王一川

[摘要]保險行業(yè)是政府機構(gòu)進行的一種社會平行機制的科學(xué)分工。它在促進經(jīng)濟社會發(fā)展、保障社會穩(wěn)定與民生和諧方面發(fā)揮著重大職能作用。保險行業(yè)又可分為保險監(jiān)督管理部門、保險經(jīng)營企業(yè)、保險學(xué)術(shù)科研機構(gòu)和保險業(yè)社會團體等。保險經(jīng)營企業(yè)主要是設(shè)計生產(chǎn)保險產(chǎn)品與銷售保險產(chǎn)品的單位。保險是一種商品，這種商品又是在不斷流通、創(chuàng)新生產(chǎn)與改良著的商品發(fā)展種類，它是在市場領(lǐng)域廣泛流通與不斷消費的物品。在經(jīng)營管理方面，通過觀察發(fā)現(xiàn)的問題以及總結(jié)出的規(guī)律，主要從保險企業(yè)的員工素質(zhì)、業(yè)務(wù)流程、內(nèi)控監(jiān)管和財務(wù)運行四大方面，與廣大保險業(yè)，特別是保險經(jīng)營企業(yè)同仁進行商榷。

[關(guān)鍵詞]保險企業(yè)；四大風(fēng)險；分析

[DOI]1013939/jcnkizgsc201547045

防范和化解保險經(jīng)營風(fēng)險，是保險企業(yè)永遠追尋的主題。每個保險企業(yè)都千方百計地控制經(jīng)營風(fēng)險，追求效益最大化。實現(xiàn)市場競爭的絕對優(yōu)勢，是企業(yè)生存的根本宗旨。所以，每個保險企業(yè)都要把防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，作為一項長期的任務(wù)，堅持不懈地抓好、抓實。近幾年來，隨著社會的變革，保險企業(yè)在轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制、拓展自身業(yè)務(wù)、適應(yīng)市場競爭、增強企業(yè)活力等方面，都做出了卓有成效的改制，同時顯示出獨具的活力。然而，通過幾十年計劃經(jīng)濟時代的熏染，一些粗放型的經(jīng)營管理手段和方法仍然滲透在保險企業(yè)的各個領(lǐng)域，成為影響現(xiàn)代保險企業(yè)發(fā)展的不穩(wěn)定因素和風(fēng)險上的升源體。如由于業(yè)務(wù)員素質(zhì)不高，造成保險騙賠案件的發(fā)生；核保、核賠把關(guān)松懈，產(chǎn)生巨大經(jīng)營風(fēng)險；內(nèi)審機構(gòu)監(jiān)督不嚴、內(nèi)控制度落實不力等一系列潛在風(fēng)險因素，均給保險經(jīng)營企業(yè)的發(fā)展帶來嚴重影響。

1對員工素質(zhì)中的“潛在風(fēng)險”分析

保險企業(yè)在改革和發(fā)展中，面臨著減員、增員兩大問題。如果處理不好這些問題，就會誘發(fā)各種潛意識的犯罪行為。所以正確處理保險企業(yè)的改革和穩(wěn)定；處理好新入司人員與在崗員工、內(nèi)部和外部環(huán)境、領(lǐng)導(dǎo)與員工間的關(guān)系，以確保改革的順利進行。減少風(fēng)險，消除障礙，是保險經(jīng)營企業(yè)防范和化解各類風(fēng)險所必須解決的根本性問題。

11抓好增員工程，減少風(fēng)險環(huán)節(jié)

保險經(jīng)營企業(yè)在發(fā)展中，為壯大公司實力，要不斷地發(fā)展和壯大員工隊伍。對新入司人員要盡可能為其創(chuàng)造各種便利條件，在強化業(yè)務(wù)培訓(xùn)、道德法規(guī)教育的同時，還要對他們實行量化性管理和考核，引導(dǎo)他們正確認識和對待國家、集體、個人三者之間內(nèi)在關(guān)系，真正做到人員增加，則風(fēng)險下降。由于新入司人員良莠不齊，加之部分業(yè)務(wù)員操作環(huán)節(jié)中尚存不少漏洞，這樣有可能給新進人員中，缺乏管理和教育，思想消極、觀念滯后的人員產(chǎn)生作案的念頭和可乘之機，從而引發(fā)違規(guī)操作和侵吞保費等違法違規(guī)活動，嚴重損壞企業(yè)形象。所以，對新入司人員進行繳納風(fēng)險金、實行擔(dān)保人擔(dān)保辦法，是有效防范潛意識風(fēng)險的有效辦法。

