中國(guó)建設(shè)銀行寧波市分行 林佩珍

一、概述信貸管理的相關(guān)內(nèi)容

(一)信貸管理的基本含義、主要內(nèi)容

簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，信貸管理是一種由商業(yè)銀行為主體所進(jìn)行的一種管理活動(dòng)，采用科學(xué)手段全力規(guī)避影響貸款的因素，以此來(lái)降低或者減少貸款損失，有效提高貸款品質(zhì)，從另外一個(gè)角度來(lái)說(shuō)，信貸管理也是商業(yè)銀行獲取利潤(rùn)、調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)的一種手段。信貸管理主要包括三個(gè)方面的內(nèi)容，分別為識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制，其中識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)是整個(gè)信貸管理活動(dòng)的第一步，也是信貸管理的最基本要求。

(二)我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理的管理目標(biāo)及發(fā)展進(jìn)程

談及商業(yè)銀行開展信貸管理活動(dòng)的根本目標(biāo)，現(xiàn)已不再是追求單方面的經(jīng)濟(jì)收益，而是加快管理模式、管理方式的轉(zhuǎn)變，同時(shí)有效預(yù)防和規(guī)避不必要的貸款風(fēng)險(xiǎn)，努力將風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)和巨額利益進(jìn)行合理分配，從而推進(jìn)商業(yè)銀行的快速發(fā)展，這才是我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理的管理目標(biāo)。仔細(xì)回顧我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理的發(fā)展進(jìn)程，發(fā)現(xiàn)可以分成五個(gè)階段：資金指令性管理階段→實(shí)貸實(shí)存管理階段→審貸分離階段→信貸管理逐漸接軌國(guó)際階段→信貸全流程管理階段。這五個(gè)階段伴隨著我國(guó)銀行體制的改革進(jìn)程，也體現(xiàn)了我國(guó)商業(yè)銀行一步一步走向成熟的過(guò)程。

二、支撐商業(yè)銀行信貸管理制度改革的新晉內(nèi)容

(一)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》

2009年7月23日發(fā)布了《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》這一文件，并在發(fā)布之日起的三個(gè)月之后也就是2009年10月23日正式全面施行，此文件的頒布主要是為了規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營(yíng)管理，促進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，因而依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等一系列法律法規(guī)進(jìn)行修訂頒布的。此《辦法》一共有43條內(nèi)容，每一條內(nèi)容都是從貸款業(yè)務(wù)步驟的角度出發(fā)所列舉出的，其中明晰展現(xiàn)了具體的監(jiān)管準(zhǔn)則，后成為促進(jìn)商業(yè)銀行信貸管理制度改革的重要參考文件。

(二)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》

《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》于2009年7月18日由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定并頒發(fā)，此文件主要是為了促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展，有效管理項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)，因而參照并結(jié)合一系列綱領(lǐng)性文件修訂而來(lái)?！绊?xiàng)目融資”作為一個(gè)新的概念顯現(xiàn)在人們視野，它表明貸款的用途僅為建設(shè)一個(gè)重量級(jí)項(xiàng)目，或者是對(duì)已建項(xiàng)目進(jìn)行修繕；其借款人必須具有企事業(yè)法人的資質(zhì)，還款的具體渠道也是要從建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)收益而來(lái)。

(三)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》

2010年2月12日，由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)發(fā)布了《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》這一限制性文件，并公告于文件的頒布之日起便正式施行。此文件一共包含了42條內(nèi)容，與《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》有著相似之處，也是從貸款業(yè)務(wù)步驟角度對(duì)流動(dòng)資金貸款提出了新的監(jiān)管要求，這一文件的頒布和實(shí)施，對(duì)現(xiàn)下商業(yè)銀行進(jìn)行信貸管理制度的改革具有一定效用。

(四)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》

《個(gè)人貸款管理暫行辦法》與《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》這一文件在2010年2月12日同時(shí)由銀監(jiān)會(huì)頒布與施行，頒布此文件的主要目的即為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)行為，加強(qiáng)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)審慎經(jīng)營(yíng)管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，提升信貸資產(chǎn)管理的精細(xì)化水平等，在此文件的修訂過(guò)程中，結(jié)合了我國(guó)多年來(lái)銀行業(yè)的實(shí)踐成果與國(guó)外銀行先進(jìn)的信貸管理經(jīng)驗(yàn)，因而其具有一定的理論基礎(chǔ)。這一文件的頒布，直接關(guān)系到個(gè)人貸款的相關(guān)事宜，值得廣大群眾團(tuán)體去考量。

三、分析商業(yè)銀行信貸管理制度改革前后的利弊比較

(一)改革前的“弊”

管理制度過(guò)于死板。現(xiàn)行的商業(yè)銀行信貸管理制度相對(duì)來(lái)說(shuō)還不夠完善，依舊存留著過(guò)去死板的痕跡，這一問(wèn)題不僅限于在執(zhí)行層面，更多的是制度設(shè)計(jì)的問(wèn)題，比如制度過(guò)于原則化，沒(méi)有按照客戶群體進(jìn)行分類；亦或制度過(guò)于死板僵硬，產(chǎn)生了一個(gè)問(wèn)題多個(gè)文件限制的情況，致使工作人員一時(shí)難以弄清楚根本依據(jù)。

