石玲玲

摘 要：隨著改革開放的實行，我國的中小企業(yè)也逐步發(fā)展起來，作為國民經(jīng)濟必不可少的一部分，中小企業(yè)發(fā)揮著越來越重要的作用。然而，仍需看到，現(xiàn)階段影響和制約中小企業(yè)發(fā)展的問題依然存在，在這些問題中，融資難的問題首當(dāng)其沖，限制了中小企業(yè)的發(fā)展，是目前亟待解決的問題。文章對我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀和成因進行了分析，并提出了相應(yīng)的解決策略。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；對策

1 中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.1 中小企業(yè)融資渠道過窄，獲得信貸支持少

中小企業(yè)因其規(guī)模較小和資金不夠雄厚的自身特點，導(dǎo)致了資信等級普遍不高。另外，中小企業(yè)通常欠缺抵押資產(chǎn)，銀行對中小企業(yè)進行融資需要較高的交易成本和監(jiān)控成本。這些不利因素都限制了銀行對中小企業(yè)進行放貸。

1.2 融資期限結(jié)構(gòu)不合理

除了銀行信貸，中小企業(yè)還可以通過利用民間資本的方式來進行融資。然而，這兩種方式籌集到的多數(shù)是短期資金，企業(yè)發(fā)展是一個長期的、持續(xù)的過程，短期融資無法提供中小企業(yè)以穩(wěn)定的資金支持，不利于中小企業(yè)的發(fā)展。

1.3 中小企業(yè)之間互相擔(dān)保，申請貸款

如果一家公司經(jīng)營出現(xiàn)狀況，其他的公司也會受其影響，為了共同度過難關(guān)，中小企業(yè)就會通過內(nèi)部融資的方式，解決在短時期內(nèi)籌措資金的問題。

2 中小企業(yè)融資難的成因

2.1 政府扶持力度不夠，相關(guān)法規(guī)政策不完善

最近幾年，為了鼓勵中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)，國家推出了一系列政策，如由財政部門進行資助、建立向中小企業(yè)發(fā)放貸款的激勵和約束機制、對支持中小企業(yè)的信貸項目實行稅收優(yōu)惠等。雖然這些政策和措施的實施取得了一定成效，然而為了從根本上解決中小企業(yè)融資不足問題，僅僅做到這些，還遠遠不夠。

此外，中小企業(yè)要想快速健康發(fā)展，盡快的投入資本市場是有效途徑。然而，我國目前的現(xiàn)狀是，資本市場相對不夠成熟，容量不足，對于資本市場的準(zhǔn)入條件比較嚴(yán)格。與大型企業(yè)相比，中小型企業(yè)無論在規(guī)模上還是在資本金上，都不具有優(yōu)勢。目前，國家還沒有行之有效的、對中小企業(yè)資本市場進行扶持的政策，這就給我國的中小企業(yè)利用資本市場帶來了更大的困難。

2.2 信用擔(dān)保體制不完善、社會信用制度不健全

為解決中小企業(yè)抵押擔(dān)保難的問題，信用擔(dān)保體制應(yīng)運而生，通過信用擔(dān)保體制的建立，將中小企業(yè)與銀行之間的信貸交易轉(zhuǎn)變?yōu)閾?dān)保公司與銀行之間的信用交易，然而實際效果卻不盡人意，分析其原因，有幾個主要方面，如擔(dān)保公司自身實力不足，擔(dān)保公司收費過高、擔(dān)保公司不愿承擔(dān)較高的風(fēng)險責(zé)任等。

當(dāng)前，我國的信用體系并不完善，仍處于起步階段。對于企業(yè)的貸款和擔(dān)保的情況，雖然一些城市已經(jīng)實現(xiàn)了聯(lián)網(wǎng)查詢，然而這些系統(tǒng)還有著很多的不足，查詢的范圍依然是區(qū)域性的、專項的。在獲得信息的渠道方面比較單一，操作不夠方便，覆蓋范圍不大。

2.3 中小企業(yè)基礎(chǔ)比較差，內(nèi)部管理混亂，經(jīng)營風(fēng)險大

中小企業(yè)通常是成立不久的企業(yè)，缺乏市場競爭的經(jīng)驗，基礎(chǔ)相對較弱，資本金不足，規(guī)模不大。另外，在對企業(yè)自身的管理上也沒有經(jīng)驗，沒有完善的內(nèi)部管理和內(nèi)部控制制度，企業(yè)運營不穩(wěn)定，各種機制不健全。因此，在激烈的市場競爭中，中小企業(yè)要想站穩(wěn)腳跟并尋求發(fā)展，需要付出更多的努力，承擔(dān)更大的風(fēng)險，對于銀行來說，對中小企業(yè)進行融資，貸款的風(fēng)險也相應(yīng)增大，導(dǎo)致中小企業(yè)融資更加困難。

2.4 中小企業(yè)的融資方式缺乏創(chuàng)新

與西方發(fā)達國家相比，我國的中小企業(yè)在融資渠道和融資方式上，缺乏創(chuàng)新，較為傳統(tǒng)和單一。在中小企業(yè)持續(xù)發(fā)展的進程中，應(yīng)該不斷拓寬融資渠道，創(chuàng)新出適合中小企業(yè)的更多的融資方式，從而推動中小企業(yè)的進步。

3 解決我國中小企業(yè)融資難的策略

中小企業(yè)貸款中存在著各種各樣問題，這就需要從各個方面、各個角度對這些問題進行深入系統(tǒng)的研究，從而制定相應(yīng)的策略，從根本上解決中小企業(yè)融資難的問題。

