浙江富陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 章穎

隨著我國(guó)政府對(duì)三農(nóng)工作的重視，我國(guó)的農(nóng)村工作有了長(zhǎng)足的發(fā)展，而作為農(nóng)村基層的金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村商業(yè)銀行在整個(gè)三農(nóng)工作中著十分重要的作用。在經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展過程中，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行，在追求利益最大化，尋求新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)的過程中，不可避免的出現(xiàn)了一些財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)這種情況，本文將對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原因進(jìn)行探究，尋求解決財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的手段。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的成因

(一)銀行自身的管理比較粗放

農(nóng)村商業(yè)銀行目前身大多都是農(nóng)村信用合作社，在改制后，變成現(xiàn)在的農(nóng)村商業(yè)銀行。而農(nóng)村商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)和組成人員大多數(shù)仍然是原企業(yè)的員工，由于客觀條件的限制，企業(yè)員工的自身素質(zhì)有待提高，對(duì)于新的管理模式、管理理念接受過程比較漫長(zhǎng)，這在一定程度上制約了農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展，為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生留下了隱患。

(二)鎮(zhèn)鄉(xiāng)比較偏遠(yuǎn)，信息傳遞不暢

我國(guó)幅員遼闊，鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、農(nóng)村在地域上分布比較廣，有些地方的經(jīng)濟(jì)比較落后，信息傳遞的流通性受到一定影響。而“三農(nóng)”問題本身的市場(chǎng)信息就具有比較復(fù)雜的特性，如果服務(wù)于廣大農(nóng)村的商業(yè)銀行不能夠?qū)π畔⒓皶r(shí)傳輸和把握，那么必然會(huì)對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的工作造成一定影響，甚至發(fā)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

(三)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制不足，控制能力薄弱

商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)復(fù)雜的需要長(zhǎng)期研究的課題，而農(nóng)村商業(yè)銀行由于還處在改制初期，各方面制度還有待完善，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力顯得比較薄弱。首先，目前農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利資產(chǎn)以貸款為主，而貸款對(duì)象均為最基層的農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民，即中國(guó)社會(huì)中相對(duì)文化程度低、信用條件差、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不發(fā)達(dá)的群體。因此資產(chǎn)不良風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，從而影響財(cái)務(wù)效益引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。其次，農(nóng)村商業(yè)銀行人才缺乏、科技落后的現(xiàn)狀，影響其在客戶管理、產(chǎn)品創(chuàng)新、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理、風(fēng)險(xiǎn)防控等方面的改革與發(fā)展，從而對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理帶來較大難度。另外，隨著利率市場(chǎng)化等一系列金融改革政策的推進(jìn)，農(nóng)村商業(yè)銀行在內(nèi)部公司治理、管理會(huì)計(jì)建設(shè)、全面預(yù)算管理、全面風(fēng)險(xiǎn)管理等方面都是比較欠缺的，因此其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力較差，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力薄弱，業(yè)務(wù)發(fā)展在量與質(zhì)的把控上不強(qiáng)，最后必將引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

(一)加強(qiáng)人才隊(duì)伍培養(yǎng)，改變粗放管理模式

在農(nóng)村商業(yè)銀行的管理中，人的管理是最基礎(chǔ)、最根本的。一方面農(nóng)村商業(yè)銀行要加強(qiáng)現(xiàn)有員工的培訓(xùn)與培養(yǎng)，通過專業(yè)、集中、分層培訓(xùn)等方式，盡快提高各層級(jí)員工在業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)防控、創(chuàng)新思維、管理規(guī)劃等方面的能力。另一方面是要?jiǎng)?chuàng)新人才培養(yǎng)路徑，通過請(qǐng)與聘等方式從外部引進(jìn)一批專業(yè)的、熟練的高端人才，加快人才培養(yǎng)速度。通過人才培養(yǎng)為精細(xì)化管理提供保障，有效提高抵抗財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

(二)找準(zhǔn)市場(chǎng)定位，加強(qiáng)信息流通的時(shí)效性

在如今快節(jié)奏的金融市場(chǎng)中，金融環(huán)境的復(fù)雜性，金融工具的創(chuàng)新性和多樣性，競(jìng)爭(zhēng)的殘酷性都和以往的市場(chǎng)環(huán)境有很大的不同。在復(fù)雜的金融環(huán)境中，農(nóng)村商業(yè)銀行要對(duì)自身做出清晰的市場(chǎng)定位，密切結(jié)合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)，推出符合農(nóng)民特色的金融產(chǎn)品，拓寬業(yè)務(wù)范圍。同時(shí)加強(qiáng)高新技術(shù)的運(yùn)用，并對(duì)高新技術(shù)通過很好的培訓(xùn)，進(jìn)行熟練的掌握，對(duì)最新的國(guó)際國(guó)內(nèi)金融政策多做了解，保證金融信息傳遞的流暢性和時(shí)效性。

(三)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制

上面已經(jīng)分析過了農(nóng)村商業(yè)銀行主要的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，面對(duì)可能發(fā)生的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該從以下兩個(gè)方面來進(jìn)行控制。首先要注意控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，建立科學(xué)合理的的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)、成本和資本等方面的約束，對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格篩選，處理好發(fā)展和質(zhì)量的關(guān)系；運(yùn)用國(guó)際上先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，建立風(fēng)險(xiǎn)的辨別和控制模型，對(duì)隱蔽的風(fēng)險(xiǎn)增加關(guān)注，同時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的滯后性引起警覺，制定出統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測(cè)量，從而達(dá)到對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理。其次，對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，創(chuàng)新拓展盈利渠道。在這方面主要通過兩個(gè)措施來實(shí)現(xiàn)，首先對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理模式的運(yùn)用引起重視，在整個(gè)農(nóng)村商業(yè)銀行中，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和全體員工要認(rèn)識(shí)到資產(chǎn)負(fù)債管理模式對(duì)整個(gè)銀行的自我平衡、風(fēng)險(xiǎn)控制、成本約束等具有重要意義。其次農(nóng)村商業(yè)銀行要在全面預(yù)算管理、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本管理等方面開展研究與實(shí)踐，提高精細(xì)化管理水平，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與防控能力。

三、結(jié)束語

“三農(nóng)”工作的發(fā)展離不開國(guó)家的大力扶持，也離不開農(nóng)村基層金融機(jī)構(gòu)的鼎力支持。而在如今國(guó)家大力發(fā)展農(nóng)村工作的時(shí)候，農(nóng)村商業(yè)銀行要密切關(guān)注在發(fā)展過程中出現(xiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加大對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析和研究，通過加強(qiáng)人才隊(duì)伍培養(yǎng)，改變粗放管理模式，明確市場(chǎng)定位，加強(qiáng)信息流通，增加對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制，積極開展具有農(nóng)村特色的銀行服務(wù)等手段來有效控農(nóng)村商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展保駕護(hù)航。

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