管理方式稍顯粗鄙。有些制度條例內(nèi)容缺失，可能表明了適用對(duì)象、應(yīng)用范疇以及注意問(wèn)題，但卻沒(méi)有說(shuō)明具體的操作流程，信貸工作人員就只能依照自己的理解去工作；再者，有的制度言語(yǔ)模棱兩可，或者銀行信貸人員的工作能力存在差異，導(dǎo)致同一業(yè)務(wù)、同一制度卻在同一銀行的不同支行獲得不一致的服務(wù)差異。歸其原因，還是因?yàn)樾刨J管理制度的管理方式稍顯粗鄙。

管理觀念略顯陳舊。以前使用的商業(yè)銀行信貸管理制度，它在管理觀念、操作流程以及運(yùn)行方略上均存在一定的局限性，尤為是陳舊老套的管錢、管事觀念會(huì)妨礙銀行自身的外在形象和業(yè)務(wù)水平，直接影響了客戶群體的介入熱情，呈現(xiàn)出十分明顯的管理弊端。

(二)改革后的“利”

商業(yè)銀行信貸管理觀念得以更新。以往的商業(yè)銀行信貸管理制度，其中所指的管理更多的是管錢、管事，然而進(jìn)行制度革新以后，信貸管理已不再是一門單純的管理收益的活動(dòng)，而是上升到更高的層面，“貸款新規(guī)”的新式理念提升了商業(yè)銀行各種信貸業(yè)務(wù)的管理水平，并催進(jìn)信貸人員刨除舊的管理理念，間接地帶動(dòng)了整個(gè)商業(yè)銀行信貸管理觀念的更新與進(jìn)步。

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防與管理能力有了大提升。上文提到的四種支撐商業(yè)銀行信貸管理制度改革的新晉內(nèi)容，雖說(shuō)針對(duì)的業(yè)務(wù)類別不盡相同，但是其所體現(xiàn)出的核心價(jià)值可是完全一致的，即為預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、提高管理能力。就拿固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)一項(xiàng)內(nèi)容來(lái)說(shuō)，實(shí)貸實(shí)付、合同管理的管理理念，既有效預(yù)防了固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，而且有效提升了風(fēng)險(xiǎn)控制的管理水平，使得整個(gè)商業(yè)銀行的信貸管理水平有了質(zhì)的提升。

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展模式獲得轉(zhuǎn)型。傳統(tǒng)環(huán)境中的商業(yè)銀行，其主打業(yè)務(wù)就是存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)，它一貫堅(jiān)持“憑貸吸存”的戰(zhàn)略方式，以此吸納更多的存款獲得經(jīng)濟(jì)利益。但改革商業(yè)銀行的信貸管理制度以后，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展模式獲得轉(zhuǎn)型，使得整個(gè)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)范疇有了大規(guī)模的拓展，逐步滿足了銀行客戶多方面、全方位的業(yè)務(wù)需求，可見(jiàn)新的信貸業(yè)務(wù)文件推進(jìn)了整個(gè)商業(yè)銀行信貸管理步伐的深入。

良好且優(yōu)質(zhì)的信貸環(huán)境得以創(chuàng)設(shè)。不少讀者認(rèn)為，文中提及的新晉四種支撐信貸管理制度的文件都是針對(duì)信貸業(yè)務(wù)制定的一些基本監(jiān)管規(guī)范，難以深入信貸管理業(yè)務(wù)內(nèi)部發(fā)揮功用。但事實(shí)卻非如此，文件雖說(shuō)只是基本監(jiān)管規(guī)范，但它合理有效的執(zhí)行卻能夠創(chuàng)設(shè)出良好的信貸環(huán)境，綜合分析這四個(gè)文件所堅(jiān)持的理念可以發(fā)現(xiàn)，他們對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的遏止有著行之有效的作用，并且一步一步創(chuàng)設(shè)出了合理、適宜的優(yōu)質(zhì)信貸環(huán)境。

四、結(jié)束語(yǔ)

縱觀全文，從信貸管理的含義、主要內(nèi)容、管理目標(biāo)，再到我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理的發(fā)展歷程和四種支撐性文件的頒布與施行，再到最后商業(yè)銀行改革信貸管理制度的前后利弊比較，無(wú)不顯露出信貸管理在當(dāng)下商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程中的重要作用。鑒于此種情況，各大商業(yè)銀行務(wù)必要時(shí)刻了解市場(chǎng)環(huán)境的動(dòng)態(tài)變化、各類客戶群體的服務(wù)要求等內(nèi)容，然后在此基礎(chǔ)上更新信貸管理觀念、轉(zhuǎn)型管理模式，端正態(tài)度正確對(duì)待信貸管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，盡可能借鑒四新文件中提及的內(nèi)容或標(biāo)準(zhǔn)，從而有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而在不斷實(shí)踐、不斷發(fā)展的過(guò)程中快速成長(zhǎng)，為商業(yè)銀行信貸管理爭(zhēng)取到更多的機(jī)會(huì)。

[1]邵琴.商業(yè)銀行抵押信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題研究[J].東方企業(yè)文化,2013;22

[2]王相東.中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸制度研究[D].吉林大學(xué),2014

[3]趙蔚.中國(guó)商業(yè)銀行區(qū)域信貸配給研究[D].遼寧大學(xué),2013

[4]賀瀟穎.基于微觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范研究[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)2010

[5]葉光毓.我國(guó)區(qū)域信貸配給的形成機(jī)制：理論與實(shí)證研究[D].暨南大學(xué),2008

[6]滿菲,穆彤.淺析我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題[J].中國(guó)商界(下半月),2010;10

[7]曾佳.淺析我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐[J].企業(yè)導(dǎo)報(bào),2009;04

[8]趙麗梅.我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理初探[J].中國(guó)市場(chǎng),2008;14