張宜群， 李蘭美， 郭 濤

(上海船舶工藝研究所， 上海 200032)

海工裝備投資項目后評價體系研究

張宜群， 李蘭美， 郭 濤

(上海船舶工藝研究所， 上海 200032)

該文介紹了項目后評價體系的概念和意義，指出了工程建設(shè)投資項目與海工裝備投資項目的主要區(qū)別。結(jié)合海工裝備投資項目的特點，首次構(gòu)建了海工裝備投資項目后評價體系；基于層次分析法，確定了體系中各項指標(biāo)權(quán)值；最后提出海工裝備投資后評價成功度的定量評價方法，并應(yīng)用在中海油多個典型裝備投資項目中，取得了較好的效果。

項目后評價；海工裝備；后評價體系

0 引言

項目后評價是運(yùn)用現(xiàn)代系統(tǒng)工程與反饋控制的管理理論，對項目決策、實施和運(yùn)營結(jié)果做出科學(xué)的分析和判斷。投資項目是一個十分復(fù)雜的系統(tǒng)工程，是由多個可區(qū)分但又相關(guān)的要素組成的具有特定功能的有機(jī)整體，項目系統(tǒng)的整體功能就是要實現(xiàn)確定的項目目標(biāo)。通過項目運(yùn)營一段時間后，項目后評價將建設(shè)項目的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益與決策階段的目標(biāo)相比較，對建設(shè)和運(yùn)營的全過程做出科學(xué)、客觀的評價，反饋給投資決策者，從而對今后的項目目標(biāo)做出正確的決策，以提高投資效益。

我國的投資項目后評價工作起步較晚，但發(fā)展很快，后評價方法的理論研究要早于其實際應(yīng)用。后評價方法的理論研究始于20世紀(jì)80年代中期，我國的一些研究機(jī)構(gòu)在開始研究投資項目可行性分析方法的同時，開展了后評價方法的研究，投資評價體系逐漸由傳統(tǒng)模式轉(zhuǎn)向科學(xué)的現(xiàn)代模式，形成由項目前評估到后評價的比較完整的系統(tǒng)。而在20世紀(jì)80年代中后期，原國家計委委托中國國際工程咨詢公司，進(jìn)行了第一批國家重點投資建設(shè)項目的后評價，它標(biāo)志著后評價在我國的正式開始。

項目后評價機(jī)構(gòu)主要存在于政府部門中，也有少數(shù)行業(yè)部門成立了專門的后評價局。由于缺乏相應(yīng)的規(guī)章制度、規(guī)范的方法、管理培訓(xùn)機(jī)制和信息反饋機(jī)制，國內(nèi)機(jī)構(gòu)的設(shè)立和功能的發(fā)揮還有許多不足之處，需在今后不斷地加以發(fā)展和完善。目前，我國許多工程建設(shè)項目開展了項目后評價，如水利水電、油田建設(shè)、大型工廠等，積累了一定的經(jīng)驗，建立了相對完整的評價體系，但是裝備投資項目后評價體系仍屬空白。尤其是海工裝備，盡管中國海洋石油總公司對典型海工裝備投資項目開展了后評價工作，但是后評價體系仍在研究和探索中。因此，該文基于《中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目后評價工作指南》，針對海工裝備投資項目的特點，研究建立了海工裝備投資項目后評價體系，提出了定量的成功度評價方法，為我國裝備類投資項目評價提供參考。

1 構(gòu)建海工裝備投資項目后評價體系

1.1 工程建設(shè)投資項目與海工裝備投資項目主要區(qū)別

投資項目一般分為項目決策階段、實施階段和運(yùn)營階段，工程建設(shè)項目與海工裝備投資項目后評價最主要區(qū)別是每個階段評價的內(nèi)容不同，見表1。因此，工程建設(shè)投資項目的評價體系已經(jīng)不能滿足裝備類投資項目的評價要求，需要根據(jù)裝備類的特點重新構(gòu)建評價體系。

