摘 要：中小企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重要成分，也是推動(dòng)我國(guó)外貿(mào)事業(yè)發(fā)展的重要力量，所以需要重視中小企業(yè)的發(fā)展。而“資金短缺、融資難”是制約中小企業(yè)發(fā)展的主要因素。因此，中小企業(yè)需要根據(jù)融資中存在的問題，制定針對(duì)性措施，改善其融資狀況。本文將對(duì)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資進(jìn)行分析。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；國(guó)際貿(mào)易融資；成因；措施

中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量。由于受到金融危機(jī)的沖擊，中小企業(yè)的發(fā)展面臨巨大挑戰(zhàn)。而國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的重要部分，拓展國(guó)際貿(mào)易融資渠道，能緩解企業(yè)融資難的境況。

一、中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在問題的原因分析

目前，我國(guó)大部分中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資方面存在的問題的原因包括企業(yè)自身、銀行以及外部因素等。

第一，中小企業(yè)自身問題。與大型國(guó)有企業(yè)相比，中小企業(yè)的整體實(shí)力相對(duì)較差，在國(guó)際貿(mào)易融資方面存在諸多問題，如，財(cái)務(wù)管理不善，流動(dòng)資金少，信用評(píng)價(jià)等級(jí)不高，沒有制定規(guī)范的條例指導(dǎo)管理工作等。這些問題的存在導(dǎo)致中小企業(yè)很難在商業(yè)銀行獲得國(guó)際貿(mào)易融資資格。

同時(shí)，我國(guó)中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)較差，有的企業(yè)依舊采取傳統(tǒng)的交易方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)停留在對(duì)某些特定業(yè)務(wù)的控制上，基本沒有對(duì)資金和信用等級(jí)進(jìn)行深入研究，從而極大地提高了企業(yè)回收款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)。另外，中小企業(yè)償債主動(dòng)性不高，有的企業(yè)借著貿(mào)易的名義，套用銀行資金，并挪作他用，增加了銀行回收資金的難度。

由于我國(guó)中小企業(yè)從事國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)的時(shí)間較短，無法準(zhǔn)確地評(píng)估國(guó)際貿(mào)易中潛在的風(fēng)險(xiǎn)，有的企業(yè)甚至完全不了解國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)，比如，有的企業(yè)不知道使用何種融資手段來開展國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)。

第二，提供貸款的銀行。銀行對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)認(rèn)識(shí)不全面，銀行的管理人員不熟悉國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)處理程序，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)不足。由于國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在銀行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中所占比重較少，銀行領(lǐng)導(dǎo)人員容易忽視國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，更愿意集中精力在本幣融資業(yè)務(wù)上。銀行有的工作人員甚至完全不了解國(guó)際貿(mào)易融資知識(shí)，因?yàn)橹行∑髽I(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在銀行信貸資產(chǎn)中占據(jù)較少的比重，所以片面地認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的作用不大。

銀行與國(guó)際貿(mào)易融資有關(guān)的業(yè)務(wù)處理方式比較陳舊、單一，缺乏創(chuàng)新性。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)都是一些基本形式，如，出口放款、減免保證金和進(jìn)出口押匯等。大部分銀行甚至還沒有開辦較為復(fù)雜的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。如，福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。

銀行還未建立完善的針對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。有的商業(yè)銀行在處理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，各方面配合不默契，各部分各自為政。與西方發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)銀行開展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)間較短，業(yè)務(wù)處理流程相對(duì)簡(jiǎn)單，并且還未建立相應(yīng)的約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制。國(guó)內(nèi)大部分銀行時(shí)常會(huì)出現(xiàn)違法違規(guī)操作行為，產(chǎn)生這種現(xiàn)象的原因是銀行的快速發(fā)展，忽視了國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范管理。

銀行的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批程序比較復(fù)雜，中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資方面存在諸多限制，企業(yè)一旦達(dá)不到規(guī)定的要求，就不能獲取資金。國(guó)際金融危機(jī)的發(fā)生，使中小企業(yè)在貸款業(yè)務(wù)方面持一種嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度，比如，改變抵質(zhì)押擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)，增加了中小企業(yè)融資的難度。另外，與一般貸款業(yè)務(wù)相比，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審批程序更加復(fù)雜，總體上看，我國(guó)大部分銀行還沒有針對(duì)各種融資業(yè)務(wù)建立相應(yīng)的審批標(biāo)準(zhǔn)。

第三，外部環(huán)境原因。在政策方面，政府對(duì)中小企業(yè)的支持力度不夠。目前，我國(guó)還未建立一個(gè)科學(xué)完善的體系來支持中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。而西方一些發(fā)達(dá)國(guó)家在不同程度上優(yōu)于我國(guó)政策，制定了有效的政策和制度來支持中小企業(yè)的融資業(yè)務(wù)發(fā)展。如，美國(guó)為中小企業(yè)提供了研發(fā)補(bǔ)貼，德國(guó)減免了中小企業(yè)的營(yíng)業(yè)稅。因此，我國(guó)需要借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，并反思如何減少與發(fā)達(dá)國(guó)家間的距離。

