文/李國忠（上海市虹口區(qū)人民檢察院政治部）

詳解新型惡意透支案

文/李國忠（上海市虹口區(qū)人民檢察院政治部）

POS 機非法套現(xiàn)

近年來，出現(xiàn)越來越多的利用POS機套現(xiàn)的惡意透支案件，且套現(xiàn)金額日益增加，目前在互聯(lián)網(wǎng)上可查詢套現(xiàn)案件最高涉案金額竟高達(dá)43億元。所謂“套現(xiàn)”，是指行為人成功申領(lǐng)信用卡后，為套取卡內(nèi)資金，以付一定手續(xù)費的方式聯(lián)系所謂特約商戶幫助其采用虛假消費的方式套取銀行資金。一般來說，信用卡的正常合法交易包括：通過柜面、自助機具、POS機及互聯(lián)網(wǎng)等渠道進(jìn)行消費、取現(xiàn)、存款(還款)。也就是說，信用卡可以用來刷卡支付，若提取現(xiàn)金則需支付1%的手續(xù)費和每日0.5‰的透支利息。而信用卡的非法套現(xiàn)則規(guī)避了正常應(yīng)當(dāng)支付的手續(xù)費和透支利息。在實踐中我們發(fā)現(xiàn)，大量套現(xiàn)行為處于無法監(jiān)管的狀態(tài)下，銀行對賬單也顯示刷卡地點為“無區(qū)域中心”，所以對于此類套現(xiàn)行為極難懲罰。

也正因為如此，在近幾年的案件中，“套現(xiàn)”類型的惡意透支型信用卡詐騙案件呈現(xiàn)逐年速增的趨勢。如劉某信用卡詐騙案件，其在工商銀行辦理了牡丹貸記卡后，與特約的戴爾筆記本電腦經(jīng)銷商合作，假意刷卡采購大量高檔電子產(chǎn)品，借以套取現(xiàn)金，兩個月內(nèi)惡意透支3萬余元。2009年兩高《解釋》第七條規(guī)定：“違反國家規(guī)定，使用銷售點終端機具（POS機）等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪定罪處罰?！痹谶@類案件中，提供POS機的非法中介、特約商戶辦理信用卡套現(xiàn)是為了賺取手續(xù)費，是通過虛構(gòu)交易等方法欺詐銀行資金，其行為的社會危害性主要體現(xiàn)在非法辦理資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)，因此對于這類人一般以非法經(jīng)營罪定罪，而對惡意透支的持卡人則應(yīng)定信用卡詐騙罪。當(dāng)然，如果行為人既利用POS機非法經(jīng)營又利用POS機給自己套現(xiàn)，因有兩個犯罪行為且符合兩個犯罪構(gòu)成，是實際上的兩罪，應(yīng)以非法經(jīng)營罪與信用卡詐騙罪分別定罪，然后予以數(shù)罪并罰。

內(nèi)外勾結(jié)惡意透支

持卡人與銀行工作人員或者特約商戶合謀，通過信用卡透支的方式共同套取銀行資金。內(nèi)外勾結(jié)型惡意透支的表現(xiàn)形式有兩種：一是銀行工作人員利用職務(wù)之便，使得本來不具有申領(lǐng)條件的申領(lǐng)人成功申領(lǐng)信用卡，在申領(lǐng)成功后分取事先雙方約定的利益，或者利用申領(lǐng)的信用卡共同套現(xiàn)并使用錢款；二是行為人在特約商戶處通過虛假交易等方式套取銀行資金。實踐中，騙領(lǐng)信用卡惡意透支犯罪中，必然有銀行工作人員過失或者故意才能促成該行為完成。在銀行工作人員和申領(lǐng)人通謀的情況下，就同時具有騙領(lǐng)和內(nèi)外勾結(jié)兩種表現(xiàn)特征。如在一起信用卡詐騙案中，王某與劉某于2008年11月至2009年2月期間為牟取利益分別設(shè)立了辦理信用卡的中介點，通過某銀行信用卡部的工作人員楊某為其辦卡提供便利，使得提供虛假證明材料的無工作單位、無固定收入、資信能力差的申領(lǐng)人能夠順利辦卡。待銀行發(fā)卡后，他們將持卡人的信用卡通過POS機，以刷卡虛擬消費方式透支提現(xiàn)，扣除辦卡和透支套現(xiàn)“手續(xù)費”后，將剩余現(xiàn)金交給持卡人。王某、劉某二人采用上述手段先后為他人騙領(lǐng)到某銀行信用卡約500張，楊某通過為王、劉二人辦卡共收取好處費31萬余元。

