覃利春，沈百福

（上海市教育科學研究院，上海200032）

·方略·

城鄉(xiāng)居民教育支出的影響因素及其模式研究

覃利春，沈百福

（上海市教育科學研究院，上海200032）

在教育經(jīng)費與國民經(jīng)濟的關(guān)系框架下，居民教育支出的影響因素眾多且影響模式多樣。1992年至2010年，隨著居民收入與支出的增加，農(nóng)村居民教育支出傾向普遍低于城鎮(zhèn)居民；城鄉(xiāng)居民教育支出對人均GDP的變動反應比較敏感；隨著家庭設備及服務比例的提高，城鎮(zhèn)居民邊際教育支出持續(xù)下降，而農(nóng)村居民邊際教育支出則先下降后上升；城鄉(xiāng)居民邊際教育支出則隨著人均財政支出和人均財政預算教育經(jīng)費的增加先遞減后遞增。

城鄉(xiāng)居民；教育支出；居民收入；人均財政支出；影響模式

一、引言

教育支出，是居民家庭支出的一個組成部分，甚至是有些家庭的重要支出。近幾年，居民教育支出一直是關(guān)系民生的社會熱點問題，也是國內(nèi)外媒體關(guān)注的焦點。關(guān)于居民教育支出的影響因素研究，國內(nèi)外學者根據(jù)各自研究的出發(fā)點或落腳點，分析了多種影響因素的不同組合，如居民教育支出的影響因素不僅與教育階段有關(guān)，而且存在城鄉(xiāng)差異。然而，對于各因素對城鄉(xiāng)居民教育支出的影響模式或作用機理的研究尚屬空白，對于影響因素之間邏輯架構(gòu)的研究有待深入。本文在現(xiàn)有研究基礎(chǔ)上，以可獲得數(shù)據(jù)為依據(jù)，從多視角研究城鄉(xiāng)居民教育支出的影響因素及其模式，以期為相關(guān)影響因素的控制以及相關(guān)教育政策的制訂提供參考依據(jù)。

二、國內(nèi)外研究綜述

在加拿大，雖然政府財政承擔了小學和中學等基礎(chǔ)教育成本，但學生家庭常常要支付材料費、學校各種活動費、私人家教費或子女就讀私立學校學費等成本[1]。加拿大國家統(tǒng)計局的一項調(diào)查結(jié)果顯示，2007年，有35%的家庭產(chǎn)生了教材、學校設備和學費等教育費用，這項費用平均高達2949美元，其中學費最高，“小學-中學”的平均學費為1306美元[2]。印度學者桑德拉.J.休斯頓研究了家庭收入和家庭特征對家庭教育消費與服務支出（用于非必要性支出）占家庭收入比重的影響，她假設教育支出是教育價值的評價指標，那么教育對家庭的重要性評價來說，年齡、家庭生命周期、教育水平、收入、地區(qū)、種族和家庭規(guī)模等因素具有顯著影響[3]。2007年西班牙家庭生均教育支出為1099歐元，不同性質(zhì)學校的費用差異很大，如：公立學校為658歐元，政府資助型私立學校為1433歐元，非政府資助型學校為2804歐元[4]。從非洲平均水平來看，居民教育支出占消費支出比重為4.2%，占GDP比重為1.7%；公共教育支出占GDP比重為3.7%[5]。國外研究表明，居民教育支出的影響因素可能來自學校的性質(zhì)、收費制度或政策，也可能來自家庭結(jié)構(gòu)和特征、家庭經(jīng)濟情況、種族或所處地域。