我國(guó)與出口相關(guān)的信用體系發(fā)展較慢，發(fā)達(dá)國(guó)家的出口信用保險(xiǎn)資金非常充足，所以出口商能夠放心地收匯。另外，我國(guó)的法律環(huán)境還不夠完善，金融和經(jīng)濟(jì)立法業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢，對(duì)于大部分國(guó)際貿(mào)易融資做法，我國(guó)法律還未做出相應(yīng)的調(diào)整，法律存在空白和不完善的地方，從而增加了國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)。

二、改善中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理的措施

第一，政府應(yīng)該加大對(duì)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資方面的政策支持。由于中小企業(yè)的整體實(shí)力相對(duì)較差，無法與大型國(guó)有企業(yè)并駕齊驅(qū)，尤其是銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，大部分銀行都偏向大型國(guó)有企業(yè)，所以許多中小企業(yè)面臨著國(guó)際貿(mào)易融資難的困境。因此，政府應(yīng)該及時(shí)出臺(tái)一些有利于中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的政策，有效解決中小企業(yè)貿(mào)易融資難的問題。政府應(yīng)該鼓勵(lì)和支持商業(yè)銀行創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)，探索中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)新模式。同時(shí)，政府應(yīng)該積極為中小企業(yè)和銀行構(gòu)建平臺(tái)，加強(qiáng)二者間的合作和交流。另外，政府應(yīng)該鼓勵(lì)大型國(guó)有企業(yè)幫助、扶持中小企業(yè)，實(shí)現(xiàn)二者的共同發(fā)展。選拔和培養(yǎng)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面的專家，加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易融資新模式在我國(guó)中小企業(yè)的應(yīng)用。政府也需要大力發(fā)展中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資機(jī)構(gòu)，不斷拓展企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資渠道。

第二，提升融資業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)。銀行和外貿(mào)企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)融資業(yè)務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)，促使其對(duì)國(guó)際金融、法律以及國(guó)際貿(mào)易等知識(shí)有全面的了解，并掌握銀行貿(mào)易融資產(chǎn)品及其特征。同時(shí)，需要不斷增強(qiáng)融資業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在日常工作中，應(yīng)該及時(shí)反思、總結(jié)，積累豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，特別是全面掌握國(guó)際貿(mào)易知識(shí)以及運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，關(guān)注和掌握國(guó)際貿(mào)易的市場(chǎng)信息，了解商品的市場(chǎng)變化情況，增強(qiáng)業(yè)務(wù)人員的市場(chǎng)洞察力以及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。

第三，結(jié)合中小企業(yè)的發(fā)展特征，建立科學(xué)的信用評(píng)估體系。目前，大部分中小企業(yè)具有發(fā)展規(guī)模小、發(fā)展時(shí)間短、額度小、融資需求高、頻率高等特征，銀行應(yīng)該根據(jù)中小企業(yè)的特征制定合適的信用評(píng)估體系。通過信用評(píng)估體系來反映中小企業(yè)的償債能力以及經(jīng)營(yíng)狀況。在國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中，客戶還款的第一來源是正常貿(mào)易過程中產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，第二來源是客戶自身的盈利能力，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)客戶的信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)與人民幣流動(dòng)資金貸款客戶評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的具體特征建立完善的信用評(píng)級(jí)制度。銀行需要建立客戶往來檔案，在評(píng)定客戶信用等級(jí)時(shí)，需要考慮交易對(duì)手的資源狀況、客戶業(yè)務(wù)能力以及客戶履約情況。同時(shí)，中小企業(yè)需要建立完善的信息庫(kù)，掌握產(chǎn)品情況、市場(chǎng)情況、信息情況以及進(jìn)出口情況等信息，解決信息不對(duì)稱的問題。由于中小企業(yè)無法完全掌握客戶的資信情況，所以，應(yīng)該鼓勵(lì)中小企業(yè)用D/P、D/A、O/A業(yè)務(wù)通過投保出口信用險(xiǎn)來防范風(fēng)險(xiǎn)。

第四，完善與國(guó)際貿(mào)易融資相關(guān)的法律法規(guī)。立法部門應(yīng)該根據(jù)國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展現(xiàn)狀以及未來發(fā)展趨勢(shì)，并與國(guó)際接軌，建立完善的國(guó)際貿(mào)易融資法律。比如，在法律上規(guī)范銀行和客戶間的債務(wù)關(guān)系。中小企業(yè)與銀行應(yīng)該深入研究現(xiàn)行的法律法規(guī)，認(rèn)真分析現(xiàn)行法律法規(guī)和國(guó)際慣例間的關(guān)系，制定科學(xué)化的操作方案，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。

三、總結(jié)

綜上所述，目前我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)面臨著諸多挑戰(zhàn)，中小企業(yè)自身管理不善，再加上銀行對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資理解不全面，從而增加了中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的難度。因此，政府需要加大對(duì)中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的政策支持。企業(yè)需要不斷提升業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)，并結(jié)合自身發(fā)展?fàn)顩r，建立完善的信用等級(jí)評(píng)級(jí)機(jī)制，從而實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：李寶國(guó)（1992.10- ），男，漢族，浙江臺(tái)州，本科在校生，研究方向：國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)創(chuàng)業(yè)方向