李自平

摘 要：商業(yè)保險(xiǎn)參與企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)是我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展的重要方向之一。因此，有效地分析和探討了商業(yè)保險(xiǎn)在企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)中的作用及其意義。

關(guān)鍵詞：商業(yè)保險(xiǎn)；企業(yè)職工；養(yǎng)老保險(xiǎn)；保險(xiǎn)市場(chǎng)

中圖分類號(hào)：F842.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A DOI：10.15913/j.cnki.kjycx.2015.06.024

隨著社會(huì)的發(fā)展，我國(guó)人口老齡化問(wèn)題越來(lái)越嚴(yán)重，它已經(jīng)阻礙了我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。在這種大環(huán)境下，如何解決養(yǎng)老問(wèn)題受到了社會(huì)各界的廣泛關(guān)注。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，商業(yè)保險(xiǎn)參與到企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)中有其特殊的作用和意義。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)在企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)中的參與度并不理想，嚴(yán)重制約了商業(yè)保險(xiǎn)與養(yǎng)老保險(xiǎn)的良性互動(dòng)。

1 內(nèi)涵分析

1.1 商業(yè)保險(xiǎn)

商業(yè)保險(xiǎn)是能同時(shí)滿足被保險(xiǎn)人的保障需求和保險(xiǎn)人的盈利需求的商業(yè)活動(dòng)，它是通過(guò)保險(xiǎn)合同建立的契約關(guān)系，并設(shè)有專門的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)執(zhí)行后續(xù)的資本運(yùn)營(yíng)工作。在這種商業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系中，投保人與保險(xiǎn)人是自愿的，投保人按照保險(xiǎn)公司的要求，自愿向保險(xiǎn)公司繳納一定的保險(xiǎn)費(fèi)，而保險(xiǎn)人則要對(duì)投保人的保險(xiǎn)事故進(jìn)行合理的理賠。商業(yè)保險(xiǎn)適應(yīng)了社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。在當(dāng)今這個(gè)時(shí)代，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制充分體現(xiàn)了“人人為我，我為人人”的風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)。另外，隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，商業(yè)保險(xiǎn)有著廣泛的發(fā)展前景。

1.2 企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)

企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障的一個(gè)重要組成部分。所謂“企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)”，就是指國(guó)家和企業(yè)根據(jù)一定的法律法規(guī)，為解決勞動(dòng)者在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或者因?yàn)槟昀隙鴨适趧?dòng)能力、退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種保險(xiǎn)制度。這種制度體現(xiàn)了國(guó)家和企業(yè)對(duì)社會(huì)穩(wěn)定因素的管控，也體現(xiàn)了我國(guó)政府全心全意為人民服務(wù)的宗旨，有助于推動(dòng)我國(guó)社會(huì)的健康持久發(fā)展。另外，企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度也是企業(yè)履行國(guó)家責(zé)任的一種體現(xiàn)，它可以很好地保障員工退休后的生活，體現(xiàn)了企業(yè)對(duì)員工的關(guān)愛(ài)，可以在一定程度上提高企業(yè)的凝聚力，促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展。

2 兩種保險(xiǎn)的共性和區(qū)別

商業(yè)保險(xiǎn)和企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的共性是：它們都是為了化解可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)而存在的一種方式，都是社會(huì)保障的一種形式。其最終目的都是為了促進(jìn)社會(huì)的穩(wěn)定和團(tuán)結(jié)，推動(dòng)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展。

商業(yè)保險(xiǎn)與企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的區(qū)別在于，商業(yè)保險(xiǎn)完全是建立在投保人與保險(xiǎn)人雙方自愿的基礎(chǔ)上的，并且保險(xiǎn)資金完全是由投保人個(gè)人支付。然而企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中的一種，是國(guó)家作為責(zé)任人強(qiáng)制性要求企業(yè)員工訂立的相關(guān)保險(xiǎn)合同，并且保險(xiǎn)資金由國(guó)家、企業(yè)和個(gè)人三方共同承擔(dān)。

