劉家成，李致平

(安徽工業(yè)大學(xué)商學(xué)院，安徽 馬鞍山 243002)

一、問題的提出

2004年初始現(xiàn)“民工荒”以來，招工難成為一種持續(xù)性和普遍性的現(xiàn)象，與此同時，勞動力工資在相對穩(wěn)定20年之后開始大幅度上漲。學(xué)界對“劉易斯拐點”的討論日益激烈，不管爭論的結(jié)果如何，但至少有兩點是得到一致認(rèn)同的——剩余勞動力數(shù)量依舊龐大，勞動力工資確實在上漲。那么這里有一個困惑，根據(jù)劉易斯二元經(jīng)濟(jì)論，在農(nóng)村剩余勞動力轉(zhuǎn)移完畢之前，工業(yè)部門勞動力工資應(yīng)該基本保持不變或者小幅度上漲，而在中國卻出現(xiàn)勞動力大量剩余與工資快速上漲并存的局面。

費景漢、拉尼斯在修正后的劉易斯模型(拉尼斯-費模型)中將剩余勞動力的轉(zhuǎn)移分為三個階段[1]，第二階段雖然可以出現(xiàn)勞動力剩余與工資上漲并存，但前提是勞動力轉(zhuǎn)移已經(jīng)越過第一階段，即在不影響農(nóng)業(yè)產(chǎn)量的前提下可供轉(zhuǎn)移的農(nóng)村勞動力已經(jīng)枯竭。國內(nèi)學(xué)者黃尤華、李釗等[2～4]嚴(yán)格按照“剩余勞動力”的概念進(jìn)行測算發(fā)現(xiàn)，中國仍然存在大量剩余勞動力，也即是說中國農(nóng)村仍然存在大量不影響農(nóng)業(yè)產(chǎn)量而可以向外轉(zhuǎn)移的勞動力。因此，拉尼斯-費模型不能很好地解釋現(xiàn)階段中國勞動力剩余與工資上漲并存這一與劉易斯二元經(jīng)濟(jì)論相矛盾的現(xiàn)象。國內(nèi)對于這一現(xiàn)象的解釋文獻(xiàn)并不多，大致有以下觀點：一是認(rèn)為劉易斯理論假設(shè)前提過于苛刻，不宜直接用于解釋中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)狀。朱珍和鄭云峰[5]歸納分析了劉易斯拐點理論的前提假設(shè)、論證思路和主要結(jié)論，并辯證地分析了劉易斯理論在中國的解釋力，認(rèn)為“真假劉易斯拐點不應(yīng)成為學(xué)者爭論的焦點”，劉易斯理論的假設(shè)與中國國情有相悖之處，簡單套用理論來爭論中國劉易斯拐點最終會不利于勞動者和消費者的權(quán)益保障，并且如此爭論還會影響到中國政策的穩(wěn)定性，因此，不必糾結(jié)于劉易斯理論與中國實際的考證。徐祥臨從理論和實踐的角度證明了劉易斯拐點理論中“生計工資”的概念在中國是不成立的，指出“劉易斯拐點”是二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)模型的重大缺陷，是個可以被證偽的虛假概念[6]。陸銘指出，劉易斯理論是一個沒有勞動力流動制度性障礙的理論，這一點使劉易斯理論的推論與中國的一些基本事實不符，其中，最為重要的就是城鄉(xiāng)收入差距長期以來持續(xù)擴(kuò)大，以及城市化嚴(yán)重滯后于工業(yè)化，鑒于此，不能簡單地以經(jīng)典的劉易斯理論來分析中國經(jīng)濟(jì)[7]。二是從工資角度考察，認(rèn)為非勞動力轉(zhuǎn)移對工資上漲影響較大，因此中國的情況不宜簡單套用劉易斯理論。眾多學(xué)者對工資為什么上漲進(jìn)行了分析。一些研究僅解釋了工資為什么會上漲，包括教育投資回報率提高說[8]、工農(nóng)貿(mào)易條件惡化及勞動力結(jié)構(gòu)性短缺說[9]、生活成本上升和惠農(nóng)政策說[10]。另有一些研究則對工資上漲與勞動剩余并存的原因作出了解釋。朱晶等[11]認(rèn)為具有劉易斯拐點意義的工資上升必須滿足兩個條件：首先，必須是勞動力市場供求作用的結(jié)果，任何非勞動力供求因素變化本身導(dǎo)致的工資上漲都不代表轉(zhuǎn)折點的到來；其次，必須是勞動力轉(zhuǎn)移的結(jié)果，任何與勞動力轉(zhuǎn)移無關(guān)的因素導(dǎo)致的工資上漲都不能作為轉(zhuǎn)折點到來的標(biāo)志。而中國目前勞動力市場上所表現(xiàn)出來的工資上漲并不是勞動力轉(zhuǎn)移的直接結(jié)果，可能是其他原因?qū)е铝斯べY的上漲，因此才表現(xiàn)出勞動力剩余與工資上漲同時存在的矛盾現(xiàn)象。周毅 從工資總額占GDP 比重、勞動報酬占GDP 比重、非熟練勞動力行業(yè)收入差距、農(nóng)村實際工資與農(nóng)村純收入差距、農(nóng)村居民純收入與現(xiàn)代部門非熟練勞動力工資差距等角度一方面論證了劉易斯拐點沒有到來，另一方面也論證了工資的上漲很大程度上并非勞動力供求關(guān)系的結(jié)果。