3.1 政府在中小企業(yè)融資中的角色定位

在中小企業(yè)的融資中，政府要明確自身的角色定位，即作為社會公共管理者，對中小企業(yè)進行扶持?？梢酝ㄟ^地方立法、地方財稅金融等方式，發(fā)展企業(yè)直接融資體系，該體系由風(fēng)險投資、發(fā)行股票以及創(chuàng)業(yè)板上市構(gòu)成。還要健全間接融資體系，由地方性政策銀行、地方性商業(yè)銀行和中小金融機構(gòu)構(gòu)成。此外，還必須完善信用擔(dān)保體系和制定以實現(xiàn)信用信息公開化為主要內(nèi)容的信用制度。

始終堅持適合我國國情的、正確的發(fā)展戰(zhàn)略，即對民營中小企業(yè)要予以足夠的重視，對傳統(tǒng)型中小企業(yè)要給予大力的支持。首先，中央政府要切實落實按照多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展的方針，清理和廢止歧視個體私營經(jīng)濟發(fā)展的政策和法規(guī)，修訂完善支持鼓勵個體私營經(jīng)濟發(fā)展的政策和法規(guī)，給民營中小企業(yè)和國有大中型企業(yè)平等的競爭環(huán)境。其次，學(xué)習(xí)經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)先進企業(yè)的融資經(jīng)驗，避免盲目照搬，大力發(fā)展適合本地區(qū)實際的產(chǎn)業(yè)部門，例如，對于人口密度大的地區(qū)，適合第三產(chǎn)業(yè)、社會服務(wù)業(yè)以及其他勞動密集型產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。對于傳統(tǒng)型和高科技中小企業(yè)，應(yīng)給予同等的優(yōu)惠政策，不能厚此薄彼。再次，對于高新技術(shù)型中小企業(yè)、社會脆弱人群所辦第三產(chǎn)業(yè)類中小企業(yè)以及社區(qū)型中小企業(yè)，要進行重點支持。這三類中小企業(yè)的發(fā)展，是促進社會穩(wěn)定健康發(fā)展的關(guān)鍵因素。最后，在財政稅收方面，要給予政策支持。對中小企業(yè)實行稅收優(yōu)惠，制定和完善稅收的減免、納稅稅基的提高、稅收的返還等相關(guān)制度。

加強各項政策法規(guī)的完善，為中小企業(yè)融資提供可靠的法律依據(jù)和法律保障。對于中小企業(yè)間接融資，可以采取放寬貸款條件的方式，對利率政策進行調(diào)整，對委托貸款的行為加以規(guī)范，通過法律的途徑為中小企業(yè)融資提供便利。對于中小企業(yè)直接融資，則可以采取適當(dāng)放寬最低注冊資本的方式，對企業(yè)資產(chǎn)重組的標(biāo)準(zhǔn)加以適當(dāng)放寬，通過法律的途徑為中小企業(yè)融資提供支持，拓寬融資渠道，豐富出資形式，加大投資基金的流動性。

3.2 銀行等金融機構(gòu)的積極支持和參與

3.2.1 加大商業(yè)銀行對中小企業(yè)的支持

在商業(yè)銀行的機構(gòu)中，設(shè)立負責(zé)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的、專門為中小企業(yè)服務(wù)的信貸部門。根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，對中小企業(yè)信貸結(jié)構(gòu)投向加以調(diào)整。當(dāng)前，我國的現(xiàn)狀是，縣域經(jīng)濟向民營化發(fā)展。而在民營企業(yè)中，則是以中小企業(yè)為主體。因此，為中小企業(yè)服務(wù)是當(dāng)前縣級支行的工作中心和著眼點。中小企業(yè)的貸款具有需求金額較小、貸款次數(shù)較多的特點，因次，對于貸款的審批，應(yīng)該適當(dāng)放寬基層銀行的權(quán)限，實行評級授信授權(quán)有機統(tǒng)一，以簡化貸款程序，減少中小企業(yè)貸款審批的時間、加快資金到位的速度。

3.2.2 建立支持中小企業(yè)發(fā)展的政策性銀行

從現(xiàn)有政策性銀行派生出面向中小企業(yè)的貸款部門，可考慮擴展農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的功能，要求其將一定比例資金投入縣以下中小企業(yè)，使其成為支持農(nóng)村地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展的政策性金融機構(gòu)。相應(yīng)的資金來源可通過財政擔(dān)保發(fā)債解決。

3.2.3 發(fā)展合作性金融

所謂合作金融，指的是一群相互了解并有共同需要的人，按照互利互惠的精神，把自己的資金聚集在一起，以并非完全商業(yè)化的原則，例如一人一票制的原則，在這一群出資者自身范圍內(nèi)來使用這些資金的運籌資金的活動。這種合作性金融，因為合作方之間對各自的經(jīng)營活動、資產(chǎn)狀況、社會關(guān)系甚至人的道德品行都有一定的了解，所以節(jié)省了大規(guī)模的收集信息的工作。

3.2.4 規(guī)范民間融資

在一定條件下，對民間金融的活動進行適當(dāng)?shù)姆艑?，是解決小額信貸和微小企業(yè)貸款困難的有效途徑。通過法律、等級、自律管理等方式，把民間金融機構(gòu)的金融活動加以規(guī)范，給合法經(jīng)營者創(chuàng)造好的大環(huán)境，有效遏制惡意的欺詐行為和高利貸行為。