屈小爽

（鄭州成功財經(jīng)學(xué)院，河南 鄭州 451200）

河南省旅游業(yè)金融支持障礙性因素分析及對策研究

屈小爽

（鄭州成功財經(jīng)學(xué)院，河南 鄭州 451200）

金融對旅游業(yè)發(fā)展有著重要的支持作用。本文闡述了河南省旅游業(yè)發(fā)展過程中金融支持的現(xiàn)狀，并深入分析了旅游金融支持背后的障礙性因素，如政府財政及宏觀調(diào)控不足、旅游企業(yè)自身建設(shè)不足、金融機構(gòu)參與性不強，資本與保險市場開發(fā)程度不足等原因，并針對政府、旅游企業(yè)和金融機構(gòu)提出了針對性的措施。

旅游業(yè)；旅游金融；投資

2013年，河南省實現(xiàn)旅游總收入3875.5億元，占全省GDP的12%，旅游業(yè)已成為河南省重要的支柱性產(chǎn)業(yè)。在快速發(fā)展的同時，旅游業(yè)也面臨轉(zhuǎn)型升級的挑戰(zhàn)，其中，資金一直是制約河南省旅游業(yè)做大做強的關(guān)鍵性問題。金融業(yè)是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，對產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟有著重要的作用。自我國相繼頒發(fā)《關(guān)于金融支持旅游業(yè)加快發(fā)展的若干意見》、《關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間資本投資旅游業(yè)的實施意見》以來，河南省旅游金融合作的腳步和力度越來越大。通過金融和旅游產(chǎn)業(yè)的緊密融合，對于促進河南省金融資源和旅游資源的優(yōu)化配置，實現(xiàn)兩大產(chǎn)業(yè)雙贏有著重要的現(xiàn)實意義。

1 河南省旅游業(yè)獲取資金支持的現(xiàn)狀

旅游業(yè)的相關(guān)建設(shè)，如旅游基礎(chǔ)設(shè)施與公共服務(wù)設(shè)施、旅游市場營銷、旅游產(chǎn)品開發(fā)、旅游項目建設(shè)等，投入資金主要來源于政府財政、銀行金融資本、旅游行業(yè)自有資金、外資與民間資金等。

1.1 政府對旅游業(yè)投入。政府對旅游業(yè)的支持主要體現(xiàn)在相關(guān)優(yōu)惠政策和資金支持兩個方面。河南省自2000年至2005年每年劃撥6 000萬旅游專項資金，2006年投入資金1.2億，2007年投入2.06億，2008年投入1.2億元，2009年投入1億元，2010至2013年每年投入5 000萬專項資金，2014年選取了14個直接補助項目和7個貸款貼息項目申報國家旅游發(fā)展專項資金。旅游發(fā)展專項資金主要用于基礎(chǔ)設(shè)施與公共服務(wù)設(shè)施項目、重點旅游項目的補助；國內(nèi)外旅游營銷與推廣；對旅游績效突出的旅行社、優(yōu)秀旅游城市及旅游企業(yè)的獎勵。

河南省自2005年起采用重大項目補助、貸款貼息、以獎代補等方式扶持旅游業(yè)發(fā)展，并出臺了《河南省旅游條例》、《金融支持旅游企業(yè)發(fā)展貸款政策匯編》、《加強融資對接做好金融服務(wù)工作方案》、《河南省旅游專項資金縣級報賬制管理辦法》等文件。從2009年開始，多次召開銀企合作會，為旅游企業(yè)和金融機構(gòu)的對接搭建了平臺，取得了良好的效果。