迄今為止，學(xué)界在解釋“中國出現(xiàn)大量剩余勞動力與工資上漲并存”的現(xiàn)象上，即對于中國經(jīng)濟(jì)劉易斯拐點爭議沒有一致結(jié)論。基于此，筆者擬從農(nóng)業(yè)和工業(yè)兩個部門的勞動生產(chǎn)率變動入手，尋求爭議背后的原因。

二、勞動力剩余與工資上漲并存現(xiàn)象的理論解析

二元經(jīng)濟(jì)理論由阿瑟·劉易斯于1954年提出，假設(shè)發(fā)展中國家存在兩個部門，一個是按傳統(tǒng)方法進(jìn)行生產(chǎn)的農(nóng)業(yè)部門，一個是使用現(xiàn)代方法進(jìn)行生產(chǎn)的工業(yè)部門，傳統(tǒng)部門生產(chǎn)率低、勞動力多、工資不變且僅能維持基本的生活需要，而現(xiàn)代部門生產(chǎn)率高、勞動力稀缺、工資率高。由于兩部門之間收入水平存在明顯差異，加上農(nóng)業(yè)部門存在大量剩余勞動力，因此，農(nóng)業(yè)部門的勞動力有向城市工業(yè)部門流動的趨勢，只要工業(yè)部門所提供的工資一直高于農(nóng)業(yè)部門的基本工資，工業(yè)部門就可以在此工資水平上從農(nóng)業(yè)部門得到源源不斷的勞動力。

劉易斯二元經(jīng)濟(jì)論沒有考慮到農(nóng)業(yè)對工業(yè)的促進(jìn)作用，也沒有考慮到農(nóng)業(yè)部門生產(chǎn)率提高的影響，因此，費景漢和拉尼斯對劉易斯模型進(jìn)行了修正，認(rèn)為二元經(jīng)濟(jì)向一元經(jīng)濟(jì)的演變分為三個階段，“劉易斯拐點”分為“劉易斯第一轉(zhuǎn)折點”和“劉易斯第二轉(zhuǎn)折點”。第一階段，農(nóng)村邊際生產(chǎn)率為零，勞動力處于無限供給狀態(tài)，當(dāng)農(nóng)業(yè)部門勞動邊際生產(chǎn)率由零轉(zhuǎn)為正即出現(xiàn)“糧食短缺點”，即“劉易斯第一轉(zhuǎn)折點”。第二階段，農(nóng)業(yè)部門的勞動生產(chǎn)率為正，但小于不變的制度性工資階段，勞動力繼續(xù)向工業(yè)部門轉(zhuǎn)移，此時轉(zhuǎn)移的是隱蔽性失業(yè)者。在這個階段，當(dāng)農(nóng)業(yè)部門勞動力轉(zhuǎn)出時，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)量會減少，從而使平均的農(nóng)業(yè)剩余低于不變的制度性工資。這意味著供工業(yè)消費的糧食不足以按照制度性工資滿足工人的需要，結(jié)果糧價上漲，工資上漲。第三階段，隱蔽性失業(yè)者消失，不發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)開始進(jìn)入商業(yè)化階段。在這個階段，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)部門勞動者收入已經(jīng)不再等于不變的制度性工資，而是等于勞動的邊際生產(chǎn)率。由于隱蔽的失業(yè)者全部轉(zhuǎn)移到了現(xiàn)代工業(yè)部門，農(nóng)業(yè)部門的勞動生產(chǎn)率上升到不變的制度性工資以上，現(xiàn)代工業(yè)部門要吸收更多的勞動力就必須把工資提高到至少等于農(nóng)業(yè)的勞動邊際生產(chǎn)率水平。因此，第三階段勞動供給上升得比第二階段快。發(fā)展中國家的二元經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)換進(jìn)入第三階段，也就意味著農(nóng)業(yè)已經(jīng)開始資本化，開始步入現(xiàn)代一元經(jīng)濟(jì)的發(fā)展階段。

