黃鳳崗

一、歷史不可以忘記

（一）90年代的國企困境

1、國有企業(yè)陷入嚴重虧損

20世紀90年代，虧損如同一個幽靈在中國的大地上徘徊，像一個魔鬼附在國有企業(yè)的身上。曾幾何時，作為中國經濟的重要支柱、共和國“長子”的國有企業(yè)早已積弱成疾。為了生存，在不得已的情況下它們不得不長期面對負債經營；為了發(fā)展，它們又不得不千方百計向政府尋求幫助、向銀行尋求貸款，其結果是企業(yè)的債務發(fā)展到不堪重負。在這一特定的歷史條件下，效益滑坡，債務累累，資不抵債，甚至有部分的國有企業(yè)正面臨破產或者已進入破產程序或者已經破產是這一歷史時期國有企業(yè)發(fā)展的一個顯著特征。

從表1中年均虧損額來看，1978—1988年的十年間，國有獨立核算工業(yè)企業(yè)的年均虧損額為44.99億元，而1989—1996年間的這個數字突然飆升到433.47億元，后者與前者相比，絕對值相差高達388.48億元，上升了9.63倍。從虧損的面來看，1978—1988年的年平均值為15.40%，而1989—1996年為27.96%，比上一期高出12.56個百分點。再從虧損率來看，1978—1988年的年平均值為6.32%，而1989—1996年則變?yōu)?1.9%，后者與前者相比的百分比數值上升了35.58個百分點，這就是說就整體而言，1978—1988年間的國有獨立核算工業(yè)企業(yè)虧損問題相對來說還并不十分嚴重，而到1989—1996年間則大不相同，這時的虧損問題就變得非常嚴重和突出。

2、國有企業(yè)面對破產難題

由于國有企業(yè)出現大面積的嚴重虧損，使上繳國家的利稅出現銳減，給國家財政造成了相對較大的困難。與此同時，國企困難職工的生活問題、破產企業(yè)人員的下崗再就業(yè)問題等都成為擺在各級政府部門負責企業(yè)管理的領導和工作人員面前的頭等大事，他們不得不把國有企業(yè)的改革問題作為他們工作的當務之急。

1991年11月7日，最高人民法院關于貫徹執(zhí)行《中華人民共和國企業(yè)破產法（試行）》若干問題的意見，以法（經）發(fā)〔1991〕35號文正式發(fā)布（以下簡稱《破產法》）。這是共和國歷史上第一部關于企業(yè)可以依法破產的法律性文件。在《破產法》的指導下，許多經營困難、資不抵債的企業(yè)開始向政府的主管部門尋求破產。1994年年初，國家選擇了18個城市進行“優(yōu)化資本結構，增強企業(yè)實力”的試點工作，其主要內容可概括為八個字，就是“增資”、“改造”、“分流”、“破產”，從而將企業(yè)的破產工作列入優(yōu)化資本結構試點的重要內容之一。

隨著優(yōu)化資本結構試點城市的不斷增加，破產企業(yè)的數量也相繼增多，可以說這一改革得到了長足的發(fā)展。據不完全統(tǒng)計，1994年的破產案件從1993年的710件一下子躍升到1625件，其中已經法院審理結案的就有1156件。1995年的破產案件數量增加到2200件，1996年的前9個月就達到了3662件。企業(yè)破產后，職工的安置就成為重要和難點問題，僅以武漢市為例：1994年和1995年的兩年試點，全市法院共受理企業(yè)的破產案件65件（其中國有企業(yè)33件），破產企業(yè)的總資產為6.8億元，總負債為15.9億元，涉及到的職工安置3.9萬人。1996年1—11月，全市兩級法院共受理企業(yè)破產案件37起，其中國有企業(yè)16起，涉及資產1.97億元，總負債3.99億元，職工13355人。截止到1997年2月份，武漢市法院共受理破產案件198起，總資產9.28億元，總負債19.99億元，涉及職工25.3萬人。這只是武漢一市的情況，可謂“冰山”一角，如果放到全國或者是東北三省來看，恐怕破產企業(yè)的數量還要嚴重得多、可怕得多。

綜上所述，面對如此嚴重的國企虧損和企業(yè)破產后下崗職工的安排等遺留問題，不可能不引起中央及各級政府部門的高度重視，也不可能不引起社會各界的高度關注。因此，在這一時期無論是從事理論研究的專家學者，還是企業(yè)實際工作部門的領導、研究人員，以及政府部門負責企業(yè)管理的領導和工作人員等都在不同的場合或領域，把國企的改革問題作為他們工作的當務之急。

（二）主管部門的不懈努力

1、進行100戶試點推動國企改革

1994年，為了落實《中共中央關于建立社會主義市場經濟體制若干重大問題的決定》的精神，原國家經貿委、原國家體改委會同有關部門，選擇100戶不同類的國有大中型企業(yè)，進行建立現代企業(yè)制度的試點工作。此后不久，各地根據本地區(qū)的實際情況，適當擴大試點范圍，先后選定了2500多家國有企業(yè)參與現代企業(yè)制度試點。本著“產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學”的要求，這些試點企業(yè)在清產核資、明確企業(yè)法人財產權的基礎上，逐步建立起了國有資產的出資人制度，也初步建立起了現代企業(yè)制度的領導體制和組織制度的架構，形成了企業(yè)法人的治理結構。