12加強政治教育，高筑風(fēng)險防線

保險經(jīng)營企業(yè)在對員工進行量化管理和考核的同時，還必須加強在政治領(lǐng)域的學(xué)習(xí)，搞好思想品德教育，正確引導(dǎo)員工對待在工作中遇到的各種問題，讓全員干部職工自覺樹立起抵制社會上各種不良風(fēng)氣和習(xí)俗的意識。一個企業(yè)要實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，減少風(fēng)險，保證良好的經(jīng)營和工作環(huán)境，就必須建立一支戰(zhàn)斗力強、素質(zhì)較高、團結(jié)奮進的員工隊伍。所以在員工中開展安全、法紀教育，使他們樹立正確的人生觀和價值觀，培養(yǎng)他們愛崗敬業(yè)、無私奉獻的熱情，建立起一道強有力的防線，是抵御風(fēng)險的又一重要環(huán)節(jié)。

13化解內(nèi)部矛盾，夯實防范基礎(chǔ)

在化解經(jīng)營風(fēng)險中，消除因勞動分配差距而產(chǎn)生的矛盾。搞好員工的紀律觀念、集體觀念教育，發(fā)揚團結(jié)協(xié)作、榮辱與共精神，形成良好的干事創(chuàng)業(yè)氛圍。因此，保險企業(yè)要在用工、調(diào)資和福利分配方面，增加透明度，自覺接受員工和社會方面的監(jiān)督，以減少內(nèi)、外部隔閡，防止矛盾激化，把可能造成的風(fēng)險和個別員工的犯罪苗頭消滅在萌芽狀態(tài)。因此，做好員工的思想教育工作，消除新進人員心中的不平衡，調(diào)動他們的工作積極性，使他們?nèi)硇耐度氲綐I(yè)務(wù)發(fā)展之中。

2對業(yè)務(wù)流程中的“再指風(fēng)險”分析

抓好業(yè)務(wù)管理工作，是保證經(jīng)濟效益提升的根本。在業(yè)務(wù)管理中，必須認真做好核保、核賠工作，主動接受保戶監(jiān)督。承保質(zhì)量的好壞，直接關(guān)系到經(jīng)營風(fēng)險的大小，配備高素質(zhì)核保員，嚴把承保質(zhì)量關(guān)，制定嚴格的核保制度，強化風(fēng)險控制，規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序，嚴格遵循各項管理制度，按照公司規(guī)定，嚴守紀律、按章操作，在努力抓好核保工作的同時，還要認真做好理賠服務(wù)工作。做到快受理、快結(jié)案、快理賠，縮短時間周期，樹立企業(yè)信譽。在繕制賠案、審計查案、賠款結(jié)案等環(huán)節(jié)中，對當事人實行責(zé)任追究制辦法，做到賞罰并舉，依法論治，以此來提高辦案人員的工作責(zé)任心。對于社會上的詐騙、投機案件可采取與公檢法聯(lián)合，利用法律武器和先進的檢測手段，來遏制各類騙賠案件的發(fā)生。

3對內(nèi)控監(jiān)管中的“約束風(fēng)險”分析

（1）建立健全各項內(nèi)控制度，使工作做到有章可循、有規(guī)可依。保險企業(yè)內(nèi)部控制，是保險企業(yè)的一種自律行為，是保險企業(yè)為保證安全穩(wěn)健進行、有效防范經(jīng)營風(fēng)險、完成既定工作目標的一種約束手段。保險企業(yè)的內(nèi)控機制是否健全，也是衡量保險企業(yè)作為市場主體成熟與否及管理水平高低的重要標志。