與劉易斯模型相比，拉尼斯-費模型最大的貢獻(xiàn)在于嚴(yán)格地考慮了農(nóng)業(yè)部門在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型中的重大作用，認(rèn)為只有農(nóng)業(yè)部門與工業(yè)部門均衡發(fā)展，才能完成二元經(jīng)濟(jì)向一元經(jīng)濟(jì)的過渡[13]。

要具體闡述工農(nóng)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要性，先得明確兩個概念：總農(nóng)業(yè)剩余(TAS)和平均農(nóng)業(yè)剩余(AAS)?？傓r(nóng)業(yè)剩余是指農(nóng)業(yè)產(chǎn)出超過依靠土地為生的人們消費需求的部分；平均農(nóng)業(yè)剩余是指每個被配置到工業(yè)部門的工人可獲得的總農(nóng)業(yè)剩余數(shù)量?？傓r(nóng)業(yè)剩余(TAS)＝平均農(nóng)業(yè)剩余(AAS)×就業(yè)量(L)。

圖1 剩余勞動力由農(nóng)業(yè)部門向工業(yè)部門流動機(jī)制

圖(a)中，橫軸表示的是農(nóng)業(yè)部門轉(zhuǎn)移到工業(yè)部門的就業(yè)量，縱軸表示的是平均農(nóng)業(yè)剩余量，可用一簇等軸雙曲線表示總農(nóng)業(yè)剩余的概念(T0、T1等等)，且設(shè)定初始平均農(nóng)業(yè)剩余AAS 為A0，初始總農(nóng)業(yè)剩余TAS 處于T0的位置。圖(b)中，橫軸表示工業(yè)品產(chǎn)量，縱軸表示農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量(農(nóng)業(yè)部門和工業(yè)部門的工資以及農(nóng)業(yè)剩余量都以實物形式度量)，Wa是農(nóng)業(yè)部門的制度工資，PCWa是價格消費曲線，根據(jù)拉尼斯-費景漢二元經(jīng)濟(jì)理論，“在農(nóng)業(yè)部門的制度工資給定的情況下，正是AAS 的數(shù)量決定著交易條件和工業(yè)實際工資”[13]，由給定的A0、Wa以及價格消費曲線PCWa可以確定工業(yè)部門的實際工資為W0，WaW0的斜率表示工農(nóng)業(yè)部門的交易條件。圖(c)中作一條45°的輔助線，在圖(d)中橫軸表示的是工業(yè)部門的就業(yè)量，縱軸代表工業(yè)部門的資本存量，MPPL是在給定的資本存量和給定的技術(shù)狀態(tài)下繪制的一條邊際勞動生產(chǎn)率曲線，當(dāng)工業(yè)實際工資等于邊際勞動生產(chǎn)率時便可確定就業(yè)量L0，依次類推可得到圖(a)中的就業(yè)曲線簇(H0、H1、H2、……)。因此給定初始的平均農(nóng)業(yè)剩余A0或者農(nóng)業(yè)總剩余T0就可以知道工業(yè)部門的初始工資水平W0和初始就業(yè)量L0。a0、E0、e0均為初始狀態(tài)下的均衡點。