據不完全統(tǒng)計，經過一年的實施，全國的2343家現代企業(yè)制度試點企業(yè)中，有84.8%的企業(yè)實行了不同形式的公司制，法人治理結構已初步建立。在現代企業(yè)制度試點企業(yè)中，改制為股份有限公司的有540家，占23%，改制為國有獨資公司的909家，占38.8%；尚未實行公司制的國有獨資企業(yè)有307家，占13.2%，其他類型企業(yè)有47家，占2%。現代企業(yè)制度的建立，是國家從制度上尋求解決國有企業(yè)的嚴重虧損問題、使其逐漸發(fā)展壯大的一種制度性安排。

2、優(yōu)化資本結構推動企業(yè)改革

1994年，在進行現代企業(yè)制度試點的同時，原國家經貿委在18個城市進行“優(yōu)化資本結構”的配套改革試點（前文已部分談到）。試點的主旨是以市場為依托，在整體推進國有企業(yè)轉換經營機制的前提下，采取多種政策，通過“增資、改造、分流、破產”的八字方針，此后又增加了“兼并”等多種形式積極探索建立國有企業(yè)的優(yōu)勝劣汰機制。在補充企業(yè)資本金、減輕企業(yè)債務負擔、分離社會服務功能、分流富余人員、資產多元化等方面實現了重點突破，尤其是在企業(yè)破產、兼并和職工再就業(yè)方面取得了一定的成效。此后，國務院又逐步擴大了“優(yōu)化資本結構”的試點范圍，1996年增加到58個城市，1997年擴大到111個城市?！皟?yōu)化資本結構”試點雖然取得了一定的成效，但是由于國有企業(yè)虧損面太大，虧損額太高，無法從根本上為國企解困，這就引發(fā)了中央要求國有企業(yè)三年脫困的重大決定。

值得指出的是：從1994—1996年，在這個階段中各種有關國企改革的文件大量下發(fā)，據筆者的不完全統(tǒng)計，兩年間共出臺相關類文件多達40余件，內容涉及包括確定試點的有關文件、法律法規(guī)、兼并破產、分離分流、增資改造、轉機建制等。

3、中央下達三年脫困的硬任務

1997年9月，黨的十五屆一中全會明確提出，用三年左右的時間，使大多數的國有大中型虧損企業(yè)擺脫困境，力爭使大多數國有大中型骨干企業(yè)初步建立起現代企業(yè)制度。這一重大決策大大加快了國有企業(yè)的改革步伐。為了推進國有企業(yè)的戰(zhàn)略性改組，堅持“抓大放小”的改革方針，一方面，大力培育實力雄厚、競爭力強的大型企業(yè)和企業(yè)集團，在技改貼息、股票上市等方面給予支持；另一方面，對于量大面廣的國有中小企業(yè)，采取了改組、改造、聯合、兼并、股份合作制、租賃、承包經營和出售等多種形式，逐步放開搞活。這些措施的應用，對完成三年脫困任務、使國企徹底擺脫困境起到了至關重要的作用。

4、“債轉股”方式促進國企改革

為了配合三年脫困給國有企業(yè)徹底解困，中央還推出了多項政策，包括兼并重組、主輔分離及債轉股等等。其中，影響最大的是結合國有商業(yè)銀行集中處理不良資產的改革，成立四家專門的金融資產管理公司，對部分符合條件的重點困難企業(yè)實施“債權轉”的股權改革。到2000年，最后確定了對符合條件的580戶國有大中型企業(yè)實施債權轉股權，涉及債轉股總金額4050億元。已實施債轉股的企業(yè)，資產負債率明顯下降，即由原來的70%以上下降到50%以下，這些企業(yè)每年減少的利息支出約有200億元。

二、蓬勃發(fā)展的十年

（一）體制保障奠定企業(yè)翻身基礎

為了從體制上徹底解決國有企業(yè)多頭管理、出資人代表虛位、監(jiān)管不力等問題，使國有企業(yè)真正成為共和國的脊梁和經濟發(fā)展的主力，2002年11月，中共中央在十六大報告中提出了深化國有體制改革的重大任務，明確要求中央和省、直轄市、自治區(qū)兩級政府要設立國有資產的管理機構，成立專門的國有資產監(jiān)管機構，改變各級政府部門分割行使國有資產所有者職能的狀況。2003年3月，十六屆全國人大第三次會議決定，設立國務院國有資產監(jiān)督管理委員會，國資委為國務院直屬正部級特設機構，國務院授權國資委代表國家履行出資人職責，監(jiān)管范圍是中央所屬企業(yè)（不含金融類企業(yè)）的國有資產。明確由中央和省、直轄市、自治區(qū)兩級政府分別設立的國有資產管理機構，統(tǒng)一和行使管人、管事、管資產的監(jiān)管權，并對國有資產進行管理。國務院國資委成立后迅速確定了所管轄的大型國有企業(yè)，并采取了行之有效的監(jiān)管措施，由于中央在體制上確定了國資委作為出資人代表、行使對國有資產的監(jiān)管制度，這就從體制上為國企的翻身奠定了基礎。