1.2 銀行信貸、證券資本及保險。2013年，河南省旅游局分別與省中行、省工商行簽訂了200億元授信額度的戰(zhàn)略合作協(xié)議，與省農(nóng)村信用聯(lián)社簽訂了300億元授信額度的戰(zhàn)略合作協(xié)議，與國家開發(fā)銀行等金融機構(gòu)簽訂了34.2億元的授信協(xié)議。金融部門與旅游企業(yè)自發(fā)性合作日益增多，2013年旅游項目推介會上，實現(xiàn)了國家開發(fā)銀行、工商銀行等7家銀行對接92家省內(nèi)旅游企業(yè)，對接92個旅游開發(fā)項目，貸款總金額62.25億元。從城鄉(xiāng)信貸來看，農(nóng)村地區(qū)由于金融覆蓋網(wǎng)點少，且縣鄉(xiāng)級網(wǎng)點不具備審批權(quán)，使得地方性的旅游企業(yè)貸款受限。河南省省內(nèi)至今無一家旅游上市公司，也沒有一家旅游企業(yè)進入全國旅游集團20強。因此，河南省旅游企業(yè)完全沒有利用證券資本市場大規(guī)模融資的資格和機會。

旅游保險市場上，已有不少銀行推出了旅游貸款、旅游專屬信用卡等旅游金融業(yè)務(wù)，例如，中國銀行推出團費刷卡分期付款、旅游保證金等旅游金融服務(wù)；興業(yè)銀行推出“隨興游”旅游綜合金融服務(wù)方案；光大銀行推出“陽光出國+卡”方案，涵蓋出國資金托管、旅游保險、購匯等多項金融業(yè)務(wù)。但真正意義上的“旅游一卡通”在全省還沒有實現(xiàn)，旅游保險品種單一，只有旅行社責任險和旅游意外險，沒有針對特種旅游產(chǎn)品和項目開發(fā)的旅游保險產(chǎn)品。

1.3 外資及民間投資。旅游業(yè)作為朝陽產(chǎn)業(yè)，吸納社會資本的能力越來越強。2012年，外商和港澳臺商直接投資住宿和餐飲業(yè)1.18億美元，省外招商引資320億元。2013年上半年，旅游招商引資380億元，完成旅游投資136億元。在2013年中部六省旅游投資洽談會上，河南省簽約總額455.3億元，各項指標居中部六省首位。從社會資本投資重點看，面向旅游集聚區(qū)、旅游景區(qū)、度假區(qū)、酒店賓館、大型旅游綜合體項目比重大。以2012年340個在建項目為例，自然景區(qū)類項目123個，文化景區(qū)類項目96個，大型綜合類項目95個，賓館酒店類項目57個，主題公園類項目55個，旅游村鎮(zhèn)類項目14個，溫泉養(yǎng)生類項目11個。

2 旅游產(chǎn)業(yè)獲取金融支持的主要障礙分析

2.1 政府財政支持障礙

2.1.1 地方財政與旅游投資預(yù)算緊張。2013年，河南省GDP3.216萬億元，居全國第五；財政總收入3 686.8億元，地方公共財政預(yù)算收入2 413億元，兩項指標居中部六省第一；但人均GDP34 187元居全國23位；人均總財政3920元和人均地方財政2560元居中部六省倒數(shù)第一。2013年河南省省級公共財政支出預(yù)算總額為884.6億元，旅游管理與服務(wù)支出預(yù)算1.47億元，占總預(yù)算額的0.166%。2014年旅游業(yè)管理與服務(wù)支出預(yù)算為1.59億元，占省級公共財政支出預(yù)算總額860.2億元的0.185%。總體上看，河南省經(jīng)濟還比較落后，財政資金和旅游投資資金的不足在一定程度上限制了旅游業(yè)的發(fā)展。

2.1.2 旅游基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)設(shè)施、投融資平臺不健全。隨著旅游業(yè)的不斷發(fā)展，衛(wèi)生、環(huán)保、交通、信息等基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)設(shè)施面臨較大的壓力。河南省70%的旅游資源集中在經(jīng)濟、交通不發(fā)達的地區(qū)，由于公共和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施差，資源優(yōu)勢難以轉(zhuǎn)變?yōu)楫a(chǎn)業(yè)優(yōu)勢。具體制約因素有：衛(wèi)生條件差，信息閉塞，交通覆蓋面不全，旅游企業(yè)規(guī)模小，硬件設(shè)施建設(shè)不足，旅游專業(yè)人才匱乏，旅游服務(wù)人員素質(zhì)低等。盡管自2009年起，河南省政府在旅游企業(yè)和金融合作方面做了很多工作，起到了橋梁的作用，但始終沒有在政府、旅游企業(yè)和金融機構(gòu)之間建立一個長久的合作機制，尚未就銀旅合作的戰(zhàn)略部署、投融資機制、保障性政策等關(guān)鍵性問題達成明確的意向，金融部門和旅游企業(yè)在深度合作方面還缺乏政府搭建的持久性平臺。