假設(shè)農(nóng)業(yè)部門的生產(chǎn)率提高，TAS 由T0的位置上升到T1，現(xiàn)簡要分析在這個過程中農(nóng)業(yè)部門和工業(yè)部門是如何協(xié)調(diào)發(fā)展從而推動國民經(jīng)濟(jì)前進(jìn)的。首先，由于短期內(nèi)缺乏立即的勞動力流動，因此就業(yè)水平和工業(yè)部門的工資仍保持不變，分別為L0和W0，但由于TAS 增加，AAS 和消費均衡點E0會發(fā)生變化，分別上升為As和Es，此時的工農(nóng)交易條件由W0Ws的斜率表示，可以看出由于TAS 增加，短期內(nèi)農(nóng)業(yè)部門的交易條件惡化，工業(yè)實際工資現(xiàn)在具有與Ws個單位的農(nóng)產(chǎn)品的交換價值，即工業(yè)工人現(xiàn)在獲得了較多的以農(nóng)業(yè)品表示的實際工資(Ws)，而農(nóng)業(yè)勞動者則仍得到不變的制度工資(Wa)，這一工資差距促使農(nóng)業(yè)勞動力向工業(yè)部門轉(zhuǎn)移，農(nóng)業(yè)部門生產(chǎn)率的提高為工業(yè)部門提供了勞動力。其次，從長期來看，在工資差距的驅(qū)動下會發(fā)生勞動力的流動，假設(shè)現(xiàn)在L1單位的勞動力就業(yè)于工業(yè)部門，在一個循環(huán)周期內(nèi)由于L 增加， AAS由As下降到A1，則此時AAS 決定的工業(yè)部門實際工資為W1，工業(yè)部門的利潤由M0K0e0增加為M0K1e1，由于工業(yè)部門資本存量的增加，投資增加，MPPL向右移動，就業(yè)曲線向右移動，能夠吸收更多的農(nóng)業(yè)勞動力。最后，隨著勞動力的進(jìn)一步轉(zhuǎn)移，AAS 再次下降，以至于下降到初始水平A0，此時工業(yè)部門的實際工資回歸到原始水平W0，至此，完成一個完整的周期變化，在這一過程中，農(nóng)業(yè)部門與工業(yè)部門協(xié)調(diào)發(fā)展，最終在工業(yè)部門工資沒有大幅度變動的情況下，工業(yè)部門就業(yè)量增加，工業(yè)部門的資本存量增加。另外，最后由于農(nóng)業(yè)部門的交易條件逐漸地改善，由原來的WSW0改善為WaW1，又會刺激農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率的進(jìn)一步提高，如此循環(huán)往復(fù)，直到剩余勞動力轉(zhuǎn)移完畢。

為了更清楚地描述以上運動過程，還可以用另外一個圖形進(jìn)行闡述。分析依然從農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率提高從而TAS 增加開始，由于TAS 由T0增加到T1，農(nóng)業(yè)交易條件惡化，并在兩部門之間產(chǎn)生工資差距，導(dǎo)致勞動力由農(nóng)業(yè)部門流向工業(yè)部門，就業(yè)從L0增加到L1。同時，工業(yè)部門勞動生產(chǎn)率提高(再投資和技術(shù)進(jìn)步)，勞動需求曲線移向M1，就業(yè)曲線右移到H1，就業(yè)增加ΔL＝(L2－L1)，另外由圖2可知，工業(yè)部門的實際工資在一開始有所下降，由e0下降到e1，當(dāng)市場周期經(jīng)歷一個完整的過程，工業(yè)工資有回歸到原始水平的趨勢(如e4、e6)，依次，當(dāng)TAS 由T2到T3、T4、……，就業(yè)曲線向右移到H1、H2、H3、……，就業(yè)不斷增加而工業(yè)部門的實際工資從長期來看保持不變。以上所描述的國民經(jīng)濟(jì)在均衡中發(fā)展歸因于：兩部門勞動生產(chǎn)率協(xié)調(diào)變化。農(nóng)業(yè)部門勞動生產(chǎn)率提高為工業(yè)部門提供勞動力和農(nóng)業(yè)剩余，而工業(yè)部門勞動生產(chǎn)率的提高又能及時地吸收農(nóng)業(yè)部門所釋放的勞動力。但是如果兩部門發(fā)展不一致又會怎樣？

圖2 兩部門生產(chǎn)率均衡條件下剩余勞動力流動機(jī)制

出于實際情況，筆者只討論農(nóng)業(yè)落后于工業(yè)的情況。假設(shè)農(nóng)業(yè)部門停滯，則TAS 保持在T0的水平不變，并以一種漸進(jìn)的趨勢接近最低熱量消費線（最低熱量消費指維持生存所必須的消費量），如圖T0所示。而此時工業(yè)部門由于利潤增加或者政策扶持不斷前進(jìn)，MPPL曲線和就業(yè)曲線不斷右移，工業(yè)部門的工資不斷上漲，由e0增加到e6，但工業(yè)部門所能吸收的就業(yè)增量不斷減少，直至ΔL＝0。這就造成一個奇怪的現(xiàn)象，即在農(nóng)業(yè)剩余經(jīng)濟(jì)中，由于兩部門發(fā)展不協(xié)調(diào)，在未能用盡勞動剩余的同時卻出現(xiàn)工資上漲。

除了管理會計自身意識薄弱的問題之外，還存在管理會計人員整體素質(zhì)較低的問題。管理會計作為一個綜合性較強(qiáng)的職務(wù)，其對知識的要求也較高。不僅要求管理會計人員對會計的業(yè)務(wù)流程熟悉，更要具備充分的管理經(jīng)驗。許多時候管理會計并不需要親自進(jìn)行會計的業(yè)務(wù)工作，一個優(yōu)秀的大型企業(yè)往往有基層的會計人員進(jìn)行會計工作，而管理會計更重要的職責(zé)則是對基層的會計人員的管理以及與上層的匯報交接。但目前由于我國管理會計人員整體素質(zhì)偏低，不僅管理意識薄弱，并且缺乏相應(yīng)的知識。除此之外，還有部分管理會計道德素質(zhì)存在問題，因此出現(xiàn)了在工作中不負(fù)責(zé)任、弄虛作假的情況，導(dǎo)致企業(yè)的發(fā)展受到影響。