（二）制度建設為發(fā)展迎來了曙光

國務院國有資產監(jiān)督管理委員會成立后秉承了管人、管事、管資產的監(jiān)管方略，加強了對國有資產的監(jiān)督和管理。

1、嚴格考核

國資委從成立以來，一直都非常重視對國有企業(yè)的考核。2003年11月27日，國資委就出臺了《中央企業(yè)負責人經營業(yè)績考核暫行辦法》，要求從2004年1月1日起實施。設定考核指標的核心體現了出資人對國有資本經營效率和回報的關心。時任國資委主任李榮融表示，將推行與考核配套的年薪制，數額定在25萬左右。大約到2004年的3月中旬，國務院國有資產監(jiān)督管理委員會就先后與170家（首批20家）中央企業(yè)的負責人簽訂了2004年度的企業(yè)經營業(yè)績責任書。這170戶企業(yè)2004年的目標利潤定為2534.77億元，比2003年預計增長3.9%。至此除了部分有特殊原因的企業(yè)外，國資委同中央企業(yè)年度經營業(yè)績責任書的簽訂工作已基本完成，中央企業(yè)負責人經營業(yè)績考核工作全面啟動。

考核初見成效。2004—2006年是中央企業(yè)負責人的第一個業(yè)績考核任期。三年來，中央企業(yè)的經營業(yè)績發(fā)生了可喜的變化。有文獻記載，2004—2006年，中央企業(yè)的主營業(yè)務收入增長78.8%，年均遞增21.4%；實現利潤增長140%，年均遞增33.8%；上繳稅金增長96.5%，年均遞增25.2%；凈資產收益率達到10%，提高了5個百分點；國有資產保值增值率達到144.4%。到2006年底，中央企業(yè)的資產總額達到12.2萬億元，比上年增長15%左右。

2、產權制度

國資委內設產權管理局，加強對企業(yè)的產權管理。十六屆三中全會提出的《中共中央關于完善社會主義市場經濟體制若干問題的決定》中指出，要“建立健全現代產權制度，產權是所有制的核心和主要內容，包括物權、債權和知識產權等各類財產權。建立歸屬清晰、權責明確、保護嚴格、流轉順暢的現代產權制度，有利于維護公有財產權，鞏固公有制的主體地位；有利于保護私有財產權，促進非公有制經濟發(fā)展，有利于各類資本的流動和重組，推動混合所有制經濟發(fā)展；有利于增強企業(yè)和公眾創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的動力，形成良好的信用基礎和市場秩序?！蓖ㄟ^強化產權管理，理順產權關系，為企業(yè)的改革和發(fā)展奠定了基礎。在國資委、產權局及企業(yè)界同仁的共同努力下，大多數企業(yè)通過完善產權管理制度，強化了產權的基礎管理，有力地推動了企業(yè)上市、重組整合、主輔分離等改革、改組和改制工作的全面展開。

2014年1月7日，產權局在國資委網站發(fā)布《關于中央企業(yè)資產轉讓進場交易有關事項的通知》，首次強調了央企資產轉讓不得對受讓方的資格條件做出限制的規(guī)定，即明確表示：“除國家法律法規(guī)或相關規(guī)定有明確要求的，資產轉讓不得對受讓方的資格條件做出限制?！?這個通知的下發(fā)不但有助加速央企重組，對于加快國有資產轉化為國有資本的步伐，以及在央企中增加混合所有制企業(yè)的比重等都有一定的積極意義和作用。

3、企業(yè)重組

國資委內設改組局，主要負責企業(yè)的兼并、破產和重組工作。在企業(yè)自愿的基礎上，一些產業(yè)關聯度高、具有優(yōu)勢互補和戰(zhàn)略協同效應的中央企業(yè)圍繞主業(yè)進行了聯合重組。據相關的資料統(tǒng)計，從2004—2006年的三年間，中央企業(yè)共有73家企業(yè)參與了38次重組，戶數從196家減少至159家。截止到2013年1月，國資委履行出資人職責的央企已減少為113家，10年間共減少央企數量達83家。

隨著改革的不斷向前發(fā)展，央企重組的力度還要加大。據有關媒體報道，2014年伊始，國務院國資委的智庫就在積極研究和探索央企在新形勢下如何加快重組的步伐，據媒體的介紹，可能會在鋼鐵、煤炭、建筑、食品、汽車等競爭性央企中，對一定數量的企業(yè)進行重組和合并，其主要目的是促進分類監(jiān)管的實施，消滅虧損嚴重的企業(yè)，加快央企在新形勢下的改革步伐。

綜觀央企重組，基本上是只限于央企內部企業(yè)之間的重組。經過十多年的重組后，這種央企自愿重組的內生動力就已顯不足，這在一定程度上拖延了重組的步伐。筆者認為，借十八屆三中全會《決定》之東風，應在鋼鐵、建筑、食品、煤炭、民航、航運等競爭性的行業(yè)和領域進一步加大重組的步伐，并加快落實“積極發(fā)展混合所有制經濟”的要求，吸引一定的外資或民營資本進入，參與企業(yè)的重組，使央企的重組不僅僅限于內部企業(yè)。

