趙 婷

（中國建設(shè)銀行濱州分行，山東 濱州 256600）

隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位日益凸現(xiàn)，已成為拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的新的增長點(diǎn)。為中小企業(yè)提供貸款服務(wù)，大力發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)必然是金融企業(yè)加快轉(zhuǎn)型和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的戰(zhàn)略選擇。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，中小企業(yè)信貸逐漸成為金融企業(yè)的新興業(yè)務(wù)和利潤增長點(diǎn)。各金融企業(yè)加大了對其的貸款力度，隨之貸款風(fēng)險(xiǎn)也在增長，有效監(jiān)督和防范該風(fēng)險(xiǎn)已成為金融企業(yè)迫切需要解決的問題，國內(nèi)對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究也在不斷深化。

一、我國中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的基本特征

中小企業(yè)相對于大型企業(yè)而言，規(guī)模小，人員素質(zhì)較低，研發(fā)投入不足，市場研判能力較弱，缺乏足夠的應(yīng)變能力，在激烈的市場競爭中往往處于不利地位。因此，中小企業(yè)通常被金融企業(yè)認(rèn)為其信貸風(fēng)險(xiǎn)較高，因而對中小企業(yè)貸款設(shè)置一定的限制，這不僅加劇了中小企業(yè)獲取資金的難度，也影響到中小企業(yè)的正常發(fā)展。

（一）中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱

中小企業(yè)相對于大型企業(yè)而言，規(guī)模小，資金有限，在生產(chǎn)經(jīng)營上投入與產(chǎn)出很小，研發(fā)投入不足，技術(shù)和資本密集程度低，對市場研判能力較弱，缺乏企業(yè)核心競爭力，這些弱勢導(dǎo)致其在激烈的市場競爭中處于不利地位和自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力非常弱。此外，中小企業(yè)的發(fā)展模式一般為粗狂式發(fā)展，缺乏長期戰(zhàn)略規(guī)劃，對市場變化沒有足夠的應(yīng)變能力，難以抵擋較大的風(fēng)險(xiǎn)侵襲，抗市場風(fēng)險(xiǎn)能力弱。從銀行角度來看，由于中小企業(yè)存在較高的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致銀行在對中小企業(yè)的貸款支持方面存在顧慮。

（二）信息不對稱

中小企業(yè)缺乏正常信息披露和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真，使得銀行很難客觀地了解企業(yè)具體的生產(chǎn)經(jīng)營狀況和企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)狀況，造成銀行在授權(quán)信貸業(yè)務(wù)時(shí)無法有效評估風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，分散在不同行業(yè)部門的企業(yè)信息共享機(jī)制尚未真正建立，無法獲取更為全面、準(zhǔn)確的企業(yè)信息，造成了銀行與企業(yè)之間的信息不對稱，這種信息的不對稱容易引起道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題。此外，中小企業(yè)在經(jīng)營和內(nèi)部管理都存在問題，加之中小企業(yè)分布數(shù)量眾多，銀行很難對其全面了解，在信息呈現(xiàn)不對稱狀態(tài)下，銀行無法評估中小企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展能力，加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）征信體系不完善

我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展配套措施相對落后，在信用環(huán)境建設(shè)方面，社會(huì)信用體系不健全，無法對中小企業(yè)信用情況進(jìn)行有效的數(shù)據(jù)管理。加之不少中小企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì)相對較低，缺失信用觀念，在交易和融資關(guān)系中誠信不足，使逃避銀行等金融企業(yè)的債務(wù)現(xiàn)象日趨嚴(yán)重，企業(yè)違約后，金融企業(yè)收回貸款本息的難度加大，在銀行等金融企業(yè)無法對信貸資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷下，采取加強(qiáng)信貸管理和提高放貸條件。

（四）擔(dān)保制度與補(bǔ)償制度的缺失

由于中小企業(yè)固定資產(chǎn)少、產(chǎn)權(quán)不明晰、抵押權(quán)屬關(guān)系不明確等問題，導(dǎo)致中小企業(yè)信貸中存在實(shí)物資產(chǎn)擔(dān)保、抵押難的現(xiàn)象，導(dǎo)致銀行等金融企業(yè)抵押風(fēng)險(xiǎn)加大。同時(shí)，中小企業(yè)在辦理保證擔(dān)保貸款時(shí)，往往超出其承受能力，出現(xiàn)問題容易造成擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)信貸資產(chǎn)損失。此外，目前面向中小企業(yè)的信用擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展還難以滿足中小企業(yè)提升信用能力的需要，擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)分散與損失分擔(dān)及補(bǔ)償制度尚未形成，使得擔(dān)保資金的放大功能和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用能力均受到較大制約。

（五）關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)的存在

由于中小企業(yè)之間的關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，關(guān)聯(lián)資金大量占用，關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)很難被銀行等金融企業(yè)監(jiān)控管理，尤其是在外部監(jiān)管缺失的環(huán)境下，關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)更為突出。關(guān)聯(lián)方的風(fēng)險(xiǎn)是催賬機(jī)構(gòu)尚處在成長期不夠完善，最后帶來銀行等金融企業(yè)的利益受損。

(六)小企業(yè)信貸的收益和成本不匹配

由于中小企業(yè)財(cái)務(wù)信息不可信，企業(yè)素質(zhì)參差不齊，金融企業(yè)對中小企業(yè)貸款投入的精力遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于大型企業(yè)。同時(shí)由于中小企業(yè)貸款規(guī)模比較小，貸款金額為金融企業(yè)帶來的收益比較少，造成金融企業(yè)的收益和成本不匹配，相對增加了金融企業(yè)的經(jīng)營管理成本。此外，中小企業(yè)信貸時(shí)間短、需求頻率高，又增加了金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理難度和成本。

