任浩

近年來，農村中小金融機構發(fā)展迅速，一些風險性因素增加，同時任何市場都存在缺陷，農村金融市場也不例外。研究農村中小金融機構的監(jiān)管問題有重要而現(xiàn)實的意義。本文先是分析了農村中小金融機構的現(xiàn)狀和存在的問題，然后研究了國外農村中小金融機構在金融監(jiān)管方面的做法，總結了幾點國外的經驗。最后，綜合分析，針對現(xiàn)狀、問題，國外可借鑒經驗，從加強監(jiān)管隊伍建設，監(jiān)管制度方法和農村中小金融機構自身的建設三個方面對我國農村中小金融機構的監(jiān)管提出了相關建議。

一、我國現(xiàn)階段農村中小金融機構監(jiān)管現(xiàn)狀和問題

現(xiàn)有的對農村中小金融機構的監(jiān)管主要是銀監(jiān)會對其監(jiān)管。根據(jù)銀監(jiān)會現(xiàn)有的發(fā)文認為我國的農村中小金融機構包括農村合作金融機構和新型農村金融機構兩類。貸款公司，農村資金互助社和村鎮(zhèn)銀行被列為新型農村金融機構。銀監(jiān)會對農村中小金融機構的監(jiān)管內容主要有三個方面：市場準入方面的監(jiān)管，業(yè)務運營監(jiān)管和退出機制上的監(jiān)管。在市場準入方面包括準入門檻的設置，對于成立所需要的準入材料、持股結構等細則做出了具體要求。業(yè)務運營方面的監(jiān)管包括要做好非現(xiàn)場監(jiān)管工作，提升資產質量，增加資本，保證資本充足率達到監(jiān)管要求等。退出機制方面的監(jiān)管有規(guī)定了破產倒閉或撤銷要求。對于達不到要求的機構要依照規(guī)定進行破產或撤銷。

（一）信息不對稱，監(jiān)管難度大

農村中小金融機構大多設在偏遠的鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，監(jiān)管機構大都設在城市等繁華地區(qū)，兩地距離較遠，溝通和聯(lián)系非常不方便。同時存在“山高皇帝遠”的問題，實施現(xiàn)場檢察和實地調查的難度增大，頻率降低。同時農村中小金融機構的業(yè)務較為復雜，規(guī)范程度也不能和大型國有銀行比較。一些偏遠地區(qū)的農村中小金融機構現(xiàn)代化設施落后，與監(jiān)管機構信息互通不夠暢通。同時一些農村中小金融機構的信息披露也不夠透明，造成監(jiān)管困難。

（二）缺乏具有針對性的適合市場特質的監(jiān)管制度和體系

我國農村金融機構數(shù)量眾多，農村金融市場復雜，現(xiàn)有的銀行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)具有普適性，并沒有考慮農村中小金融機構特殊的市場定位、服務對象，并且資產規(guī)模較大的國有商業(yè)銀行和小型農村中小金融機構適用同樣的監(jiān)管法律。監(jiān)管制度體系沒有具體問題具體分析，缺乏針對性。

（三）基層監(jiān)管力量相對不足

與眾多的農村中小金融機構相比，基層監(jiān)管人員較少。監(jiān)管人員高學歷者較少，且缺乏監(jiān)管經驗。大多沒有經過系統(tǒng)培訓缺乏分析判斷金融風險的能力沒有足夠的理論功底和實踐經驗，同時缺乏能夠熟練運用網(wǎng)絡信息技術的高素質人才。

二、國外農村中小金融機構經驗借鑒

（一）國家政府提供資金支持

農村金融主要是為“三農”服務的，國外政府對于農村中小金融機構采取保護與監(jiān)管并重的措施。通過立法來保證農村金融對農業(yè)經濟發(fā)展的支持。在農村中小金融機構立足于農村服務于“三農”的前提下對農村中小金融機構提供稅收、信貸等方面的優(yōu)惠。這種監(jiān)管與保護并重的方法可以促進農村中小金融機構的可持續(xù)發(fā)展，從而進行監(jiān)管也會更加便利。

（二）建立保護網(wǎng)

一些發(fā)達國家實行了存款保險制度和緊急救援制度，增加了金融機構應對風險處置的平臺，形成了保護網(wǎng)。我國的農村中小金融機構資產質量不高，資本充足率難達到監(jiān)管要求，資產種類以對農貸款為主，資產結構單一。由于農業(yè)經濟受自然因素的影響較大，進而導致農村中小金融機構引發(fā)金融風險的不確定性較大。2015年我國正式發(fā)文實行存款保險制度農村中小金融機構應該積極參保，以增強應對系統(tǒng)性金融風險的能力。

（三）行業(yè)協(xié)會的自律監(jiān)管

一些國家在農村中小金融機構的監(jiān)管上充分發(fā)揮了行業(yè)協(xié)會的自律監(jiān)管。協(xié)會頒布制定了一些同業(yè)公約及獎懲制度，通過自律組織進行自律監(jiān)管是農村中小金融機構實行內部自律監(jiān)管的好辦法。我國應嘗試進行行業(yè)自律組織的建設。

三、對我國農村中小金融機構監(jiān)管建議

（一）加強隊伍建設提高監(jiān)管水平

加強基層監(jiān)管隊伍建設。從人力、物力、財力三個方面加強基層農村監(jiān)管隊伍建設。人力方面教育培訓現(xiàn)有的基層監(jiān)管人員，充實監(jiān)管知識、監(jiān)管方法，提高監(jiān)管的工作能力，同時引進高素質的專業(yè)的有能力的金融人才加入基層監(jiān)管隊伍，以此來增強監(jiān)管隊伍的建設。物力方面要建設現(xiàn)代化的監(jiān)管網(wǎng)絡，加強監(jiān)管的基礎設施、設備，保證現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管的水平。財力方面，國家要給予政策支持充分保證監(jiān)管活動的順利進行。

（二）健全和完善農村金融監(jiān)管制度體系，創(chuàng)新監(jiān)管方法

由于我國農村中小金融機構的主要服務對象是“三農”，農村經濟特別容易受到自然條件影響，有特殊性，農村中小金融機構在資產規(guī)模，資產質量，資本充足水平和抵御金融風險的水平上與國有、股份制大型商業(yè)銀行不能相提并論。所以要創(chuàng)新出一套適用于農村中小金融機構的監(jiān)管體系和監(jiān)管方法。實行差別監(jiān)管。在市場準入，業(yè)務營運和退出機制上要充分考慮農村中小金融機構的特點，制定具有針對性的監(jiān)管內容。同時在農村中小金融機構內部，要充分考慮農信社、村鎮(zhèn)銀行、農村資金互助社，等不同機構的特殊性。實行差異化監(jiān)管，細化監(jiān)管內容，監(jiān)管措施，監(jiān)管范圍靈活監(jiān)管。使得能夠形成完整合理的監(jiān)管層次和體系。

（三）農村中小金融機構要實行自律管理并加強自身建設

借鑒國外先進的經驗，農村中小金融機構之間加強聯(lián)系和交流，成立行業(yè)協(xié)會或自律組織，組織內部可以通過公約的辦法制定統(tǒng)一的行業(yè)規(guī)范，業(yè)務規(guī)范，獎懲措施等，以增強應對金融風險的能力。同時要加強自身建設，完善股權結構，提升資本、資產質量。增強風險控制能力和應對危機的能力完善內控機制，信貸審核機制，開展崗位交叉檢查。（作者單位：西南民族大學經濟學院）

基金項目：本項目得到西南民族大學研究生創(chuàng)新型科研項目資助（項目編號CX2015SP226）

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