4、管理創(chuàng)新

國資委對央企的管理工作，先后出臺了許多加強企業(yè)管理和監(jiān)管的相關文件，在央企的改革和發(fā)展中起到了積極的推動作用。與此同時，還積極推進企業(yè)的主輔分離、輔業(yè)改制和分離企業(yè)辦社會職能工作，為中央企業(yè)輕裝上陣、加快發(fā)展創(chuàng)造了條件。據不完全統(tǒng)計，截至2006年9月底，已經批復了76家中央企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制的方案，共涉及改制單位4879個，分流安置富余人員77.7萬人。中央企業(yè)共分離企業(yè)辦普通中小學1849所、公檢法機構345個，移交在職職工14.8萬人，離退休教師6.93萬人。

為了使國企的改革和管理工作再上一層樓，制定和下發(fā)了《關于中央企業(yè)開展管理提升活動的指導意見》（國資發(fā)改革〔2012〕23號），主要目標是力爭用2年時間通過全面開展管理提升活動，加快推進中央企業(yè)管理方式由粗放型向集約化、精細化轉變，全面提升企業(yè)管理水平，為“做強做優(yōu)、培育具有國際競爭力的世界一流企業(yè)奠定了堅實的基礎。

5、社會責任

央企主動承擔社會責任。謀發(fā)展，中央企業(yè)要爭創(chuàng)一流；承擔社會責任，央企同樣做出表率。隨著央企的發(fā)展壯大，央企也更加注重積極主動地履行和承擔更多的社會責任。2011年，面對國際金融危機，中央企業(yè)積極落實國家制定的宏觀調控政策，在保障市場供應、穩(wěn)定物價、服務“三農”等方面發(fā)揮了重要作用。比如涉及糧、棉、油、肉、糧、鹽等產品生產供應的中央企業(yè)，全力服從中央宏觀調控的大局，保障供給，維護重要民生產品的價格穩(wěn)定。而發(fā)電企業(yè)在承受增產增虧的壓力下，加強生產組織，確保供電供熱穩(wěn)定，有效地應對了國際金融危機的猛烈沖擊。

面對急難險重的任務，中央企業(yè)都沖在了前頭，發(fā)揮著帶頭和骨干的作用。防治非典，應對南方雨雪冰凍災害，抗擊汶川、玉樹地震災害，國有企業(yè)用行動詮釋了危難時刻的責任擔當。2006年國際糧價大幅上漲，近40個國家出現糧食短缺，10多個國家出現社會動蕩，2008年下半年，國際糧價又一次大幅下挫，但在此期間，中國的糧價卻保持平穩(wěn)，成為全球糧食危機的“安全島”。這背后有中儲糧、中糧等國有企業(yè)堅決執(zhí)行國家最低收購價、跨省移庫等調控政策，有效防止了“谷賤傷農、米貴傷民”的情況出現，保障了國內市場的糧食安全。2008年，國際金融危機驟然來襲，在嚴峻的經營形勢下國有企業(yè)不僅沒有裁員，還千方百計吸納就業(yè)，2009年僅中央企業(yè)就招收應屆畢業(yè)生20多萬人，同比增長了7%。

此外，截至2011年底，有2135.13億元的國有股權轉讓，收入劃歸全國社?；?，占全部社保基金財政性凈收入的43.4%。從2003年到2011年，國有企業(yè)累計上交稅金17.1萬億元，2011年占到全國稅收總額的38.4%。

國有企業(yè)履行社會責任，不僅體現在做了多少好事、捐了多少錢，更在于將社會責任的理念融入到企業(yè)的日常經營活動之中，實現了企業(yè)發(fā)展與社會、環(huán)境綜合價值的最大化和可持續(xù)發(fā)展。中國社會科學院企業(yè)社會責任中心發(fā)布的《中國企業(yè)社會責任研究報告（2012）》顯示，在32家社會責任發(fā)展指數為卓越型和領先型的企業(yè)中，國有企業(yè)占24家。在履行社會責任方面，國有企業(yè)明顯走在了其他企業(yè)的前面。目前已有75家中央企業(yè)發(fā)布了社會責任報告或可持續(xù)發(fā)展報告，國際社會也對中央企業(yè)的社會責任工作給予了高度的評價和肯定。

（三）海選管理人才服務中央企業(yè)

推進用人制度改革，海選管理人才、服務中央企業(yè)，是國資委推進相關制度建設的又一項重要工作。具體由企業(yè)領導人員管理局負責。據不完全統(tǒng)計，2004—2006年，三年來先后組織了78家（次）企業(yè)面向社會公開招聘了81名高級經營管理者，在10家企業(yè)通過競爭上崗方式選拔了20名高級經營管理者。通過開展公開招聘和競爭上崗，初步營造了人才脫穎而出的良好環(huán)境，擴充了中央企業(yè)的人才儲備，已有1400多名社會各類人才進入中央企業(yè)人才庫。許多企業(yè)把黨管干部的原則和市場化選人用人相結合，進行了積極的探索。目前中央企業(yè)通過市場化方式選用的各級經營管理人才約占總數的30%，這一公開招聘的選拔方式已經常態(tài)化。

企業(yè)內部的用人機制創(chuàng)新。10年來，國有企業(yè)普遍實行了全員勞動合同制、全員競爭上崗和以崗位工資為主的工資制度，一些企業(yè)還探索了工資集體協商制度、企業(yè)經營者年薪制和股權期權激勵制度，建立了人員能上能下、能進能出、收入能高能低的新型勞資關系。一批企業(yè)還建立了比較完善有效的面向社會公開招聘和全體員工競爭上崗、量化考核、末位淘汰、收入分配與業(yè)績掛鉤的機制，取得了很好的實效。