二、加強(qiáng)金融企業(yè)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的防范對策

解決中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵在于了解和分析中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)特征，不斷完善對中小企業(yè)信貸的評估機(jī)制，從而在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的均衡?；谶@樣的考慮，筆者對于加強(qiáng)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提出如下幾點(diǎn)對策：

（一）加強(qiáng)對高素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)

一個(gè)完備的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制必須要有專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)人員。在銀行等金融企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，相關(guān)業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力很大程度上影響了信貸結(jié)果。目前我國在風(fēng)險(xiǎn)管理人員方面沒有專業(yè)的權(quán)威的行業(yè)資格認(rèn)證，從事該行業(yè)的合規(guī)人員較少，缺少定量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。金融工程師、金融分析師在銀行等金融企業(yè)還是稀有資源。為此，需要培養(yǎng)既有專業(yè)知識又有實(shí)際經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，這些人員不僅要熟知國際上最先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理知識和風(fēng)險(xiǎn)管理工具，也要具備豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)。

（二）完善中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評估體系

為加強(qiáng)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)的完善，要根據(jù)我國中小企業(yè)行業(yè)、地域的特點(diǎn)，同時(shí)參考國際上中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法，加快開發(fā)適合我國中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)評估技術(shù)，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)評估體系。此外，還需根據(jù)我國實(shí)際情況，充分考慮諸如區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)差異性、利率市場化進(jìn)程、數(shù)據(jù)質(zhì)量不高、企業(yè)財(cái)務(wù)欺詐現(xiàn)象、道德風(fēng)險(xiǎn)偏高等國內(nèi)特有的現(xiàn)象，同時(shí)，結(jié)合金融工程技術(shù)、VAR、EAV等風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具，努力開發(fā)出適合自身特點(diǎn)的模型框架和參數(shù)體系，形成整合之后統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)評估體系。

（三）完善管理流程，嚴(yán)管資金用途，注意風(fēng)險(xiǎn)控制

加強(qiáng)中小企業(yè)信貸全流程風(fēng)險(xiǎn)控制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口前移。信貸業(yè)務(wù)的第一道防線就是貸前調(diào)查，主要包括收集資料、現(xiàn)場調(diào)查和信用審查，同時(shí)需要業(yè)務(wù)人通過對企業(yè)的信貸需求、經(jīng)營狀況、擔(dān)保措施、資金流量等方面認(rèn)真調(diào)研，形成詳細(xì)真實(shí)的貸前調(diào)查報(bào)告。此外，要加強(qiáng)貸款條件的落實(shí)與貸款資金用途監(jiān)管，貸款條件的落實(shí)直接關(guān)系到擔(dān)保措施是否到位，風(fēng)險(xiǎn)是否全面覆蓋，而對貸款資金有效的掌握其動(dòng)向，可防控風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估的基本要求加強(qiáng)貸后監(jiān)測工作，做好全程風(fēng)險(xiǎn)管理工作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警控制。對出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的貸款，果斷采取調(diào)整貸款條件、貸款方案、還款方案以及重新落實(shí)擔(dān)保等重組措施，以化解風(fēng)險(xiǎn)，形成有進(jìn)有退的良性運(yùn)行機(jī)制。

（四）創(chuàng)新?lián)７绞?/h3>

增加創(chuàng)新中小企業(yè)貸款的擔(dān)保抵押方式，在重視人保的重要作用同時(shí)采用聯(lián)保貸款、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、政策性擔(dān)保貸款等方式，積極發(fā)展無形資產(chǎn)質(zhì)押貸款等形式，適當(dāng)?shù)臄U(kuò)大擔(dān)保物的限制范圍，嘗試推行應(yīng)收賬款、專利等的抵押方式來增加企業(yè)的還款來源。在原有風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)模式下，利用供應(yīng)鏈、產(chǎn)業(yè)鏈、企業(yè)集群等風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，創(chuàng)新金融模式，提高對整體的授信重視程度，同時(shí)引入第三方監(jiān)管，提高商業(yè)銀行效率，可有效降低大中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（五）開發(fā)和創(chuàng)新中小企業(yè)信貸產(chǎn)品

創(chuàng)新信貸產(chǎn)品要針對中小企業(yè)客戶不同發(fā)展階段的資金需求，合理開發(fā)適合中小企業(yè)周期性的信貸產(chǎn)品。針對企業(yè)發(fā)展的初創(chuàng)、成長、成熟、衰退四個(gè)階段，設(shè)計(jì)配套的金融產(chǎn)品，以滿足中小企業(yè)的融資需求。同時(shí)，通過信貸產(chǎn)品的使用情況來掌握企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)特征。

（六）提高中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)意識

提高中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)意識，使企業(yè)充分認(rèn)識到減少貸款風(fēng)險(xiǎn)也是發(fā)展。建立內(nèi)涵發(fā)展的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化，將信貸文化建立在風(fēng)險(xiǎn)防范上，通過風(fēng)險(xiǎn)管理來實(shí)現(xiàn)收益的平衡。同時(shí)，中小企業(yè)要主動(dòng)積極維護(hù)企業(yè)自身的信用形象，規(guī)范信貸行為，對出現(xiàn)的信貸預(yù)警及時(shí)處理。

三、結(jié)語

隨著我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，中小企業(yè)已是我國國民經(jīng)濟(jì)取得長足發(fā)展的關(guān)鍵所在，銀行等金融企業(yè)信貸是我國中小企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)、獲取資金支持的重要途徑。在進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)日益增加，如何有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)成為了銀行等金融企業(yè)與中小企業(yè)發(fā)展的重中之重，本文對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的基本特征進(jìn)行了分析，提出了信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范對策。以期在信貸過程中降低中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)中小企業(yè)與銀行等金融企業(yè)的同步健康發(fā)展。

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