由分析可知，當(dāng)某一剩余經(jīng)濟(jì)體由于工農(nóng)業(yè)部門沒能協(xié)調(diào)發(fā)展，會造成勞動剩余與工資上漲并存的局面。那么對于中國的實際情況又是怎樣的呢？眾所周知，由于環(huán)境和歷史原因，中國農(nóng)業(yè)部門的發(fā)展長期落后于工業(yè)部門，那么這是否是中國目前存在勞動剩余的同時工資又不斷上漲的原因呢？

圖3 兩部門勞動生產(chǎn)率發(fā)展不平衡條件下剩余勞動力流動機(jī)制

三、中國勞動力剩余、工資上漲的經(jīng)驗分析

1．農(nóng)業(yè)剩余勞動力數(shù)量和勞動力工資變化情況

對農(nóng)業(yè)剩余勞動力數(shù)量估計的方法很多，包括直接估算法、效率比較法、生產(chǎn)函數(shù)法等。由于數(shù)據(jù)的可獲得性和連續(xù)性，筆者采納一種比較簡單的估算方法[14]，即農(nóng)業(yè)剩余勞動力數(shù)＝農(nóng)業(yè)從業(yè)人數(shù)－農(nóng)業(yè)增加值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比例×社會勞動者人數(shù)，計算出1978—2012年中國農(nóng)業(yè)剩余勞動力數(shù)(圖4)。

圖4 1978—2012年中國農(nóng)業(yè)剩余勞動力數(shù)量變化情況

1978年到1985年中國農(nóng)業(yè)剩余勞動力數(shù)量穩(wěn)中有降，基本上維持在1.5 億左右，1986—1992年剩余勞動力數(shù)量快速增加，1993—1996年有所回落，但仍保持在2 億以上的高位，1997—2003年農(nóng)業(yè)剩余勞動力數(shù)量又開始增加，2004年之后剩余勞動力有持續(xù)向外轉(zhuǎn)移的趨勢，但至2012年年末，中國仍然存在1.5 億左右的農(nóng)業(yè)剩余勞動力，與1978年的水平相當(dāng)。所以，長期來看中國農(nóng)業(yè)剩余勞動力的數(shù)量并未減少。中國農(nóng)業(yè)剩余勞動力存量較大，一方面是由于轉(zhuǎn)移渠道不暢通，另一方面也跟人口總量和人口自然增長率有關(guān)。由圖5 可知，在1992年之前中國的人口自然增長率都處于12%以上的高位，特別是在1985—1990年人口自然增長率最高，達(dá)到16.61%，1992—1999年開始人口自然增長率緩慢下降，1999年下降到10%的水平，之后人口自然增長率快速下降，到2012年保持在5%左右。因此，1978—1992年雖然剩余勞動力數(shù)量看似沒有轉(zhuǎn)移，但由于人口增長的速度過快，相對而言，勞動力實際上還在不斷轉(zhuǎn)移。90年代中后期，人口增長速度大大降低，然而剩余勞動力數(shù)量卻依舊保持在1.8 億～2.7 億的水平，說明剩余勞動力轉(zhuǎn)移渠道受阻。

圖5 1978—2012年中國人口自然增長率變化情況

再來看看中國農(nóng)民工工資變化情況(圖6)，1978年到2000年農(nóng)民工實際工資在短期內(nèi)圍繞100 元/月的水平上下波動，從長期來看，基本上保持不變。2001 開始中國農(nóng)民工月工資開始持續(xù)上漲，2008年實際工資是2000年的2.5 倍，自2009年開始快速上漲，到2012年實際工資是2000年的4 倍。結(jié)合圖4、圖6，并考慮到人口增長的因素，可以大致認(rèn)為，1978年到90年代初中國二元經(jīng)濟(jì)的發(fā)展基本上與理論一致，在工資不變的情況下勞動力不斷地由農(nóng)業(yè)部門向工業(yè)部門轉(zhuǎn)移。1993年之后，雖然勞動力工資沒有大幅度變化，但勞動力轉(zhuǎn)移的速度已經(jīng)在開始下降，經(jīng)過一段時間的持續(xù)，到21世紀(jì)初，剩余勞動力雖然大量存在，但勞動力工資上漲的現(xiàn)象凸顯。那么，依據(jù)前述理論介紹，1978年到90年代初，中國農(nóng)業(yè)部門和工業(yè)部門的發(fā)展是相協(xié)調(diào)或者說基本上是均衡發(fā)展的，但是90年代中期以來，農(nóng)業(yè)部門勞動生產(chǎn)率逐漸落后，與工業(yè)部門勞動勞動生產(chǎn)率差距一步步拉大，不能為工業(yè)部門提供有效的剩余，導(dǎo)致工業(yè)部門吸收就業(yè)的增量逐年遞減，而每一次工業(yè)化大推進(jìn)又不可避免導(dǎo)致工業(yè)實際工資的增加，最終，造成21 世紀(jì)初出現(xiàn)的勞動力剩余與工資上漲并存的矛盾現(xiàn)象。