（四）效益不斷翻番才是成功之道

1、500強排位上升令世界矚目

在1998年前后國有企業(yè)最困難時期，全國三分之二國有企業(yè)處于虧損狀態(tài)，利潤總額只有213.7億元。2003年，進入《財富》世界500強的國資委系統(tǒng)監(jiān)管企業(yè)只有6家，營業(yè)收入最多的中石油僅名列第69位。到2006年有13家中央企業(yè)進入公布的世界500強，比2004年增加5家。2012年，進入世界500強的中國內地企業(yè)總數已超越日本達到69家，其中有53家為國資委系統(tǒng)監(jiān)管企業(yè)，中石化、中石油、國家電網連續(xù)躋身榜單前十位。到2013年中國（含港、臺地區(qū)）上榜公司數量達到95家，比2012年增加了16家，總數繼續(xù)逼近美國。據《財富》方面的分析，2015年中美大公司或將有可能在榜單上平分秋色。值得注意的是，2013年財富世界500強排行榜新上榜的31家公司中，中國公司占據了18個席位，占新上榜公司總數的60%左右，中國新上榜公司的數量在所有國家和地區(qū)中排在第一位。其中來自中國大陸的新上榜公司占到16家，包括北京汽車集團（第336位）、正威國際集團（第387位）、山西焦煤集團有限責任公司（第403位）、山西陽泉煤業(yè)（集團）有限責任公司（第407位）、中國民生銀行（第411位）等。

2、效益增長翻番才是不二王道

制度變革激發(fā)了企業(yè)活力，十年來國有企業(yè)進入到發(fā)展最快、最好的一個時期。在國資委的監(jiān)管下，中央企業(yè)生產經營總體上保持平穩(wěn)較快增長，主要經濟指標創(chuàng)歷史新高。從2002年到2012年，中央企業(yè)的營業(yè)收入從3.36萬億元增加到22.5萬億元，增加近6倍。2012年，117家中央企業(yè)實現利潤1.3萬億元，上繳稅金1.9萬億元，十年間年均增速近20%。從2003年到2011年，中央企業(yè)資產總額從7.13萬億元增加到28萬億元，所有者權益從3.19萬億增加到11萬億元，國有資產實現保值增值。一大批國有企業(yè)脫穎而出，成為經濟社會發(fā)展中舉足輕重的力量。在工業(yè)增加值率、勞動生產率等通用的績效指標方面，約1/3的行業(yè)排頭兵國企趕上或超過全球500強。中國建材、中國國際航空等一批競爭性央企，近兩年相繼成為行業(yè)內全球排名第一的企業(yè)。國企真正成為勇于擔當的中流砥柱。其中2011年全年累計實現營業(yè)收入20.2萬億元，同比增長20%；累計實現凈利潤9173億元，同比增長6.4%；累計上繳稅金1.7萬億元，同比增長19.7%。截至2011年底，中央企業(yè)資產總額達到28萬億元，同比增長14.9%，凈資產10.7萬億元，同比增長11.4%。2013年前11個月，全國國資委系統(tǒng)監(jiān)管企業(yè)實現營業(yè)收入38.1萬億元，實現利潤1.8萬億元。其中，中央企業(yè)實現的營業(yè)收入為21.8萬億元，實現利潤1.2萬億元，占了整個國企收入的2/3，而營業(yè)額則占據全國國企總收入的57%。數據表明，央企在整個國資系統(tǒng)中處于中心的地位，在實現國有資產保值增值方面，央企的突出作用還是非常明顯的。另一個特點則是，去年前11個月全國國資委系統(tǒng)監(jiān)管企業(yè)實現利潤1.7萬億元，同比下降6.9%，2013年利潤1.8萬億元，增速轉降為升。

這些成績的取得來之不易。2011年全球經濟增速放緩，市場需求下跌，成本剛性上升，通脹壓力加大。不少中央企業(yè)面臨資金緊缺、成本上升、訂單下降、應收賬款和存貨增加的困難。其中，煤電價格聯動機制執(zhí)行不到位、成品油和天然氣價格倒掛，導致火電業(yè)務、煉油和天然氣進口業(yè)務大幅虧損；而鐵路、汽車、水運、鋼鐵等行業(yè)的市場需求下滑，也使相關企業(yè)面臨較大的市場壓力。面對嚴峻形勢，中央企業(yè)更加注重搶抓市場機遇，大力降本增效，保持住了穩(wěn)定健康的發(fā)展態(tài)勢，在實現國民經濟平穩(wěn)較快發(fā)展中發(fā)揮了骨干作用。特別值得一提的是，中央企業(yè)還大力開展境外資源開發(fā)和互利合作，國際化經營水平顯著提高。2011年1—11月，中央企業(yè)在境外（含港澳地區(qū)）營業(yè)收入3.4萬億元，實現利潤總額1280億元，分別同比增長30%和28%。