2.1.3 宏觀調(diào)控不足，各地旅游發(fā)展不平衡。河南省部分縣市旅游發(fā)展還處于初級階段，在旅游資源整合、旅游品牌營銷、旅游企業(yè)建設(shè)等方面還存在很大的不足。2012年，全國國內(nèi)旅游人均花費767.9元，鄭州市人均花費1 086元，超過了全國平均水平，但全省18個地市只有4個地市人均旅游消費超過了全國平均水平，且旅游消費結(jié)構(gòu)嚴重不合理，購物、娛樂所占比例不足30%。雖然河南省制定了《中原城市群旅游發(fā)展總體規(guī)劃》，但各市在發(fā)展過程中協(xié)調(diào)度比較低，缺乏整體合作意識，低水平重復(fù)建設(shè)的問題突出，旅游產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新性及深度開發(fā)，尚未形成功能完善的旅游產(chǎn)業(yè)鏈。

2.2 金融信貸、證券及保險性支持障礙

2.2.1 銀行與旅游企業(yè)間的投融資信息及訴求不對等。第一，信息嚴重不對稱，一方面，旅游業(yè)發(fā)展需要大量的資金支持，但金融機構(gòu)對旅游旅游項目前景、融資需求等了解甚少。第二，旅游管理體制的制約，我國大多數(shù)景區(qū)分屬多個行政管理部門，地方政府和旅游行政部門不能作為承擔主體。第三，資金訴求不對等，金融資金具有趨利性，必然傾向于流向收益好、流動性強、安全性強的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)，而旅游項目資金需求大、周轉(zhuǎn)時間長，信貸風(fēng)險大。以上原因造成金融機構(gòu)放貸意愿不強，額度不高。

2.2.2 信用體系不健全。省內(nèi)大多數(shù)旅游企業(yè)固定資產(chǎn)少，缺少高附加值抵押資產(chǎn)，且省內(nèi)旅游投資市場信用制度不健全，銀行信貸門檻較高，很多旅游企業(yè)信用等級達不到標準，不具備承貸主體資格，融資難度大。

2.2.3 證券與保險市場障礙。河南省內(nèi)沒有旅游上市公司，資本市場融資還處于空白狀態(tài)。主要原因有：旅游企業(yè)規(guī)模小，企業(yè)間缺乏分工與合作，喜歡單打獨斗，整體實力比較弱，不符合上市條件，制約了企業(yè)融資和再融資規(guī)模。多數(shù)景區(qū)和旅行社支付方式仍以現(xiàn)金為主，由于河南省居民消費水平偏低，在線支付方式、刷卡消費、分期付款、專項旅游保險等旅游金融產(chǎn)品推廣的程度還比較低。

2.3 旅游行業(yè)及社會投資障礙。影響行業(yè)內(nèi)及社會投資的最主要原因就是旅游行業(yè)投資效率不高，仍屬于粗放型經(jīng)營，對社會資金的吸引力不足。具體表現(xiàn)有：

2.3.1 缺乏旅游精品項目。河南省旅游資源非常豐富，但是缺乏高品質(zhì)的旅游產(chǎn)品。旅游投資大多流向景區(qū)、酒店和住宿，缺乏對新型旅游業(yè)態(tài)的投入。由于缺少投資效益好，知名度高的旅游產(chǎn)品及項目，所以不能很好地吸引投資者的資金注入。

2.3.2 旅游企業(yè)競爭力弱。河南省多數(shù)旅游企業(yè)規(guī)范化程度低，經(jīng)營效益低下，資金利用效率低，缺乏現(xiàn)代企業(yè)管理制度，抵御風(fēng)險能力差，區(qū)域內(nèi)旅游企業(yè)間缺乏有效合作，嚴重挫傷了投資者的投資積極性。

