李玉紅　張煒華　徐曉卉

2009年，我國政府出臺(tái)《文化產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃》，首次將文化產(chǎn)業(yè)上升到國家戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)層面。2010年國家九部委聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于金融支持文化產(chǎn)業(yè)振興和發(fā)展繁榮的指導(dǎo)意見》，旨在進(jìn)一步改進(jìn)和提升對(duì)文化產(chǎn)業(yè)的金融支持。黨的十八大報(bào)告明確提出，到2020年全面建成小康社會(huì)，文化產(chǎn)業(yè)成為國民經(jīng)濟(jì)支柱性產(chǎn)業(yè)。國家統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)顯示，2008～2014年間文化產(chǎn)業(yè)增長速度年均超過20%，成為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新增長點(diǎn)。加大金融對(duì)文化產(chǎn)業(yè)的扶持，成為促進(jìn)文化產(chǎn)業(yè)繁榮的必然要求。

銀行支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀

文化企業(yè)貸款額不斷增加。銀行信貸是文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金的主要來源之一，各商業(yè)銀行對(duì)文化產(chǎn)業(yè)的貸款余額逐年增多。中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的《2013年度中國銀行業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》顯示，截至2013年年末，我國主要銀行提供的文化產(chǎn)業(yè)貸款余額5067.7億元，同比增長18.5%。以中國工商銀行為例，2010年工商銀行為文化產(chǎn)業(yè)提供的貸款余額為519.54億元，截至2014年年末，其提供的文化產(chǎn)業(yè)貸款余額已超過2000億元。

金融產(chǎn)品品種不斷增多。各商業(yè)銀行不斷創(chuàng)新，推出適用于文化產(chǎn)業(yè)的特色金融產(chǎn)品。針對(duì)橫店影視基地，2010年中國銀行浙江省分行推出的“影視通寶”，開啟了商業(yè)銀行與文化產(chǎn)業(yè)的合作之路。各銀行紛紛效仿，不斷推出特色金融產(chǎn)品，例如國家開發(fā)銀行推出的知識(shí)產(chǎn)權(quán)做抵押、北京銀行的“創(chuàng)意貸”和華夏銀行的以軟件著作權(quán)為質(zhì)押擔(dān)保的創(chuàng)新融資方式貸款等。

文化產(chǎn)業(yè)在信貸融資中的障礙

雖然在國家政策的支持下，各銀行加大對(duì)文化產(chǎn)業(yè)的扶持力度，然而在金融與文化產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)有效對(duì)接的進(jìn)程中依然存在著一些問題。

銀行貸款要求抵押物，降低了文化產(chǎn)業(yè)抵押擔(dān)保能力。各銀行提供貸款主要是以抵押物為主，然而具有“輕資產(chǎn)”特點(diǎn)的文化企業(yè)，缺乏充足的抵押擔(dān)保能力。文化產(chǎn)品及服務(wù)具有較大的不確定性，我國缺少文化產(chǎn)品或服務(wù)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)及價(jià)值評(píng)估機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行難以確定其無形資產(chǎn)的價(jià)值。商業(yè)銀行現(xiàn)行的抵押擔(dān)保條件，限制了文化抵押貸款。同為亞洲國家的日本，以無形資產(chǎn)做抵押對(duì)文化產(chǎn)業(yè)進(jìn)行融資的渠道已經(jīng)非常暢通，還實(shí)現(xiàn)了知識(shí)產(chǎn)權(quán)證券化，使日本文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展有了充足的資金供給。就難以估價(jià)的藝術(shù)品而言，在西方國家設(shè)有權(quán)威的估值機(jī)構(gòu)，并且估值工作的從業(yè)人員必須通過考試獲取估值師專業(yè)證書。而我國具有估值資格的人員大部分就職于公共部門，并不從事商業(yè)性質(zhì)的鑒定估值工作，制約了文化產(chǎn)品融資質(zhì)押的發(fā)展。