在保險企業(yè)發(fā)展，市場競爭日趨激烈的今天，原來的各項舊的管理制度已不適應(yīng)現(xiàn)代化保險企業(yè)發(fā)展的需要，在業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中存在著許多不足，如保險企業(yè)的重展業(yè)、輕管理現(xiàn)象；業(yè)務(wù)員只重視辦理投保而不注重售后服務(wù)，給公司和保戶帶來許多不必要的雙重損失。有的公司為了創(chuàng)造業(yè)績，弄虛作假、有章不循，而造成各類風(fēng)險產(chǎn)生；有的沒有建立起行之有效的內(nèi)部管理制度，不能形成嚴密的管理約束機制和監(jiān)督機制；有的雖有制度但執(zhí)行不力，形同虛設(shè)，加上內(nèi)部監(jiān)審部門制約不嚴、執(zhí)行不力，監(jiān)督檢查不能及時到位，防范力量較弱，使一些違規(guī)行為得不到及時查處和制止，從而釀成一定經(jīng)營風(fēng)險。所以，建立健全內(nèi)控制度是保險企業(yè)賴以生存和發(fā)展的關(guān)鍵，也是防范和化解保險經(jīng)營風(fēng)險的重要手段和基本保障。

（2）健全內(nèi)審機構(gòu)，增強防范能力。內(nèi)控制度是否能有效地貫徹落實，關(guān)鍵還要取決于人員的執(zhí)行力。所以，必須配備與其工作相適應(yīng)的高素質(zhì)人員，否則，即使內(nèi)控制度再完善，也起不到真正實效。所以，在建立完整的制度后，還必須完善有關(guān)內(nèi)審制度和規(guī)定，對業(yè)務(wù)、財務(wù)工作開展定期檢查；對所轄單位和個人執(zhí)行內(nèi)控制度情況進行有效監(jiān)督；處理好群眾來訪、來信、舉報和已發(fā)現(xiàn)有跡象的問題，深挖問題發(fā)生的根源，做到想在前頭，防在苗頭，治理在案頭。在對審計人員的選拔上，要挑選思想先進、作風(fēng)正派、政治過硬、業(yè)務(wù)過強、甘于吃苦、樂于奉獻、責(zé)任心強的骨干，進行審計工作，對員工比較關(guān)注的熱點問題，應(yīng)及時糾正和予以解決，這是打造規(guī)范性現(xiàn)代保險企業(yè)最有效的機制。

4對財務(wù)管理中的“財路風(fēng)險”分析

在財務(wù)管理方面，要嚴格遵守財經(jīng)紀律，不折不扣地執(zhí)行好各項法律規(guī)章，嚴把財務(wù)關(guān)、卡住資金口。具體地說，就是嚴格堅持收支兩條線制度，實行費用開支集中管理、指標控制和多筆會簽制度，以確保各項資金的公正性。對保費收據(jù)和有空白憑證、有價單證等實行嚴格管理，對到期的保單要及時進行澄清；禁止用白條抵繳保費現(xiàn)象發(fā)生，以減少在財務(wù)和資金上的風(fēng)險度。資金的收繳、運用和管理一向是案件易發(fā)的薄弱環(huán)節(jié)。為有效提高資金使用率，保障各險種的滿期給付和正常賠款支出，防范和化解因資金管理不當造成的巨大風(fēng)險，可制訂具體的獎懲方案，將制度執(zhí)行情況與每名員工的切身利益掛鉤，使全員都能規(guī)范遵守司紀司規(guī)，確保國家資產(chǎn)的安全性，減少經(jīng)營風(fēng)險的發(fā)生概率。

總之，通過建立防范和化解保險經(jīng)營風(fēng)險機制與完善內(nèi)控體系建設(shè)，使內(nèi)控管理水平得到進一步提高。各項業(yè)務(wù)發(fā)展，在更加規(guī)范和科學(xué)的軌道上穩(wěn)健運行。那么，我們的保險企業(yè)才能適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟市場發(fā)展規(guī)律，也才能在健康發(fā)展的軌道上穩(wěn)步前進。

參考文獻：

[1]胡平中國保險企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險分析[J].經(jīng)濟與社會發(fā)展，2004（1）

[2]魯蔚我國保險企業(yè)風(fēng)險生成機理的經(jīng)濟學(xué)分析[J].保險職業(yè)學(xué)院學(xué)報，2001（1）