2.3.3 產(chǎn)業(yè)內(nèi)結(jié)構(gòu)不合理。旅游景區(qū)低水平重復(fù)建設(shè)問題突出；旅行社規(guī)模小、規(guī)范程度低、各自為政、惡性競爭；星級飯店總量不足且檔次比例及空間分布不合理。旅游產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，以觀光旅游為主，休閑旅游、度假旅游、會展旅游、商務(wù)旅游等比例很少，造成旅游投資結(jié)構(gòu)失衡。

3 旅游金融支持的對策及建議

旅游產(chǎn)業(yè)和金融產(chǎn)業(yè)的融合主要涉及到三個主體：政府、旅游企業(yè)、金融部門，需要三方共同努力才能達到共建和協(xié)同發(fā)展的良好局面。

3.1 政府部門加大旅游業(yè)政策和資金扶持力度

3.1.1 制定優(yōu)惠產(chǎn)業(yè)政策，加大資金投入。旅游相關(guān)部門繼續(xù)加大對旅游產(chǎn)業(yè)的政策傾斜，對不同旅游產(chǎn)業(yè)實行差別稅率、減征、稅收返還等優(yōu)惠措施；加快培育區(qū)域內(nèi)大型旅游企業(yè)；將旅游產(chǎn)業(yè)納入各地經(jīng)濟重點發(fā)展計劃；加大旅游產(chǎn)業(yè)財政預(yù)算、營銷、創(chuàng)新等獎勵資金；監(jiān)督和規(guī)范資金的使用；引導(dǎo)社會資金流向旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重點產(chǎn)業(yè)項目建設(shè)中。

3.1.2 加強旅游基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)體系、旅游產(chǎn)業(yè)信息中心與平臺建設(shè)。旅游投資應(yīng)重點突出交通道路、衛(wèi)生、環(huán)境、金融、通訊等基礎(chǔ)配套設(shè)施；以河南省游客信息服務(wù)中心為平臺，完善旅游公共服務(wù)體系；協(xié)同旅游、金融部門共建信息發(fā)布平臺，促進信息暢通；將金融生態(tài)環(huán)境納入各地政府部門的考核內(nèi)容，優(yōu)化旅游投融資環(huán)境。

3.1.3 完善旅游投融資法規(guī)，加快旅游行業(yè)信用體系建設(shè)。盡快出臺旅游產(chǎn)業(yè)投融資法，明確投資者法律、權(quán)益等核心問題；建立旅游企業(yè)信用評級體系及檔案管理制度與旅游企業(yè)失信懲戒機制，保證金融資金安全；建立金融支持旅游發(fā)展激勵考核辦法，對支持旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展金融機構(gòu)和企事業(yè)單位及個人予以獎勵。

3.2 旅游行業(yè)夯實基礎(chǔ)，做大做強

3.2.1 建設(shè)旅游精品，增強企業(yè)實力。旅游行業(yè)內(nèi)要理順管理體制，實施強強聯(lián)合或兼并重組，引進先進經(jīng)營管理理念和服務(wù)模式，組建大型旅游產(chǎn)業(yè)集團，提高融資和抗風(fēng)險能力。加大旅游產(chǎn)品創(chuàng)新，增加文化、科技元素投入，打造旅游精品，加快旅游業(yè)向集約型、質(zhì)量型轉(zhuǎn)變，增強旅游業(yè)自我造血功能與吸納外來資金的能力。

3.2.2 誠信經(jīng)營，規(guī)范企業(yè)財務(wù)制度。旅游企業(yè)要樹立誠信經(jīng)營意識，采用現(xiàn)代企業(yè)管理制度，規(guī)范會計、審計流程，做好資金支出與使用管理，讓投資者對資金的風(fēng)險、收益與使用情況有清晰地認識，保障投資者利益，提升自身信用等級。