圖6 1978—2012年中國農(nóng)民工月實際工資變化情況

2．工農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率協(xié)調(diào)情況分析

1978年以來中國工農(nóng)業(yè)兩部門勞動生產(chǎn)率的變化情況如圖7 所示?？傮w來看，1978年工農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率同步緩慢上升，90年代中期開始，兩部門的發(fā)展開始變得不協(xié)調(diào)，勞動生產(chǎn)率提升的速度逐漸拉開差距。具體來看，1978年家庭聯(lián)產(chǎn)責(zé)任承包制的實施，大大刺激了農(nóng)民的生產(chǎn)熱情，到90年代初期農(nóng)業(yè)部門的勞動生產(chǎn)率快速提升，實際勞動生產(chǎn)率由1978年362.8 提高到1994年的1 178.6，平均每年上漲8.1%。但家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制在促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率短期內(nèi)快速上升的同時也會帶來很多弊端，比如分田到戶的小規(guī)模經(jīng)營無法實現(xiàn)規(guī)?；a(chǎn)，大中型農(nóng)業(yè)機(jī)械和先進(jìn)的農(nóng)業(yè)科技得不到推廣，生產(chǎn)專業(yè)化水平低；同時，家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制導(dǎo)致掠奪式經(jīng)營，造成耕地減少、肥力下降。因此，當(dāng)家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制這種刺激效應(yīng)接近尾聲的時候，可以看到1994年到2003年中國農(nóng)業(yè)部門的勞動生產(chǎn)率一直處于停滯甚至有微幅下降的趨勢，直到2004年隨著一系列三農(nóng)政策的出臺，中國農(nóng)業(yè)部門的勞動生產(chǎn)率才有所回轉(zhuǎn)。而同時期的工業(yè)部門勞動生產(chǎn)率一直處于提升的狀態(tài)，其中1978年到90年代初提升速度與農(nóng)業(yè)部門基本同步，平均每年上漲9.02%。此后，工農(nóng)業(yè)兩部門勞動生產(chǎn)率的發(fā)展速度逐漸拉開差距，農(nóng)業(yè)部門逐漸落后。將1978—2012年中國工農(nóng)業(yè)部門勞動生產(chǎn)率、農(nóng)業(yè)部門剩余勞動力數(shù)量和工業(yè)部門的實際工資分三個階段作一比較(表1)，可以明顯看出，如果兩部門能夠協(xié)調(diào)均衡進(jìn)步，農(nóng)業(yè)部門的剩余勞動力便可以以不變的工資逐漸向工業(yè)部門順利轉(zhuǎn)移，而一旦兩部門發(fā)展不協(xié)調(diào)，勞動力轉(zhuǎn)移便會受阻，影響二元經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變。

圖7 1978—2012年工農(nóng)業(yè)部門勞動生產(chǎn)率變化情況

表1 1978—2012年工農(nóng)業(yè)部門勞動生產(chǎn)率對比

四、中國勞動力剩余、工資上漲的計量分析

1．模型及指標(biāo)選取

向量自回歸(VAR)模型由西姆斯(Sims)1980年引入，基于數(shù)據(jù)的統(tǒng)計性質(zhì)建立模型，把系統(tǒng)中每一個內(nèi)生變量作為系統(tǒng)中所有內(nèi)生變量的滯后值的函數(shù)來構(gòu)造模型。VAR(P)模型的數(shù)學(xué)表達(dá)式是

其中：yt是k 維內(nèi)生變量向量，xt是d 維外生變量向量，p 是滯后階數(shù)，T 是樣本個數(shù)。k×k 維矩陣A1，A2，…，Ap和k×d 維矩陣B 是要被估計的系數(shù)矩陣。εt是k 維擾動向量，它們相互之間可以同期相關(guān)，但不與自己的滯后值相關(guān)及不與等式右邊的變量相關(guān)[15]。