國內(nèi)相關(guān)研究也不少。楚紅麗[6]認為，教育階段、家庭人口數(shù)、父母教育程度、家庭收入和支出、教育期望等影響義務教育階段的城鄉(xiāng)居民教育支出，城鎮(zhèn)居民教育支出受到家庭內(nèi)部因素影響較少，而農(nóng)村居民教育支出同時受到家庭內(nèi)部因素和外部因素的影響；倪詠梅[7]認為，家庭收入、家庭上學子女數(shù)量、民族、地區(qū)等因素影響農(nóng)村小學生居民家庭的教育支出；薛海平[8]等人認為，家庭層次和家庭經(jīng)濟收入影響居民教育支出，其中家庭經(jīng)濟收入是重要影響因素；張恩英[9]認為，居民收入增加的部分主要用于改善居住條件和子女教育投資；北京師范大學教育學院教育調(diào)查與數(shù)據(jù)中心“全國義務教育階段家庭教育支出調(diào)查”課題組認為，子女性別、單親家庭結(jié)構(gòu)、家庭人口數(shù)、子女數(shù)、父母教育程度、家庭收入/支出狀況、家長對子女的期望、家長對子女成績的滿意度是影響家庭教育支出的內(nèi)部因素，教育階段、家庭所處地域是影響家庭教育支出的外部因素，農(nóng)村家庭教育總支出受子女性別、單親家庭結(jié)構(gòu)、子女數(shù)等變量的影響。

綜觀國內(nèi)外研究成果，既有宏觀研究，又有微觀分析。這些研究大體上認為：居民教育支出不僅受宏觀經(jīng)濟發(fā)展水平和宏觀教育政策的影響，還受到居民家庭收入和支出水平以及家庭內(nèi)部結(jié)構(gòu)和特征的影響；同時，不同的教育階段、城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)也影響居民教育支出。然而，這些研究沒有涉及各種因素對城鄉(xiāng)居民教育支出的影響模式。

三、因素分析框架及指標選擇

居民不是教育投入的唯一主體。因此，居民教育支出也不是教育經(jīng)費的唯一來源，影響教育經(jīng)費其他支付主體的相關(guān)因素也會影響居民的教育支出。本研究從教育經(jīng)費的支付主體出發(fā)，分析影響這些主體支付教育經(jīng)費的主要因素。

（一）支付主體：政府、居民家庭和企業(yè)等其他社會組織

根據(jù)《中國統(tǒng)計年鑒》和《中國教育經(jīng)費統(tǒng)計年鑒》相關(guān)統(tǒng)計，大體上講，政府、居民家庭和企業(yè)等其他社會組織是教育經(jīng)費的主要支付主體。在教育經(jīng)費總量不變的情況下，三者存在相互替代的關(guān)系。也就是說，在保持教育經(jīng)費總量不變的條件下，政府財政教育支出增加，居民家庭和企業(yè)等其他社會組織的支付比例就相應減少，或者政府和企業(yè)等其他社會組織教育支出增加，居民家庭的教育支出所占比例就可以相應下降。但是，這樣靈活的教育經(jīng)費支付機制，需要在相應制度和執(zhí)行力度的保障下才能有效運行。

（二）影響因素：居民家庭收入與消費支出、教育政策、公共支出與宏觀經(jīng)濟水平

由于城鄉(xiāng)居民教育支出的影響因素分析以教育經(jīng)費支付主體為線索，可以把三個支付主體的相關(guān)因素當作城鄉(xiāng)居民教育支出的影響因素。

首先，考慮政府。政府是教育支出的重要主體，人均財政預算教育經(jīng)費是政府支付教育經(jīng)費的直接體現(xiàn)，但受財政預算的約束。因此，把人均財政支出和人均財政預算教育經(jīng)費作為政府的兩個影響因素。此外，政府還通過教育政策對教育經(jīng)費產(chǎn)生影響，最常見的是教育收費政策，如義務教育和中等職業(yè)教育免費政策、高等教育收費政策等，在此用人均學費表示。

其次，考慮居民家庭。教育支出是居民為教育支付的費用，它受居民家庭收入的約束，還受到家庭消費總支出及其結(jié)構(gòu)的影響，如食品支出、居住支出和家庭設備與服務支出等。為了體現(xiàn)三者之間的結(jié)構(gòu)關(guān)系，分析使用三個變量與家庭消費總支出之比的數(shù)據(jù)。因此，從居民家庭這個主體，找到了居民收入、居民消費總支出、居民食品支出、居民居住支出、居民家庭設備與服務支出等五個影響因素。