單位惡意透支

某些公司因經(jīng)營需要流動資金，但未能通過正常信貸渠道辦理貸款，為獲取資金，公司以員工的名義申辦信用卡，但申領(lǐng)到的信用卡并不實際發(fā)放給員工，利用信用卡進(jìn)行大額現(xiàn)金透支用于公司經(jīng)營，以填補公司的資金缺口。這種透支套現(xiàn)行為經(jīng)常發(fā)生在小型企業(yè)，一般涉案金額較大，從銀行透支的金額也不能及時償還，就會造成發(fā)卡行經(jīng)濟上較大的損失。如樂某職務(wù)侵占、信用卡詐騙案，2006年4月至2008年5月間，上海某公司出納樂某在公司員工周某等人不知情的情況下，用其身份證復(fù)印件向銀行申領(lǐng)多張信用卡用于公司日常運營，后將該信用卡私自用于個人購買衣物等個人消費，并從公司的現(xiàn)金賬中支取現(xiàn)金還入上述信用卡，共計透支人民幣1.7萬多元。檢察機關(guān)認(rèn)為樂某將單位使用的信用卡用于自身消費，由于單位不能構(gòu)成信用卡詐騙罪主體，應(yīng)由信用卡持有人對此承擔(dān)刑事責(zé)任。而法院認(rèn)為，本案中涉嫌的信用卡已在公司入賬并為公司使用，樂某利用職務(wù)便利使用該卡個人消費，其性質(zhì)與職務(wù)侵占行為相同，應(yīng)以職務(wù)侵占罪論處。該案是一例典型的轉(zhuǎn)為公司經(jīng)營型惡意透支，為給公司融資，樂某使用公司員工身份辦理信用卡并進(jìn)行透支，將資金投入公司運營，最終導(dǎo)致惡意透支。

還有一種情況是利用個人信用卡大額信用額度，套現(xiàn)后用于公司經(jīng)營，致銀行巨額資金損失。如周某、鐘某共同經(jīng)營一旅游咨詢公司，因受金融危機的影響，公司業(yè)績下滑，為維持公司經(jīng)營，自2008年6月起，兩人持兩張信用額度各為20余萬元的信用卡在該公司自備的POS機上進(jìn)行套現(xiàn)、消費，至案發(fā)共計惡意透支人民幣50余萬元，經(jīng)銀行多次催收拒不歸還。

跨境惡意透支犯罪出現(xiàn)

隨著我國金融市場的進(jìn)一步開放，信用卡犯罪國際化傾向也日益明顯。臺灣燦坤公司系臺灣最大的3C零售連鎖企業(yè)，于1988年進(jìn)駐福建廈門從事營業(yè)活動。2008年金融危機致其主營業(yè)務(wù)量嚴(yán)重縮水，之后大量臺灣高管被解聘。返臺前，上百名臺灣高管手持多張高授信額度的大陸銀行信用卡，以非法占有為目的瘋狂刷卡獲得巨額利益，之后逃回臺灣，造成大陸銀行直接經(jīng)濟損失總額達(dá)數(shù)百萬元。境內(nèi)外犯罪分子互相勾結(jié)、配合，實施跨國、跨境和跨地區(qū)的犯罪活動，犯罪形式更加多元化。如韓國人崔英燮以“名成公司”的名義在韓國通過媒體及中介機構(gòu)，以支付好處費的形式向韓國人征集了大批信用卡，然后招募韓國閑散人員將信用卡以隨身攜帶或郵寄等方式帶至中國境內(nèi)，通過經(jīng)營代售機票業(yè)務(wù)的馨愿公司的POS機套現(xiàn)透支，并向馨愿公司支付3%的“好處費”，透支金額高達(dá)126萬余元人民幣。另外，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展也為跨國、跨境和跨地區(qū)的犯罪活動提供了巨大便利，作案人員利用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行聯(lián)系，實施犯罪的現(xiàn)象越來越常見，打擊難度也明顯增大。