2．單位根和協(xié)整檢驗

VAR 模型估計的可靠性依賴于時間序列的平穩(wěn)性，如果序列平穩(wěn)則可以直接構(gòu)建無約束的向量自回歸模型，如果時間序列非平穩(wěn)則需要檢驗序列之間是否存在協(xié)整，如果存在協(xié)整則可以構(gòu)建誤差修正模型，如果時間序列既非平穩(wěn)也非協(xié)整，則需要考慮通過差分的方法將其變?yōu)槠椒€(wěn)序列。所以，首先以lnS、lnW、lnI、lnA 為檢驗變量進(jìn)行序列的平穩(wěn)性檢驗，檢驗結(jié)果見表2。

由檢驗結(jié)果知，lnW、lnS、lnI 和lnA 均僅有一個單位根，說明它們都是一階單整，各變量之間可能存在協(xié)整關(guān)系，需要進(jìn)一步對時間序列進(jìn)行協(xié)整檢驗。筆者采用常用的Johansen 協(xié)整檢驗法檢驗四個變量之間是否具有協(xié)整關(guān)系，檢驗結(jié)果見表3。

表3 序列協(xié)整檢驗結(jié)果

表3 是根據(jù)Johansen 協(xié)整第五個選項得出的，跡檢驗和最大特征根檢驗都表明這四個變量之間存在協(xié)整關(guān)系。也就是說它們之間互為聯(lián)動關(guān)系，可通過脈沖響應(yīng)分析來考察工農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率變動對剩余勞動力轉(zhuǎn)移和勞動力工資的影響。

3．基于VAR 模型的脈沖響應(yīng)分析

(1)VAR 模型的穩(wěn)定性檢驗。本文采用AR 根估計法對VAR 模型的穩(wěn)定性進(jìn)行檢驗，AR 根估計要求VAR 模型的所有根模的倒數(shù)都小于1，即如所得的值都在單位圓內(nèi)，則此VAR 模型是穩(wěn)定有效的。

圖8 VAR 根模顯示圖

由圖8 知，AR 根模的倒數(shù)都位于單位圓之內(nèi)，說明該VAR 模型是平穩(wěn)的，得到的結(jié)果是有效的。因此，可以在此VAR 模型的基礎(chǔ)上進(jìn)一步進(jìn)行脈沖響應(yīng)分析。

(2)工農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率對勞動力剩余和勞動力工資的脈沖響應(yīng)分析。圖9 分別給出了農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率和工業(yè)勞動生產(chǎn)率1 個標(biāo)準(zhǔn)差大小的沖擊對勞動力剩余數(shù)量和勞動力工資的響應(yīng)函數(shù)。橫軸表示沖擊的期間數(shù)(年)，縱軸分別表示勞動力剩余和勞動力工資的變化程度。實曲線表示脈沖響應(yīng)函數(shù)，分別表示勞動力剩余和勞動力工資對工農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率沖擊的反應(yīng)，虛曲線表示正負(fù)兩倍標(biāo)準(zhǔn)差偏離帶?？梢钥闯?，給工業(yè)勞動生產(chǎn)率1 個百分點的變動，勞動力工資在第2 期達(dá)到頂點，初期會給勞動力工資帶來負(fù)面沖擊，在第3 期之后工業(yè)勞動生產(chǎn)率的提高會一直正向影響勞動力工資。同樣，給農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率1 個百分點的變動，勞動力工資在第2 期達(dá)到頂點，并且其波動幅度大于工業(yè)勞動生產(chǎn)率的沖擊，在第3 期之后農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率變動給工資帶來的影響逐漸收斂于0。這與前述的理論分析和數(shù)據(jù)經(jīng)驗是一致的，1978年到90年代初期，當(dāng)農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率有所提高并與工業(yè)勞動生產(chǎn)率變化一致的時候，工業(yè)部門的工資穩(wěn)中有降。90年代中期以來，農(nóng)業(yè)部門勞動生產(chǎn)率漸漸落后，勞動力工資隨著工業(yè)部門勞動生產(chǎn)率的提高而上漲，差距越大工資上漲越快。再來看看兩部門勞動生產(chǎn)率變化對剩余勞動力數(shù)量的影響。工業(yè)部門勞動生產(chǎn)率提高對剩余勞動力數(shù)量的影響在第3 期達(dá)到頂點，之后持續(xù)負(fù)向影響剩余勞動力數(shù)量，工業(yè)勞動生產(chǎn)率提高，吸納就業(yè)量上升，剩余勞動力減少。而農(nóng)業(yè)部門勞動生產(chǎn)率在初期對剩余勞動力數(shù)量有一個負(fù)向影響，第4 期之后才產(chǎn)生正向影響。依理論，農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率越高，剩余勞動力數(shù)量越多，而在初期給農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率1 個百分點增長為何剩余勞動力數(shù)量卻減少了？這應(yīng)該與中國農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率長期落后有關(guān)，1978年實施的家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制在一段時間內(nèi)大大刺激了之前一直落后的農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)力水平的提高，一定程度上保證了其與工業(yè)勞動生產(chǎn)率提高速度的一致，根據(jù)前文分析，當(dāng)二者協(xié)調(diào)發(fā)展時會更好地促進(jìn)剩余勞動力的轉(zhuǎn)移。因此1978年到90年代初，雖然農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率在不斷提高，但剩余勞動力數(shù)量卻在相對減少，這從數(shù)理上進(jìn)一步驗證了工農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率協(xié)調(diào)進(jìn)步的重要性。