再次，考慮企業(yè)等其他社會組織，包括企業(yè)、校辦產(chǎn)業(yè)、國際組織等。該主體對教育支出會產(chǎn)生一定影響，但在一致性、規(guī)范性條件下，獲得這方面數(shù)據(jù)的難度比較大，數(shù)據(jù)完整性和城鄉(xiāng)可比性也較差。因此，本研究只考慮居民家庭和政府兩個主體的影響因素。

最后，把宏觀經(jīng)濟水平作為一個外生變量引入居民教育支出的影響因素中。人均GDP是體現(xiàn)宏觀經(jīng)濟發(fā)展水平的常用指標，因此把它作為影響因素之一。

至此，以教育經(jīng)費兩個支付主體為依據(jù)，加上宏觀經(jīng)濟發(fā)展水平，本研究找到了居民教育支出的九個主要影響因素，即居民食品支出占消費總支出比例、居民居住支出占消費總支出比例、居民家庭設備及服務支出占消費總支出比例（分別簡稱為食品支出比例、居住支出比例和家庭設備及服務支出比例）、居民消費總支出、居民收入、人均學費、人均財政預算教育經(jīng)費、人均財政支出、人均GDP。相關(guān)因素及變量代碼如表1所示。

表1　居民教育支出影響因素與支付主體關(guān)系

四、數(shù)據(jù)處理及分析方法

（一）數(shù)據(jù)來源及其處理

本研究使用的數(shù)據(jù)主要來自1992-2010年的《中國統(tǒng)計年鑒》和《中國教育經(jīng)費統(tǒng)計年鑒》。從《中國統(tǒng)計年鑒》統(tǒng)計指標來看，對于居民教育支出部分，城鎮(zhèn)使用“城鎮(zhèn)居民教育文化娛樂服務支出”的同時單列了“城鎮(zhèn)居民教育支出”，而農(nóng)村只有“農(nóng)村居民教育文化娛樂服務支出”。為了保持統(tǒng)計口徑的一致性，城鎮(zhèn)和農(nóng)村均使用“居民教育文化娛樂服務支出”的數(shù)據(jù)。也就是講，本研究的對象是廣義上的城鎮(zhèn)居民教育支出和農(nóng)村居民教育支出（下文簡稱“城鎮(zhèn)居民教育支出和農(nóng)村居民教育支出”）。居民收入數(shù)據(jù)也存在城鄉(xiāng)差異，城鎮(zhèn)使用“城鎮(zhèn)居民人均可支配收入”，農(nóng)村使用“農(nóng)村居民人均純收入”。

（二）分析方法及意義

模式分析具有發(fā)現(xiàn)規(guī)律的探索功能。分析并把握家庭收入和消費支出、教育政策、宏觀經(jīng)濟水平對居民教育支出的影響模式，對于政府將來制定教育政策具有很大的參考價值?，F(xiàn)實中的各種現(xiàn)象之間并不一定總是存在線性關(guān)系，曲線關(guān)系則是普遍存在的一種現(xiàn)象。本研究將通過線性模型、線性對數(shù)模型、雙對數(shù)模型、二次模型、三次模型，最終根據(jù)模型解釋力、顯著水平以及估計標準誤等統(tǒng)計指標值和參數(shù)檢驗結(jié)果，來選取比較貼近現(xiàn)實的影響模式。