央企效益好主要來自這些年體制、機制的改革和創(chuàng)新，來自管理水平的提高和競爭力的增加，并非如有人所說的是靠壟斷、靠政策的支持。從目前國有企業(yè)的行業(yè)分布來看，90%以上是處于高度競爭的行業(yè)。即使是成品油、天然氣、電力等具有自然壟斷或國家行政壟斷性質的行業(yè)，其供應價格都是由國家定價并嚴格監(jiān)管的，不存在通過壟斷地位獲取超額壟斷利潤的行為。

（五）為我強盛國家科技不斷創(chuàng)新

從2003年到2011年，全國除金融類企業(yè)以外的國有企業(yè)實現營業(yè)收入、凈利潤、上交稅金年均增長17.6%、25.2%和19.4%，遠高于同期中國經濟增速。在經濟力量的支持下，一大批自主知識產權和國際先進水平的科技創(chuàng)新成果成為我國科技創(chuàng)新的典范。

創(chuàng)新是企業(yè)發(fā)展的靈魂，國家的強盛和發(fā)展離不開企業(yè)。10年來，在國資委的監(jiān)管下，國有企業(yè)的創(chuàng)新能力顯著提高，取得了一批重大、優(yōu)秀的科技成果。如神十飛天、玉兔落月、蛟龍潛海、高鐵奔馳、殲15一鳴驚人和遼寧艦的成功試水等，都表明了央企在科技領域所做出的重大貢獻?！秶抑虚L期科學和技術發(fā)展規(guī)劃綱要（2006—2020年）》確定的16個國家科技重大專項，中央企業(yè)就參與了15個。歷年國家科技進步特等獎及絕大部分的國家技術發(fā)明一等獎均由中央企業(yè)獲得，近一半的國家重點實驗室建在央企，可以自豪地說，央企正成為中國科技開發(fā)的主力軍和策源地。

十年間，國有經濟布局結構發(fā)生根本性變化，就目前情況看，39個工業(yè)行業(yè)中國有企業(yè)產值占比超過50%的只有6個，有18個行業(yè)的占比已經降至10%以下，國有資本更多地投向了關系國民經濟命脈和國家安全的行業(yè)和領域，國有經濟的活力、控制力、影響力得到了空前增強。

此外，2013年2月26日，中海油宣布完成以總對價151億美元收購加拿大尼克森公司，成為中國企業(yè)最大一筆海外并購。中石油、中交集團、中聯重科等以中央企業(yè)為代表的一大批國有企業(yè)在國際舞臺上嶄露頭角，成為翱翔海外的無數只“雄鷹”。經濟的發(fā)展促進著科技的強大，成為中國國有企業(yè)在國際舞臺上嶄露頭角的主要動因。

三、新時期的新思路

（一）國民共贏再創(chuàng)時代輝煌

黨的十六大提出的兩個“毫不動搖”的發(fā)展方針，指出：“根據解放和發(fā)展生產力的要求，堅持和完善公有制為主體、多種所有制經濟共同發(fā)展的基本經濟制度。第一，必須毫不動搖地鞏固和發(fā)展公有制經濟。發(fā)展和壯大國有經濟，國有經濟控制國民經濟命脈，對于發(fā)揮社會主義制度的優(yōu)越性，增強我國的經濟實力、國防實力和民族凝聚力，具有關鍵作用。集體經濟是公有制經濟的重要組成部分，對實現共同富裕具有重要作用。第二，必須毫不動搖地鼓勵、支持和引導非公有制經濟的發(fā)展。個體、私營等各種形式的非公有制經濟是社會主義市場經濟的重要組成部分，對充分調動社會各方面的積極性、加快生產力發(fā)展具有重要作用。第三，堅持公有制為主體，促進非公有制經濟的發(fā)展，統(tǒng)一于社會主義現代化建設的進程中，不能把這兩者對立起來。各種所有制經濟完全可以在市場競爭中發(fā)揮各自優(yōu)勢，相互促進，共同發(fā)展?！?由于這里的“第三”是把前兩個“毫不動搖”綜合起來說的，所以，學術界和實際工作部門往往把十六大的這一方針概括為“兩個毫不動搖”，從而有意或無意地忽略了對第三點的研究和認識。

國資委主任張毅在2013年12月26日舉行的中央企業(yè)、地方國資委負責人會議上說，我們要改變觀念，消除“國退民進”、“國進民退”的爭論，掃除思想上和體制上的障礙，積極為發(fā)展混合所有制經濟創(chuàng)造有利條件。筆者完全同意張毅書記的觀點，結束理論界、學術界和實際工作部門那些無謂的爭論。在筆者看來，無論是國企還是民企都是共和國土地上的企業(yè)，都同樣有著為國家強盛做出貢獻的一份責任、信念和信心。而在事實上，從國企蓬勃發(fā)展的十年看，其為國家做出的貢獻是顯而易見的，而民企在職工就業(yè)、科技發(fā)展等方面的貢獻也是不可小視的。筆者同意兩個“毫不動搖”不是簡單的并列關系，而是有主次之分的分析和認識，認為在社會主義的初級階段，在經濟發(fā)展中公有制占主導地位不僅是現實發(fā)展的需要，也是公有制經濟的基礎和地位決定的。隨著時代的進步，發(fā)展混合所有制經濟就成為加強民營經濟發(fā)展的一個有效途徑，這一時期也是民營企業(yè)發(fā)展的一個大好機會。國家支持民營經濟發(fā)展，民營企業(yè)也要把握好自己的機會，才能與國有企業(yè)共繁榮，共發(fā)展，共創(chuàng)時代的輝煌。