銀行信貸融資門檻偏高，小微文化企業(yè)融資遇阻。我國文化產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)不完善，80%的企業(yè)屬于初創(chuàng)期的中小微企業(yè)，企業(yè)組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)營模式還不成熟，文化企業(yè)在信用等級(jí)、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力和經(jīng)營效益等方面與大型企業(yè)之間還存在著很大的差距。由于銀行運(yùn)營的商業(yè)性質(zhì)，貸款的安全性與效益性是其需要考慮的重要因素。銀行提供的信用貸款，要求貸款單位經(jīng)營狀況良好、還款能力強(qiáng)等定性的條件，成為小微型文化企業(yè)貸款的一道門檻。在進(jìn)行信貸融資的時(shí)候，大型企業(yè)因其較強(qiáng)的資金實(shí)力與品牌優(yōu)勢，易獲得銀行的青睞。大多數(shù)的小微型文化企業(yè)，缺乏組建文化產(chǎn)業(yè)圈的意識(shí)，致使產(chǎn)業(yè)集群效應(yīng)低，無法通過形成一定的規(guī)模效應(yīng)來降低還款風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而導(dǎo)致信貸融資變得困難重重。

缺乏合適的信貸人員，銀企合作遭遇障礙。作為銀行與企業(yè)的聯(lián)絡(luò)者，銀行信貸人員的思想觀念與溝通能力是雙方合作成功與否的一個(gè)重要影響因素。一方面，由于受到教育背景、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)以及個(gè)人能力、對(duì)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展認(rèn)同度等因素的影響，部分銀行人員在與文化企業(yè)洽談信貸融資的時(shí)候，表現(xiàn)得態(tài)度冷淡，很大程度上打消了小微型文化企業(yè)在銀行進(jìn)行信貸融資的積極性。另一方面，銀行方面對(duì)從業(yè)人員缺少針對(duì)性的培訓(xùn)，與企業(yè)人員溝通時(shí)過多的采用專業(yè)術(shù)語，造成雙方溝通障礙，合作無法順利進(jìn)行。

銀行支持文化產(chǎn)業(yè)的政策建議

充足的資金供給是文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的助推器，完善的融資環(huán)境則是其守護(hù)神。作為文化產(chǎn)業(yè)融資主要渠道的銀行，應(yīng)不斷創(chuàng)新金融政策，克服文化產(chǎn)業(yè)信貸融資過程中遇到的困境，進(jìn)而推動(dòng)文化產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。

創(chuàng)新銀行服務(wù)項(xiàng)目，建立完善的價(jià)值評(píng)價(jià)體系。銀行各部門充分發(fā)揮職能，為文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展打造融資平臺(tái)。首先，銀行業(yè)務(wù)部門深入市場進(jìn)行調(diào)研，建立起溝通的橋梁，加強(qiáng)信息交流，打破信息不對(duì)稱的壁壘。其次，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門，對(duì)文化產(chǎn)業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的時(shí)候，應(yīng)充分考慮文化產(chǎn)業(yè)的特殊性，采取有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估措施，放寬貸前調(diào)查、擔(dān)保要求和貸后跟蹤等的準(zhǔn)則要求。再次，銀行內(nèi)控部門應(yīng)加強(qiáng)與業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門的溝通，將后期的監(jiān)督審查工作與前期調(diào)研相交叉的工作盡量同步開展，避免過度的重復(fù)監(jiān)督和檢查，以此提高工作效率，縮短貸款審批時(shí)間，確保融資貸款的及時(shí)到賬，提高文化企業(yè)信貸融資的積極性。最后，加強(qiáng)對(duì)銀行從業(yè)人員的綜合性培訓(xùn)，不僅需要熟練掌握相關(guān)的銀行內(nèi)部知識(shí)與管控準(zhǔn)則，還不斷完善從業(yè)所需的知識(shí)結(jié)構(gòu)，與文化企業(yè)加強(qiáng)溝通交流，了解文化產(chǎn)業(yè)的動(dòng)態(tài)，改變對(duì)文化產(chǎn)業(yè)進(jìn)行信貸融資的態(tài)度，加強(qiáng)銀企合作，提高信貸融資的使用效率。

文化產(chǎn)品價(jià)值具有不確定性和難以評(píng)估性，嚴(yán)重制約了文化產(chǎn)業(yè)的信貸融資。銀行部門應(yīng)當(dāng)聯(lián)手國家相關(guān)部門，規(guī)范文化產(chǎn)品的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，健全完善的文化產(chǎn)品評(píng)估體系，建立一套適用于銀行的評(píng)估模式。由政府主導(dǎo)、商業(yè)銀行參與，組建具有公信力的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及信用融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部門，為文化產(chǎn)業(yè)的投融資和抵押質(zhì)保提供便利。