從經(jīng)濟學意義上講，線性模型系數(shù)代表一種傾向，即城鄉(xiāng)居民教育支出傾向。線性對數(shù)模型說明當自變量變動1%時，居民教育支出變動多少個單位，即自變量的相對變動帶來因變量的絕對變動量。雙對數(shù)模型是柯布道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)的一種變形，亦即不變彈性的函數(shù)形式，反映因變量對自變量變動的敏感程度。二次函數(shù)圖形是一條倒U型曲線（二次項系數(shù)為負數(shù)時），通常用來描述收入分配狀況隨經(jīng)濟發(fā)展而變化的曲線或衡量一個國家或社會的財富分布狀況，即在該國家或地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展過程中，其財富分布不公狀況經(jīng)歷了由小到大，當經(jīng)濟發(fā)展到一定水平（拐點）之后，又從大到小的倒U型變化過程。三次函數(shù)可以用來解釋居民教育支出持續(xù)增加而居民邊際教育支出經(jīng)歷了遞減、拐點和遞增階段。

五、實證結(jié)果及其分析

通過單因素模型擬合，并對常數(shù)項不顯著的模型進行重新修正，觀察相關(guān)指標值的變化程度，綜合比較相關(guān)變量系數(shù)的T值以及模型的調(diào)整R方值和F值，最后確定最優(yōu)的居民教育支出單因素影響模型。各因素對城鄉(xiāng)居民教育支出的具體影響模式如表2所示。

表2　最優(yōu)的單因素影響模式

（一）居民教育支出與影響因素之間的關(guān)系及其模式

首先，相對于家庭收入與消費總支出因素，城鄉(xiāng)居民教育支出傾向不斷提高。家庭收入、消費總支出對城鄉(xiāng)居民教育支出以及居住支出比例對城鎮(zhèn)居民教育支出的影響為線性模式，即隨著家庭收入和消費總支出的增加，城鄉(xiāng)居民教育支出傾向也上升。

其次，有些因素對城鄉(xiāng)居民教育支出的影響模式存在不確定性。家庭設備及服務比例對城鎮(zhèn)居民教育支出的影響模式為二次模型，而對農(nóng)村居民教育支出的影響模式為三次模型；人均GDP對農(nóng)村居民教育支出的影響模式為二次模型，但對城鎮(zhèn)居民教育支出的影響模式為線性對數(shù)模型。從城鎮(zhèn)看，家庭設備及服務比例的影響處于城鎮(zhèn)居民教育支出的下降階段，即隨著家庭設備及服務比例的上升，城鎮(zhèn)居民教育支出不斷下降。換言之，城鎮(zhèn)居民教育支出被家庭設備及服務支出擠占了。從農(nóng)村看，人均GDP的影響處于農(nóng)村居民教育支出的上升階段，即農(nóng)村居民教育支出隨著宏觀經(jīng)濟水平的提高而增加。根據(jù)二次曲線趨勢，最近幾年，隨著人均GDP的逐漸增加，可能在未來幾年，農(nóng)村居民教育支出將近最高值后逐漸下降，但達到最高值的時間并不確定。原因可能在于，根據(jù)彈性理論，我國宏觀經(jīng)濟可能會出現(xiàn)下滑以及隨后出現(xiàn)的公共教育投入減少；或隨著國民經(jīng)濟水平的提高，政府出臺更加優(yōu)惠的教育政策，使國民以越來越少的教育支付獲得所需的教育機會。

圖1　二次曲線趨勢

再次，隨著人均財政預算教育經(jīng)費和人均財政支出的提高，居民教育支出不斷增加，但增速先下降后上升。人均財政預算教育經(jīng)費和人均財政支出對城鄉(xiāng)居民教育支出的影響模式為三次模型，即：隨著人均財政預算教育經(jīng)費和人均財政支出的增加，城鄉(xiāng)居民教育支出一直在增加，增速先下降；當增速下降為零時，城鄉(xiāng)居民教育支出達到拐點；按三次曲線的走勢，到達拐點之后，城鄉(xiāng)居民教育支出不斷增加，增速也上升。此外，家庭設備及服務比例對農(nóng)村居民教育支出的影響也是如此。

圖2　三次曲線趨勢

最后，從敏感程度更能解釋城鄉(xiāng)居民教育支出對人均學費變動的反應。人均學費對城鄉(xiāng)居民教育支出以及食品支出比例對城鎮(zhèn)居民教育支出的影響模式為雙對數(shù)模型。換言之，從反應的敏感程度更能解釋城鄉(xiāng)居民教育支出對人均學費變動的反應，但比較缺乏彈性；而城鎮(zhèn)居民教育支出對食品支出比例變動則比較富有彈性，如食品支出比例變動1%，城鎮(zhèn)居民教育支出反向變動5%以上。