表1 工程建設(shè)項目與海工裝備項目后評價主要區(qū)別

1.2 海工裝備投資項目后評價體系

《中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目后評價工作指南》將后評價分為項目概況、項目實施過程總結(jié)、項目效果效益評價、項目環(huán)境和社會環(huán)境效益評價、項目目標(biāo)和可持續(xù)性評價、項目主要經(jīng)驗教訓(xùn)6部分，并沒有區(qū)分工程建設(shè)投資項目和海工裝備投資項目，基本原則、評價內(nèi)容比較宏觀。該文結(jié)合上述工程建設(shè)投資項目與海工裝備投資項目主要區(qū)別的分析，細(xì)化了各部分的評價內(nèi)容，并構(gòu)建初步的海工裝備投資項目后評價體系。通過中國海洋石油總公司“海洋石油720物探船投資項目”后評價項目、“281/282多功能平臺投資項目”后評價項目、“300英尺鉆井船(海洋石油936/937)建造項目”后評價項目實踐，對部分指標(biāo)進(jìn)行了優(yōu)化，構(gòu)建了相對完善的海工裝備投資項目后評價體系，該體系一級指標(biāo)6個，二級和3級指標(biāo)共27個，涵蓋了了《中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目后評價工作指南》所有評價內(nèi)容，可以滿足海工裝備以及類型工業(yè)裝備的后評價要求，具有較強(qiáng)的參考價值。

2 海工裝備投資項目后評價成功度評價體系

2.1 各項指標(biāo)權(quán)值確定

海工裝備投資項目后評價權(quán)值基于層次分析法確定。層次分析法(The Analytic Hierarchy Process)是匹茲堡大學(xué)教授Thomas L. Saaty在1970年研究出來的，它的主要基礎(chǔ)是線性代數(shù)(Linear Algebra ) 和圖論(Graph Theory )，藉由繪圖的概念，分析問題和建立問題的階層，運(yùn)用線性代數(shù)的矩陣觀念，計算出各個選擇方案的權(quán)重，是解決多目標(biāo)決策問題最常用、最重要的方法。其步驟如下：

(1) 建立層次結(jié)構(gòu)模型

將結(jié)構(gòu)模型包含的因素分組，每組作為一個層次，從上至下依次分為目標(biāo)層(最高層)、準(zhǔn)則層(中間層)和方案層(底層)，上一層次對相鄰的狹義層次具有逐層支配的關(guān)系，即遞階層關(guān)系。此次構(gòu)建的指標(biāo)體系，一級指標(biāo)6個，二級和3級指標(biāo)共27個，表2為投資項目后評價體系表。

表2 海工裝備投資項目后評價體系表

(2) 構(gòu)造判斷矩陣

判斷矩陣由層次結(jié)構(gòu)模型中每層中各因素的相對重要性的判斷數(shù)值列表而成，判斷矩陣表示同一層與上一層有關(guān)各因素之間相對重要的比較。例如，若A層次中因素Ak與下層次B1,B2, …,Bn有聯(lián)系，bij是判斷矩陣P的元素，表示對因素Ak而言，Bi與Bj相對重要性的數(shù)值，一般都采用T.L.Saaty提出的1～9標(biāo)度法表示，見表3。

表3 采用的1～9標(biāo)度法

根據(jù)表2海工裝備投資項目后評價體系表，通過船舶與海工設(shè)計院、船廠、建造項目經(jīng)理、經(jīng)濟(jì)師等標(biāo)度打分，綜合分析后構(gòu)建27×27的基礎(chǔ)矩陣，該矩陣為正互反矩陣，如圖1所示。

圖1 構(gòu)造判斷矩陣(27×27的矩陣)

(3) 層次單排序，并將判斷矩陣的特征向量歸一化

根據(jù)判斷矩陣P=(bij)n×n，求出這n個元素B1、B2…Bn對Ak的相對權(quán)重向量W,W=(W1，W2，…，Wn)T,即計算判斷矩陣的最大特征值及對應(yīng)的特征向量。

(4) 層次總排序

計算合成權(quán)重的過程稱為層次總排序，最低層中的各方案(或與方案直接聯(lián)系的屬性層)相對于總準(zhǔn)則的合成權(quán)重(或?qū)傩詸?quán)重)的計算要由上至下進(jìn)行，將單準(zhǔn)則權(quán)重進(jìn)行合成，最終進(jìn)行到最低層得到合成權(quán)重，合成權(quán)重最大的方案為最優(yōu)方案。

結(jié)合實際情況，權(quán)值取特征向量近似值，最終確定目標(biāo)實現(xiàn)權(quán)重25%、前期工作權(quán)重10%、項目實施權(quán)重20%、生產(chǎn)運(yùn)營權(quán)重10%、投資與經(jīng)濟(jì)效益權(quán)重32%、影響與持續(xù)性權(quán)重3%，權(quán)值詳見表4。

表4 海工裝備投資項目后評價體系權(quán)重

2.2 成功度評價方法

(1) 各項指標(biāo)評分

通過專家打分，確定27項指標(biāo)評價值，根據(jù)下計算出項目總分：

(1)

式中：DS為成功度(TheDegreeofSuccess)；C為百分制轉(zhuǎn)換系數(shù)，C取20；w為權(quán)重，取值詳見表4；m為評分值，m采用5分制，根據(jù)實際取0、1、2、3、4、5。