3 商業(yè)保險(xiǎn)的作用和意義

3.1 化解社會(huì)養(yǎng)老矛盾，促進(jìn)社會(huì)和諧

近年來(lái)，我國(guó)人口老齡化問(wèn)題越來(lái)越嚴(yán)重，企業(yè)退休人數(shù)迅速擴(kuò)大，國(guó)家和企業(yè)在養(yǎng)老保險(xiǎn)基金財(cái)政上的支出迅速上升，同時(shí)，社會(huì)相關(guān)醫(yī)療服務(wù)設(shè)施跟進(jìn)需求也在不斷擴(kuò)大，這在一定程度上加重了我國(guó)的財(cái)政負(fù)擔(dān)。如何有效地統(tǒng)籌企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，為職工養(yǎng)老資金不斷“造血”，已經(jīng)成為了國(guó)家、企業(yè)和個(gè)人面臨的重要問(wèn)題。商業(yè)保險(xiǎn)作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，可以很好地解決這一問(wèn)題。在雙方資源平等的前提下，商業(yè)保險(xiǎn)可以在一定程度上實(shí)現(xiàn)“錢生錢”，這就在一定程度上解決了養(yǎng)老資金的“造血”問(wèn)題，有助于化解我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老問(wèn)題，推動(dòng)社會(huì)和諧發(fā)展。

根據(jù)調(diào)查，截至2011年底，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)總投資達(dá)6.01萬(wàn)億，全行業(yè)投資收益率達(dá)3.6%，僅比銀行一年期存款利率高出0.1個(gè)百分點(diǎn)。到2013-02，保險(xiǎn)行業(yè)的投資達(dá)到了7.5萬(wàn)億元，比上年同期增長(zhǎng)了19.56%.商業(yè)保險(xiǎn)充分發(fā)揮了“錢生錢”的優(yōu)勢(shì)，科學(xué)地利用了人員、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和精算效率等。保險(xiǎn)業(yè)在一定程度上促進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

3.2 推動(dòng)保險(xiǎn)公司發(fā)展，滿足社會(huì)發(fā)展需求

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，我國(guó)的社會(huì)保障制度也越來(lái)越完善，商業(yè)保險(xiǎn)也在迅速發(fā)展。調(diào)查顯示，截至2012年底，我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)深度為3.7%，保險(xiǎn)密度為165美元，與世界很多發(fā)達(dá)國(guó)家相比仍然還有一定的差距。我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)參與到企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)中的時(shí)間比較晚，并且發(fā)展規(guī)模和效率都處于初期階段。近年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展使得保險(xiǎn)市場(chǎng)也在逐步完善，而商業(yè)保險(xiǎn)參與到企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)中的市場(chǎng)前景非常廣闊。

人作為社會(huì)中最基本的元素和最活躍的因素，養(yǎng)老已經(jīng)成為了生活的重要組成部分。商業(yè)保險(xiǎn)個(gè)性化的養(yǎng)老產(chǎn)品是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，它可以為不同的人員提供相應(yīng)的養(yǎng)老服務(wù)，從而受到了社會(huì)各界的歡迎。企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)一直是企業(yè)吸引優(yōu)秀員工的重要手段之一，也是國(guó)家對(duì)于個(gè)人社會(huì)保障的一個(gè)重要手段。將商業(yè)保險(xiǎn)與企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)，可以為商業(yè)保險(xiǎn)公司籌措資金，使其不斷發(fā)展壯大，進(jìn)而適應(yīng)社會(huì)發(fā)展的要求。

3.3 有助于保障晚年生活，提高幸福指數(shù)

以前是養(yǎng)兒防老，現(xiàn)在是投資防老。隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，居民生活水平和生活觀念都在改變。在日常生活中，人們更加關(guān)注整個(gè)周期內(nèi)的生命財(cái)富分配，尤其是晚年沒(méi)有了勞動(dòng)能力之后的生活保障。因此，養(yǎng)老保險(xiǎn)成為了每個(gè)企業(yè)員工所看重的福利之一。商業(yè)保險(xiǎn)可以為投保人提供更加個(gè)性化、優(yōu)質(zhì)化的服務(wù)，所以，在當(dāng)今社會(huì)，商業(yè)保險(xiǎn)被社會(huì)各界廣泛關(guān)注。將商業(yè)保險(xiǎn)與企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)，有助于實(shí)現(xiàn)商業(yè)保險(xiǎn)與養(yǎng)老保險(xiǎn)的良性互動(dòng)，有助于保證個(gè)人的晚年生活，不斷提高我國(guó)企業(yè)職工晚年生活的質(zhì)量。

4 結(jié)束語(yǔ)

在國(guó)外，商業(yè)保險(xiǎn)與企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合已經(jīng)實(shí)行了很多年，它有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義?，F(xiàn)階段，雖然我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)參與到企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)中的時(shí)間還比較短，但是，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，職工觀念也在不斷轉(zhuǎn)變，保險(xiǎn)市場(chǎng)也在不斷完善。這說(shuō)明，我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)參與到企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)中有一定的必要性。

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〔編輯：白潔〕