3.2.3 探索多渠道融資模式。積極探索BOT（建設(shè)-經(jīng)營-移交）、TOT（移交-經(jīng)營-移交）、入股、收益分享等多種融資方式；組建旅游企業(yè)聯(lián)盟或旅游擔保有限公司，由擔保公司為旅游經(jīng)營者提供貸款擔保；設(shè)立旅游產(chǎn)業(yè)基金，委托專門機構(gòu)進行資金運作；采取企業(yè)聯(lián)合、有限合作制等形式，成立小額貸款公司；依托河南省創(chuàng)業(yè)投資基金、創(chuàng)業(yè)星工場，吸引各種創(chuàng)業(yè)投資與風(fēng)險投資。

3.2.4 發(fā)揮證券市場融資作用，同時完善市場退出機制。大型旅游企業(yè)可通過上市、發(fā)行中期票據(jù)實現(xiàn)直接融資，中小企業(yè)可在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市；旅游企業(yè)可與企業(yè)有長期合作關(guān)系的供應(yīng)商、銷售商組建股份有限公司、股份合作公司與有限責任公司；采用職工持股計劃在企業(yè)內(nèi)籌集資金；同時，完善旅游市場退出機制，通過股權(quán)回購、債務(wù)轉(zhuǎn)移、兼并收購等方式，消除投資者的后顧之憂。

3.3 金融部門對旅游業(yè)的金融支持

3.3.1 增強服務(wù)意識，做好金融服務(wù)工作。金融部門要加強對旅游行業(yè)的研究，制定支持旅游發(fā)展的戰(zhàn)略措施，促進銀行信貸結(jié)構(gòu)和旅游產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化；加強金融知識宣傳，做好金融服務(wù)基礎(chǔ)工作，提高旅游企業(yè)和消費者對小額信用貸款、信貸、保險、風(fēng)險防范等金融常識的了解，消除知識性障礙。

3.3.2 改革信貸管理和授信審批機制，開通旅游綠色通道。適當減低旅游信貸門檻，擴大授信范圍，增加授信額度；探索以未來收益權(quán)、景區(qū)經(jīng)營權(quán)、應(yīng)收賬款等為質(zhì)押的信貸產(chǎn)品；條件允許的銀行機構(gòu)可單獨設(shè)立旅游業(yè)信貸資金；嘗試存貨抵押貸款、旅游企業(yè)互保貸款制度；大額旅游貸款可嘗試銀行入股或銀團信貸模式；給予旅游產(chǎn)業(yè)金融政策優(yōu)惠，如實施靈活多樣的利率優(yōu)惠、業(yè)務(wù)準入優(yōu)惠和信貸數(shù)額優(yōu)惠等；簡化信貸審批手續(xù)，提高服務(wù)效率。

3.3.3 創(chuàng)新旅游金融產(chǎn)品與服務(wù)。金融機構(gòu)增強服務(wù)意識，銀行、證券公司、保險公司主動與旅游企業(yè)對接，依托優(yōu)勢旅游企業(yè)試行金融產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新；為旅游企業(yè)提供金融指導(dǎo)，引導(dǎo)旅游企業(yè)提高資金利用效率，向集約化發(fā)展。金融機構(gòu)應(yīng)創(chuàng)新個人旅游信貸服務(wù)，推出適合當?shù)芈糜蜗M市場的旅游消費信貸、旅游一卡通等旅游金融產(chǎn)品與服務(wù)，為旅游者提供便捷的網(wǎng)上支付服務(wù)。在現(xiàn)有附加險、交通險的基礎(chǔ)上，金融保險企業(yè)設(shè)計多種類型的旅游保險產(chǎn)品，如自駕游保險、探險旅游保險、農(nóng)家樂保險等多種旅游險種。

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F592.7

A

1671-0037（2014）12-18-3

鄭州市科學(xué)技術(shù)項目《鄭州市加快推進建設(shè)國家區(qū)域性金融中心問題研究》（項目編號20141124），河南省社科聯(lián)、河南省經(jīng)團聯(lián)調(diào)研課題項目《河洛文化助推華夏歷史文明傳承創(chuàng)新區(qū)建設(shè)研究》（項目編號SKL-2014-804）階段性成果。

屈小爽（1984-），女，碩士研究生，講師，研究方向：旅游經(jīng)濟、文化旅游。