（二）居民教育支出對影響因素變動的敏感性

彈性是常用的微觀經(jīng)濟學分析方法，是一個敏感性指標，衡量因變量對自變量變動的敏感程度。彈性公式一般適用于任何兩個變量之間的反應敏感程度分析，其計算公式為。為1時，X變動百分之一引起Y變動的幅度相同；介于0～1之間時，意味著Y對X的變動比較缺乏彈性或反應不敏感；大于1時，說明Y對X的變動比較富有彈性或反應比較敏感，或者說X的較小變動會帶來Y變動幅度較大。這里分析居民教育支出對家庭收入與支出、教育政策、公共支出與宏觀經(jīng)濟水平變動的反應敏感程度。

表3的彈性分析結(jié)果表明：居民教育支出對人均學費、人均財政預算教育經(jīng)費以及人均財政支出的變動比較缺乏彈性；城鎮(zhèn)居民教育支出對各種因素變動的敏感程度普遍高于農(nóng)村；從彈性大小看，城鎮(zhèn)和農(nóng)村居民教育支出對家庭收入和消費支出的變動反應比較敏感，說明家庭收入與支出的較小變動會帶來城鄉(xiāng)居民教育支出較大幅度的變動。這些結(jié)果表明，假設以彈性大小為依據(jù)來判斷影響因素與居民教育支出的關(guān)系密切程度，那么影響因素與城鄉(xiāng)居民教育支出之間的關(guān)系可以劃分為四個層次，即居民收入和消費與居民教育支出的關(guān)系是最緊密的，緊接著分別是宏觀經(jīng)濟水平、公共支出和教育政策。

表3　城鄉(xiāng)居民教育支出與各影響因素之間的彈性

六、結(jié)論與啟示

本文綜合運用了模型擬合、統(tǒng)計檢驗和參數(shù)分析方法，分析了城鄉(xiāng)居民教育支出的影響因素及其模式。結(jié)果表明，因素影響模式呈現(xiàn)多樣化特征。在所有影響因素中，居民能控制的因素包括收入、消費支出及其結(jié)構(gòu)，而政府可以通過控制和改變宏觀經(jīng)濟水平和教育政策來影響城鄉(xiāng)居民教育支出的發(fā)展模式。

一方面，各種因素對城鄉(xiāng)居民教育支出的影響模式存在多樣化的特征。例如：家庭收入、消費總支出對城鄉(xiāng)居民教育支出的影響模式為線性模式，人均GDP對農(nóng)村居民教育支出的影響模式為二次模型，人均財政支出、人均財政預算教育經(jīng)費對城鄉(xiāng)居民教育支出的影響模式為三次模型。另一方面，同一因素對城鎮(zhèn)或農(nóng)村居民教育支出的影響模式也不盡相同。例如：食品支出比例對城鎮(zhèn)居民教育支出的影響模式為雙對數(shù)模型，而對農(nóng)村居民教育支出的影響模式為線性對數(shù)模型；家庭設備及服務比例對城鎮(zhèn)居民教育支出的影響模式為二次模型，而對農(nóng)村居民教育支出的影響模式為三次模型；居住支出比例對城鎮(zhèn)居民教育支出的影響模式為線性模型，而對農(nóng)村居民教育支出的影響模式為線性對數(shù)模型。