（二）解決競爭力不足的短板

一直以來，關于國有企業(yè)的壟斷問題幾乎成為理論界和實際工作部門的爭議話題，各種不同的觀點見諸報端和雜志，各方面的異議不斷，爭論不休。對于是壟斷多一些好、還是少一些好呢？爭論的結果也并沒有解決這一問題。這又是一場沒有結果的爭論。在筆者看來，由于歷史的原因，在央企和國企中確實存在著一些企業(yè)的壟斷問題，但這只是我們研究問題的一個側面或是一種現象，而筆者在這里要說明的是壟斷背后的國企表現則是競爭力的不足或者是嚴重的不足問題。由于一些國企的“老大”地位及政府的保護和支持，經營和發(fā)展中存在著對資源、資金、技術和市場等的壟斷，也正是由于這種壟斷，使其缺乏有生具來的競爭能力，壟斷國企普遍缺少市場競爭的實踐和鍛煉，缺少競爭的經驗，在遇到困難的時候要么虧損、要么向政府伸手，成為國企經營和發(fā)展中的短板。以下的國企虧損情況就能說明這一問題：

國企的盈利與虧損備受社會各界的普遍關注。從2012年年報和2013年一季報來看，中國工商銀行、中國石油等國企位居盈利排行榜。而中國遠洋、中國鋁業(yè)、中國中冶等國企則呈現巨額虧損。據資料顯示，2012年中國遠洋、中國鋁業(yè)等十巨頭虧損近500億元。其中，中國遠洋繼2011年凈虧104億元后，2012年再度虧損95億元，成為虧損最為嚴重的國企。緊隨其后是中國鋁業(yè)、中國中冶、*ST鞍鋼、馬鋼股份、山東鋼鐵、安陽鋼鐵、*ST鋅業(yè)、華菱鋼鐵的業(yè)績均亮起紅燈。值得注意的是，在虧損最為嚴重的十家國企中，鋼鐵行業(yè)占據了“半壁江山”。同樣是國企，為何盈利狀況卻大相徑庭。筆者認為國企的虧損雖是多因素造成的，但和國企缺少市場競爭經驗有著十分重要的關系，由于經驗不足，在遇到國際國內經濟滑坡和市場變化時適應性差、缺少應對的對策，鋼鐵企業(yè)會比一般企業(yè)表現的更糟糕。客觀上看是受國內國際市場變化的影響，但鋼鐵行業(yè)的產能過剩近兩年特別的嚴重也是重要的原因之一。

國企嚴重虧損，政府予以補貼。據統(tǒng)計數據顯示，截至4月中旬，在已發(fā)布的2012年年報的公司中，獲得政府補貼的公司就占到九成，累計額度約570億元，多家公司獲補貼超過10億元。其中，重慶鋼鐵以獲得20.02億元的額度，暫時榮獲2012年度“進補王”的桂冠和寶座。國有鋼鐵企業(yè)通過政府的補貼暫時得以維持和生存，而反觀民營企業(yè)，張家港的某家鋼鐵企業(yè)在沒有政府補貼的狀況下經營得也很好。人們不禁要問，這樣靠政府補貼維持生計的國企為何不能股份制、民營化呢？

（三）改變粗放型的管理方法

國資委系統(tǒng)所管的企業(yè)涉及多個行業(yè)，應對其進行分門別類的管理。一直以來，由于在管理、考核上的粗放型，使其在向管理要效益、向考核要成績等強化企業(yè)的管理方面打了不少的折扣，這在一定程度上影響到企業(yè)的增產增效。為改變這種粗放型的管理方法，國務院國資委主任張毅在2013年12月26日舉行的中央企業(yè)、地方國資委負責人會議上向與會的各級領導提出了新的要求，有以下的幾個方面：

一要針對所監(jiān)管企業(yè)所處不同行業(yè)和領域，以及承擔的不同功能等特點，探索實施分類改革、分類監(jiān)管，不斷提高國資監(jiān)管的針對性和有效性。

二要在完善國有資產管理體制上下功夫。要圍繞國資委的職能定位，認真研究與之相適應的監(jiān)管模式、內容、方式和手段，在管控資本投向、強化資本成本、提高資本使用效率和效益上加大探索創(chuàng)新。

三要在完善現代企業(yè)制度上下功夫。要加快建立規(guī)范董事會，進一步健全協調運轉、有效制衡的公司治理結構，深化企業(yè)內部管理人員能上能下、員工能進能出、收入能增能減的制度改革，形成更加市場化的經營機制，提高國有企業(yè)的活力和競爭力。

四要在積極發(fā)展混合所有制經濟上下功夫。張毅說目前國有資本一股獨大的現象較為普遍，許多企業(yè)經營機制沒有得到真正轉換。要進一步推進公司制股份制改革，更多地引入非公資本參與國有企業(yè)改制重組和重大項目建設，探索混合所有制經濟實行企業(yè)員工持股的制度。

