城市，甚至在海外還設(shè)立了分號(hào)，但保守的中庸之道使票號(hào)在列強(qiáng)入侵、外資進(jìn)入的新環(huán)境下，不愿意主動(dòng)去適應(yīng)新的環(huán)境，而是安于現(xiàn)狀，聽(tīng)天由命，但商場(chǎng)如戰(zhàn)場(chǎng)，弱肉強(qiáng)食的規(guī)則從來(lái)都不會(huì)改變，因此晉商票號(hào)從此中斷也就自然成為情理之中的結(jié)果了。

（二）文化信仰對(duì)山西票號(hào)的影響

偉大的科學(xué)家們都有信仰，牛頓、伽利略、哥白尼、愛(ài)迪生、愛(ài)因斯坦都是基督教的教徒。很多知名的科學(xué)家，都把神學(xué)作為自己后期的研究對(duì)象。美國(guó)太空總署90%以上的頂尖科學(xué)家都是虔誠(chéng)的基督教徒。

中國(guó)與西方人相比缺乏真摯純潔的信仰，西方人到教堂，是為尋求心靈的寧?kù)o，把內(nèi)心的秘密向神說(shuō)出來(lái)，無(wú)論是美好的，還是丑惡的，為的是對(duì)自己丑惡的行為表示懺悔，得到心靈的凈化，對(duì)上帝表示最虔誠(chéng)的感恩；而中國(guó)人祭拜神是有求于神，用錢買香火，放上祭品，求神幫助解決具體的實(shí)際問(wèn)題，即用金錢圖謀更多的好處和利益。

這種信仰文化的差異，表現(xiàn)在商人身上是西方人把守契約當(dāng)成上帝的旨意，西方人的誠(chéng)信基于來(lái)自內(nèi)心深處最誠(chéng)摯的信仰，是崇拜上帝的行動(dòng)，如違約必遭到上帝的處罰，即上不了天堂，得不到解脫，在此文化信仰下，他們會(huì)以生命維護(hù)自己的信仰。而山西票號(hào)所講求的“誠(chéng)信”則是暫時(shí)的，功利的，因?yàn)橹袊?guó)的信仰是有功利性的，不相信所謂的天堂、來(lái)世，只把今生今世的生活過(guò)得最好才是現(xiàn)實(shí)的，因此，所謂的誠(chéng)信是只對(duì)自己負(fù)責(zé)，對(duì)以血緣、親情、鄉(xiāng)情維系的組織負(fù)責(zé)。在此文化信仰下，只會(huì)緊緊追逐利益，“先義后利”的目的也是為維持客源，贏得回頭客。當(dāng)利益與信仰發(fā)生矛盾時(shí)，缺少純真信仰的民族自然會(huì)選擇利益。比如著名的清朝皇商范永斗，明末以來(lái)在張家口和蒙古一帶做貿(mào)易，在滿入關(guān)之前，滿人所需軍事、生活物品主要通過(guò)范永斗所做的生意來(lái)提供。同時(shí)還將重要的內(nèi)地情報(bào)源源不斷地提供給滿人，對(duì)滿人的貢獻(xiàn)頗大。清入關(guān)之后，為感謝范家對(duì)清所做的貢獻(xiàn)，將范家封為“八大皇商”之一，使范家繼續(xù)憑借皇家勢(shì)力做買賣，成為擁有百萬(wàn)之富的著名商號(hào)。我們今天在總結(jié)晉商成功的經(jīng)驗(yàn)時(shí)把這種做法稱為“人棄我取”的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，善于把握營(yíng)銷機(jī)會(huì)的策略，但如果我們站在當(dāng)時(shí)明朝的角度，范家的這種做法就是名副其實(shí)的漢奸。山西票號(hào)發(fā)展到后期，存款主要是公款和官僚的私人存款，放款主要是錢莊和大商號(hào)，匯款對(duì)象主要是清政府的官款、軍餉、賠款和大商號(hào)的匯款。當(dāng)然票號(hào)的業(yè)務(wù)對(duì)象要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格調(diào)查，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。但是，當(dāng)社會(huì)穩(wěn)定環(huán)境遭到破壞時(shí)局動(dòng)蕩時(shí)，票號(hào)許多貸出去的款項(xiàng)成為呆賬，票號(hào)從自身利益出發(fā)，不愿承擔(dān)更多的損失，紛紛撤莊；在歷史賦予票號(hào)多次改組機(jī)會(huì)時(shí)，如戶部銀行成立時(shí)，曾希望票號(hào)入股；一些有識(shí)之士倡議票號(hào)通過(guò)自身聯(lián)合來(lái)求得生存，組建合作銀行等，幾次機(jī)會(huì)的失去都源于票號(hào)主要考慮自身利益，不能與時(shí)代共進(jìn)步，最終被歷史所淘汰。

總之，一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)決定金融，但文化對(duì)金融的影響不容忽視。一個(gè)民族的經(jīng)濟(jì)模式可以去模仿外民族，但文化是不能模仿的，否則就不能被稱為一個(gè)民族。因此一國(guó)金融模式的選擇和金融制度的安排，不可能靠全盤接受國(guó)外的方法來(lái)完成，必須結(jié)合本國(guó)的國(guó)情和民族文化。

［1］孔祥毅.金融發(fā)展史綱［M］.北京：中國(guó)金融出版社，2003.

［2］黃達(dá).21世紀(jì)中國(guó)金融學(xué)教學(xué)改革與發(fā)展戰(zhàn)略［J］.財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì)，2001（11）：5-13.

［3］黃達(dá).將東方文化精粹引入經(jīng)濟(jì)學(xué)研究［J］.金融博覽，2014（1）：84-85.

［4］黃鑒暉.山西票號(hào)史［M］.太原：山西經(jīng)濟(jì)出版社，2002.

［5］木萱子.晉商之死［M］.北京：中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2009.