總體上講，研究帶來了如下啟示：關(guān)注倒U型曲線和三次曲線，尤其是倒U型曲線和三次曲線的拐點處。當居民教育支出到達這個拐點之后，會出現(xiàn)三種可能的走勢：一是三次曲線，即居民教育支出繼續(xù)增加且增速不斷加快；二是居民教育支出保持在拐點處的固定水平，即出現(xiàn)一條水平的直線；三是倒U型曲線現(xiàn)象，即轉(zhuǎn)為二次曲線走勢，居民教育支出持續(xù)下降但下降速度逐漸加快。因此，政府要注意居民邊際教育支出什么時候達到拐點，同時考慮制定怎樣的教育政策和公共支出政策才能使居民教育支出向比較合理的方向發(fā)展?？偠灾用窠逃С雠c各種影響因素之間的關(guān)系到底沿著哪個趨勢發(fā)展，關(guān)鍵在于政府的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和政策意圖以及相應的教育政策及配套措施。無論是沿著線性曲線、二次曲線還是三次曲線的趨勢發(fā)展，政府在一定的經(jīng)濟社會發(fā)展水平下制定相關(guān)政策時，要以城鎮(zhèn)和農(nóng)村居民的反應模式為基礎(chǔ)，切忌“一刀切”。

[1]Council of Ministers of Education. Household Spending on Education[R]. Ottawa， Ontario： Statistics Canada， 2007（1）.

[2]Council of Ministers of Education. Household Spending on Education[R]. Ottawa， Ontario： Statistics Canada， 2009（5）.

[3]HUSTON S J. The Household Education Expenditure Ratio：Exploring the Importance of Education[J]. Family Economics and Resource Management Biennial， 1995：51-56.

[4]Instituto Nacional de Estadistica. Pilot Module of Household Budget Survey 2007. Household Expenditure on Education Survey[R]. Madrid： Instituto Nacional de Estadistica， 2009（2）.

[5]FOKO B， TIYAB B K， HUSSON G. HOUSEHOLD EDUCATION SPENDING-An Analytical and Comparative Perspective for 15 African Countries[R]. Dakar， SENEGAL： Po^le de Dakar， 2012：17.

[6]楚紅麗. 我國義務教育階段城市與縣鄉(xiāng)家庭教育支出影響因素的對比分析[J]. 教育學報， 2008（6）：87-94.

[7]倪詠梅. 農(nóng)村小學生家庭教育支出研究[J]. 教育與經(jīng)濟， 1997 （3）：31-37.

[8]薛海平. 中國城鎮(zhèn)學生教育補習的實證分析[C]//2006年中國教育經(jīng)濟學年會會議論文集. 北京：中國教育學會教育經(jīng)濟學分會， 2006：807-822.

[9]張恩英. 黑龍江省城鎮(zhèn)居民消費與收入關(guān)系的定量分析[J]. 商業(yè)研究， 2006（17）：142-143.

Study on Factors and Modes Influencing Education Expenditures of Urban and Rural Residents

QIN Li-chvn，SHEN Bai-fv
（Shanghai Academy of Educational Sciences，Shanghai 200032，China）

Within the framework of relationship between edvcation expenditvre and national economy，there are variovs factors and modes that affect edvcation expenditvre of residents.Between 1992 and 2010，the edvcational expenditvre propensity of rvral residents was generally lower than that of vrban residents with the avgmentation of income and expenditvre.Residential edvcational expenditvres in vrban and rvral areas were sensitive to per capita GDP.With the increase in ratio of eqvipment and services，the marginal edvcational expenditvre declined continvovsly for vrban residents，while it declined first and then rose for rvral residents.The marginal edvcational expenditvre for vrban and rvral residents decreased first and then rose along with the avgmentation of per capita edvcational expenditvre bvdget and per capita fiscal expenditvre.

Urban and Rvral Residents；Edvcation Expenditvre；Income of Residents；Per Capita Fiscal Expenditvre；Inflvencing Mode

2014-11-25

全國教育科學規(guī)劃“十二五”教育部重點課題“我國城鄉(xiāng)居民教育支出與公共教育投入問題研究”（DFA110219）

覃利春，1978年生，女，廣西都安人，壯族，博士，助理研究員，研究方向為教育與經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟；沈百福，1958年生，男，湖北武漢人，漢族，碩士，研究員，研究方向為教育經(jīng)濟與財政。