實證表明工農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率的提高和剩余勞動力數(shù)量、勞動力工資之間存在著聯(lián)動效應(yīng)，生產(chǎn)率的提高對于勞動力的轉(zhuǎn)移有著重要影響，而重中之重是要盡量保持二者的協(xié)調(diào)發(fā)展才能保證在工資基本不變的前提下剩余勞動力轉(zhuǎn)移最大化。

圖9 兩部門勞動生產(chǎn)率變化對勞動力剩余和勞動力工資的脈沖響應(yīng)分析

五、結(jié)論與啟示

上述研究從勞動生產(chǎn)率變化的角度對中國大量勞動力剩余與工資上漲并存進(jìn)行了解釋。首先，理論分析表明，工農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率不僅要提高而且要協(xié)調(diào)是剩余勞動力順利轉(zhuǎn)移的前提，當(dāng)農(nóng)業(yè)部門和工業(yè)部門勞動生產(chǎn)率均衡變化時，農(nóng)業(yè)部門為工業(yè)部門提供勞動力和農(nóng)業(yè)剩余，工業(yè)部門不斷創(chuàng)造新的就業(yè)崗位以不變的實際工資吸收農(nóng)業(yè)部門剩余勞動力，直到農(nóng)業(yè)部門剩余勞動力轉(zhuǎn)移完畢；當(dāng)農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率落后于工業(yè)勞動生產(chǎn)率，工農(nóng)業(yè)交易條件惡化，工業(yè)部門勞動力工資上漲，工業(yè)部門吸收就業(yè)的增量逐漸減少，勞動剩余與工資上漲并存。其次，經(jīng)驗數(shù)據(jù)表明隨著中國工農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率差距不斷擴(kuò)大，大量勞動力剩余和勞動力工資大幅度上漲的現(xiàn)象越來越突出。中國1978年實施的家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制在一段時間內(nèi)大大地促進(jìn)了原本落后的農(nóng)業(yè)部門的發(fā)展，使得一段時間內(nèi)工農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率協(xié)調(diào)發(fā)展，農(nóng)村剩余勞動力以不變的工資順利轉(zhuǎn)移，但是到90年代中期，這種刺激效應(yīng)釋放完畢，而工業(yè)化快速推進(jìn)，兩部門的發(fā)展逐漸失調(diào)，勞動力轉(zhuǎn)移增量減少，工資開始上漲。最后，實證分析進(jìn)一步驗證，當(dāng)兩部門勞動生產(chǎn)率協(xié)調(diào)變化，剩余勞動力就可以在不變工資的條件下有效轉(zhuǎn)移，而一旦兩部門勞動生產(chǎn)率變化失調(diào)，這種促進(jìn)轉(zhuǎn)移和抑制工資上揚的效應(yīng)將發(fā)生改變，造成勞動力大量剩余和工資上漲并存。

因此，在一個二元經(jīng)濟(jì)體中，工農(nóng)業(yè)的發(fā)展并不是互不搭界相互獨立的，而要求二者相互依賴，彼此協(xié)調(diào)前進(jìn)。未來的幾年持續(xù)關(guān)注三農(nóng)問題依舊是政府工作的重要方向，從政府和市場兩個方面努力促進(jìn)農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率跟上工業(yè)部門勞動生產(chǎn)率的發(fā)展步伐更是重中之重。

上述研究僅僅從工農(nóng)業(yè)變化步調(diào)是否一致上考察了勞動力剩余與工資上漲并存的原因，中國市場機(jī)制不夠完善，戶籍制度以及技術(shù)創(chuàng)新等等都有可能是影響因素，還有待進(jìn)一步挖掘。

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