加強(qiáng)各部門組織合作，構(gòu)建文化金融產(chǎn)業(yè)鏈。銀行加強(qiáng)與政府、信托機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司及資本市場等多方的合作，構(gòu)建有利于文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)圈平臺(tái)。有效借助政府扶持政策，加強(qiáng)銀行與政府的合作，充分利用財(cái)政資金，彌補(bǔ)文化產(chǎn)業(yè)融資發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)依靠政府“有形的手”的管控作用，有效規(guī)范文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，提高企業(yè)的信息透明度，改善銀企之間信息不對(duì)稱的情況。銀行通過加強(qiáng)與信托機(jī)構(gòu)的合作，不僅可以增加對(duì)文化產(chǎn)品價(jià)值的認(rèn)可，協(xié)調(diào)銀行的監(jiān)管要求，促使抵押貸款的順利辦理，滿足企業(yè)的資金需求。

藝術(shù)品的收藏、鑒定、評(píng)估定價(jià)、信托與保險(xiǎn)等過程形成一條產(chǎn)業(yè)鏈。銀行應(yīng)以核心企業(yè)為出發(fā)點(diǎn)，延伸至相互合作的上下游企業(yè)，提供綜合性的服務(wù)，開發(fā)出面向文化產(chǎn)業(yè)鏈的金融信貸產(chǎn)品。利用銀行資金流通的優(yōu)勢，降低銀行放貸成本，有效分散信貸風(fēng)險(xiǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)藝術(shù)品金融化。根據(jù)文化產(chǎn)業(yè)處于快速成長期的發(fā)展特征，銀行應(yīng)設(shè)計(jì)出具有動(dòng)態(tài)性的金融產(chǎn)品。例如，張江集團(tuán)與工商銀行、交通銀行等聯(lián)合開發(fā)的針對(duì)中小企業(yè)不同發(fā)展階段而設(shè)計(jì)的“啟明星”計(jì)劃就是很好的嘗試，其為中小企業(yè)提供全程的金融服務(wù)、著力培育明星企業(yè)等舉措值得借鑒。商業(yè)銀行的動(dòng)態(tài)性金融產(chǎn)品能夠適應(yīng)不斷發(fā)展變化的需求，進(jìn)而促進(jìn)文化產(chǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展。

制定合理的文化信用標(biāo)準(zhǔn)，建立信用評(píng)價(jià)體系。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)放寬對(duì)文化產(chǎn)業(yè)信貸融資的信用等級(jí)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，改變依賴財(cái)務(wù)指標(biāo)的信用測評(píng)系統(tǒng)的現(xiàn)狀，在保證所發(fā)放貸款風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)上，對(duì)文化企業(yè)的信用進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，靈活運(yùn)用信用等級(jí)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，將重點(diǎn)集中于企業(yè)增長速度與發(fā)展?jié)摿Φ确矫妫俑鶕?jù)文化企業(yè)的發(fā)展領(lǐng)域、經(jīng)營規(guī)模以及接受政策扶持情況的不同，適時(shí)適度的加以改善調(diào)整，構(gòu)建完善的專業(yè)性的新型信用等級(jí)評(píng)價(jià)體系。

針對(duì)我國文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境的不成熟性，應(yīng)設(shè)立信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部門，以便針對(duì)文化產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不確定性建立系統(tǒng)的評(píng)估程序與標(biāo)準(zhǔn)；設(shè)立金融品牌市場部，深度挖掘文化產(chǎn)業(yè)市場資源；設(shè)立政策研發(fā)咨詢服務(wù)部，開發(fā)促使金融與文化產(chǎn)業(yè)有效對(duì)接的融資信貸政策及多樣化服務(wù)；多管齊下以整合文化產(chǎn)業(yè)資源、提升行業(yè)發(fā)展實(shí)力為重點(diǎn)，兼顧資本放貸的效益性與安全性，集中優(yōu)勢資源保證文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的充足資金供給，進(jìn)而推動(dòng)文化產(chǎn)業(yè)跨越式發(fā)展。（基金項(xiàng)目：教育部人文社會(huì)科學(xué)研究青年項(xiàng)目“中國傳媒產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)證研究”（10YJC790155））

（作者單位：石家莊鐵道大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，中國人民銀行葫蘆島市中心支行）