（四）樹立管資本的堅定立場

黨的十八屆三中全會為深化國有資產管理體制改革指明了方向?！稕Q定》明確提出，要“完善國有資產管理體制，以管資本為主加強國有資產監(jiān)管，改革國有資本授權經營體制，組建若干國有資本運營公司，支持有條件的國有企業(yè)改組為國有資本投資公司。”社會上有人就此解讀說“國資委不再監(jiān)管國有資產，只監(jiān)管國有資本就行了”，有的說“要組建國有資本運營公司，負責國有資本運營，國資委的職能要逐步虛化”等等，這些觀點是對三中全會精神的曲解。

要正確看待現在的國有資產管理體制。筆者認為，目前的國有資產管理體制，是黨的十六大針對國有企業(yè)當時存在的“五龍治水”甚至“九龍治水”、“誰都管，誰都管不到位”等問題，明確提出要建立中央和地方政府分別代表國家履行出資人職責，享有所有者權益、權利、義務和責任相統(tǒng)一，管資產、管人與管事相結合的國有資產管理體制。中央和地方的各級國資委成立后，以深化國有資產管理體制改革推進國有企業(yè)改革，實現了國有企業(yè)的快速發(fā)展，取得了令人矚目的成績，為國家經濟和社會發(fā)展做出了重大貢獻，為增強我國綜合國力提供了有力的支撐。實踐證明，黨的十六大關于國有資產管理體制改革的決定是正確的，國有資產管理體制總體上是適應國有企業(yè)改革和發(fā)展的要求的。況且這次全會《決定》指出：要“完善國有資產管理體制”，說的是完善而不是廢除，這就是對現有的國有資產管理體制的充分肯定，只是還需要在現有體制的基礎上不斷完善。對此，我們要始終保持清醒和正確的認識，樹立起管好國有資本的堅定立場。

另外，三中全會明確指出，“國有企業(yè)屬于全民所有，是推進國家現代化、保障人民共同利益的重要力量”。國有企業(yè)是中國經濟的重要支柱，企業(yè)國有資產是全國人民的寶貴財富，不加強監(jiān)管、放任流失是不可能的，必須有一個機構來管理，既然要監(jiān)管，就必須有一個機構來履行監(jiān)管的職責，這是客觀需要。因此，不管社會上怎么熱議，各級國資委都要做到心中有數，繼續(xù)依法履行好企業(yè)國有資產的監(jiān)管責任，積極研究和探索國有資本的投向和監(jiān)管問題，絕不懈怠。對此，我們在思想上不要出現搖擺，工作上不要等待觀望，要始終牢記自己的責任，不辱使命。

（五）尋找管資本的長效機制

十八屆三中全會審議通過了《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》，對深化國企改革和資產監(jiān)管做出了全面部署。堅決執(zhí)行中央的決定，就要積極探索“以管資本為主加強國有資產監(jiān)管”的新模式、新方法和新思路，這涉及到國資委部分職能的轉變?？蓮囊韵聨追矫娴墓ぷ髯テ穑?/p>

一要改革國有資本授權經營體制，改組或者組建若干國有資本運營公司、投資公司。組建或者改組國有資本投資運營公司，是實現以管資本為主的重要路徑設計，但兩類公司有不同定位，國有資本的投資公司應以產業(yè)資本投資為主，著力培育產業(yè)競爭力。而國有資本的運營公司則主要開展股權運營，改善國有資本的分布結構和質量效益，實現國有資本的保值增值。

二要準確界定不同國有企業(yè)功能、分類監(jiān)管。要根據企業(yè)所承擔的責任、發(fā)揮的作用、戰(zhàn)略發(fā)展方向等，研究確定不同國有企業(yè)的功能和定位，探索分類監(jiān)管的模式和手段，要著重監(jiān)管企業(yè)的國有資本，不斷增強監(jiān)管的有效性，更多地調動企業(yè)經營者的積極性。

三要以管資本為主創(chuàng)新監(jiān)管內容和方式。要進一步完善監(jiān)管內容、監(jiān)管方式和監(jiān)管手段。要深入研究在中央要求積極發(fā)展混合所有制經濟條件下，加強國有資本監(jiān)管的新模式、新方法和新手段，嚴防國有資產流失；探索企業(yè)國有資本的考核和評價管理辦法，引導企業(yè)提高資本收益和配置效率，最大限度地激發(fā)企業(yè)的創(chuàng)新能力和創(chuàng)造活力。

四要強化對國有資本投資方向的引導職能。要按照三中全會要求，積極引導國有資本更好服務于國家的戰(zhàn)略目標，更多地投向關系國家安全、國民經濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，重點提供公共服務，發(fā)展具有前瞻性、戰(zhàn)略性的陽光產業(yè)，保護生態(tài)環(huán)境，支持科技進步，保障國家安全。

五要積極探索和推進國資委的簡政放權工作。應對現有監(jiān)管事項進行全面梳理，厘清出資人職責事項、黨和政府交辦事項和其他工作事項，對應由國資委承擔的工作事項，要科學設置機構、配置職能，確保該監(jiān)管的要監(jiān)管到位；對于其他不該管的事項，比如屬于企業(yè)自己管理的事項要做到堅決不管，避免重復下達管理指標，最大限度地減輕企業(yè)負擔。要充分發(fā)揮董事會的作用，使董事會在企業(yè)的重大決策、高管任免、經營業(yè)績考核、薪酬管理、激勵約束等方面行使其應有的權力。

（作者系國務院國資委研究中心學術委員會秘書長）