注釋：各項指標(biāo)得滿分5分時，求得百分制轉(zhuǎn)換系數(shù)C,C=100/∑w·m=100/(∑w×5)=100/5=20。

(2) 成功度評價

項目成功度評價分為4個檔次——優(yōu)、良、中、差。按照投資項目后評價體系，根據(jù)項目實際情況，通過專家打分確定各項指標(biāo)評價值，計算得出項目總分。最后，依據(jù)表5項目投資成功度評價表，確定相應(yīng)成功度。

表5 項目投資成功度評價表

(3) 一票否決制度

項目成功度評價體系包括一級指標(biāo)6項，二級和三級指標(biāo)共27項，如果27個指標(biāo)中任何一項得分為“0”，項目不成功，即判斷為差。

3 海工裝備投資項目后評價體系應(yīng)用

海工裝備投資項目后評價體系主要應(yīng)用在中國海洋石油總公司的典型海工裝備投資項目，主要應(yīng)用包括以下幾項目：

(1) 后評價體系雛形成功應(yīng)用在“海洋石油720”、“海洋石油281/282”項目

2012年，完成了中海油“海洋石油720物探船投資項目”后評價項目和“281/282多功能平臺投資項目”后評價項目，探索性的構(gòu)建了國內(nèi)海工大型裝備投資項目后評價指標(biāo)體系，在其他行業(yè)定性評價指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，提出了定量評價指標(biāo)體系。

(2) 初步優(yōu)化的后評價體系成功應(yīng)用在“300英尺鉆井船建造項目”

2013年，完成了“中海油300英尺鉆井船建造項目”后評價項目，進(jìn)一步完善了海工大型裝備投資項目后評價指標(biāo)體系，項目構(gòu)建的后評價體系進(jìn)一步得到了中海油評審專家組的認(rèn)可。

(3) 最終形成的優(yōu)化體系應(yīng)用在中海油3個典型項目

2014年，完成了“中海油5萬噸半潛船(HYSY278)”項目后評價、“建造深水工程勘察船(HYSY708)”項目后評價、“建造多功能鉆井平臺(HYSY901/902)”項目后評價，項目構(gòu)建的后評價體系成為了中國海洋石油總公司制定海工裝備類投資項目后評價的依據(jù)，為其建立相關(guān)后評價細(xì)則等企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)奠定了基礎(chǔ)。

4 結(jié)論

該文對比分析了工程建設(shè)投資項目與海工裝備投資項目主要區(qū)別，結(jié)合海工裝備投資項目的特點，首次構(gòu)建了海工裝備投資項目后評價體系，基于層次分析法確定了各項指標(biāo)權(quán)值，提出定量的成功度評價方法，并在中海油多個典型裝備投資項目中得到應(yīng)用，取得了較好效果，得到結(jié)論如下：

(1) 由于工程建設(shè)投資項目與海工裝備投資項目工作內(nèi)容和審批程序的不同，因此，工程建設(shè)投資項目與海工裝備投資項目后評價的每個階段評價的內(nèi)容也不同。

(2) 該文提出的海工裝備投資項目后評價體系可直接應(yīng)用于各種海洋工程裝備投資項目后評價，對于其他技術(shù)復(fù)雜度和難度相對較低的工業(yè)裝備的投資項目，同樣具有參考價值和指導(dǎo)意義。

(3) 該文提出的海工裝備投資項目后評價體系滿足《中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目后評價工作指南》要求，可作為裝備類投資項目后評價的編制依據(jù)。

[1] 陳剛.投資項目后評價研究[D]. 重慶：重慶大學(xué)，2004.

[2] 黃德春. 投資項目后評價理論、方法及應(yīng)用研究[D]. 江蘇：河海大學(xué), 2003.

[3] 韓愛津. 我國政府投資項目后評價體系構(gòu)建研究[D].河北： 燕山大學(xué), 2012.

Research on Project Post Evaluation for Offshore Engineering Units

ZHANG Yi-qun， LI Lan-mei， GUO Tao

(Shanghai Shipbuilding Technology Research Institute， Shanghai 200032， China)

This paper not only describes the concept of project post evaluation，but also analyses the difference between offshore engineering project and general project. According to offshore engineering units’ characters, it builds up offshore engineering project evaluation system. On the base of the Analytic Hierarchy Process, the weight values are calculated. At last, the paper gives the successful degree method, which applies on several offshore engineering projects and made good results.

project post evaluation；offshore engineering units；project post evaluation system

2015-04-25

張宜群(1982-)，男，工程師。

1001-4500(2015)04-0064-06

P75

A