摘 要：隨著當(dāng)前我國的經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，對諸多領(lǐng)域也有著帶動作用，為能夠有效實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)和對成本的節(jié)約，全球的金融服務(wù)業(yè)已經(jīng)愈來愈多業(yè)務(wù)活動正從自行承擔(dān)向著外包服務(wù)商負(fù)責(zé)的發(fā)展形勢進(jìn)行轉(zhuǎn)變。對于金融服務(wù)外包概念是在金融領(lǐng)域新興的業(yè)務(wù)，從國際范圍的發(fā)展情況來看，金融服務(wù)外包行業(yè)正處在行業(yè)生命周期的高速成長階段，加強(qiáng)對其風(fēng)險治理機(jī)制和管理框架構(gòu)建的理論研究就有著實(shí)質(zhì)性意義。本文主要就金融服務(wù)外包的作用及價值鏈進(jìn)行闡述，然后就金融服務(wù)外包風(fēng)險因素識別及風(fēng)險治理動因特征進(jìn)行分析，最后結(jié)合實(shí)際構(gòu)建金融服務(wù)外包風(fēng)險管理框架。

關(guān)鍵詞：金融服務(wù)外包；風(fēng)險治理；管理

一、引言

金融服務(wù)外包主要就是金融機(jī)構(gòu)把部分的事務(wù)委托外部機(jī)構(gòu)及個人進(jìn)行處理，主要的目的就是為了能夠?qū)⒐芾砗徒?jīng)營的成本費(fèi)用得以降低，從而來將競爭力和經(jīng)營效率加以提升。金融服務(wù)外包能夠?qū)⑵髽I(yè)的核心競爭力得以有效增強(qiáng)，并能有效對經(jīng)營風(fēng)險和成本得以降低，雖然在優(yōu)勢上能夠發(fā)揮其積極的作用，但也會帶來一定的風(fēng)險。通過加強(qiáng)金融服務(wù)外包風(fēng)險治理的理論研究，對金融服務(wù)外包在實(shí)際中的發(fā)展就會有著積極的促進(jìn)作用，使其得到良好發(fā)展。

二、金融服務(wù)外包的作用及價值鏈分析

1.金融服務(wù)外包的作用分析

金融服務(wù)外包之所以在當(dāng)前有著廣泛的應(yīng)用，就是因?yàn)槠渥陨淼膬?yōu)勢作用的發(fā)揮，主要體現(xiàn)在能夠?qū)诵母偁幜Φ玫接行г鰪?qiáng)，金融機(jī)構(gòu)能夠把非核心的業(yè)務(wù)在外包下，將更多的資源集中到核心產(chǎn)品及業(yè)務(wù)層面，這樣對競爭力的加強(qiáng)就有著積極作用。在金融服務(wù)外包作用下能夠使得金融機(jī)構(gòu)目標(biāo)上更加明確，而對于內(nèi)部組織則會更加的精簡，在組織文化層面也會更加的融合，這樣在服務(wù)的最優(yōu)化目標(biāo)實(shí)現(xiàn)上也有著促進(jìn)意義，能更好地滿足實(shí)際需求。

不僅如此，金融服務(wù)外包在對金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險降低作用層面也有著顯著體現(xiàn)，通過外包能將風(fēng)險得以分散，這樣在實(shí)際的管理上就能夠體現(xiàn)出柔性化，對外部的環(huán)境適應(yīng)度也就更強(qiáng)。在資源的配置層面也能夠得到優(yōu)質(zhì)化，提高市場占有率。另外在成本的降低作用上也比較明顯，金融機(jī)構(gòu)能夠?qū)⒆陨聿皇呛苌瞄L的業(yè)務(wù)外包給服務(wù)商，這就有余力來對核心產(chǎn)品及業(yè)務(wù)的開發(fā)進(jìn)行加強(qiáng)，在經(jīng)營成本上就能有效降低。

2.金融服務(wù)外包的價值鏈分析

金融服務(wù)外包價值鏈主要是金融機(jī)構(gòu)把金融業(yè)務(wù)價值鏈環(huán)節(jié)上的業(yè)務(wù)外包給提供商，然后提供商再向金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)實(shí)現(xiàn)價值的增值以及價值創(chuàng)造的全過程。在具體的業(yè)務(wù)層面所帶來的價值不僅是相同的，有的還能為金融機(jī)構(gòu)帶來價值上的創(chuàng)造以及增值，對價值鏈的建立就能夠?qū)ν獍臉I(yè)務(wù)清晰辨別。在不斷的發(fā)展過程中，金融服務(wù)外包價值鏈也從低端向著關(guān)鍵的環(huán)節(jié)發(fā)展，金融服務(wù)外包的升級也是價值鏈的升級過程，而這一升級是在國際產(chǎn)業(yè)分工的深化下進(jìn)行的，服務(wù)外包作為是新型的產(chǎn)業(yè)，其必然會和其它相關(guān)服務(wù)業(yè)共同發(fā)展，而金融服務(wù)外包價值鏈也會進(jìn)一步深化。

三、金融服務(wù)外包風(fēng)險因素識別及風(fēng)險治理動因特征分析

1.金融服務(wù)外包風(fēng)險因素識別分析

當(dāng)前金融服務(wù)外包行業(yè)的發(fā)展正處在高速成長期，而在改革深化背景下，新一輪金融服務(wù)外包的浪潮也已經(jīng)開始。在外包過程中不可避免存在一些風(fēng)險，這就需要及時對金融服務(wù)外包風(fēng)險的因素加強(qiáng)識別，詳細(xì)地對風(fēng)險進(jìn)行分析，為風(fēng)險的有效治理打下基礎(chǔ)。金融機(jī)構(gòu)在我國的國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占有重要地位，其自身也有著特殊性，所以必須重視來自各個層面的風(fēng)險因素，首先在戰(zhàn)略風(fēng)險上主要是金融機(jī)構(gòu)對自身的了解程度還比較缺乏，對外部環(huán)境認(rèn)知能力較為有限，外包服務(wù)商為達(dá)到獲利的目的就在戰(zhàn)略上和實(shí)際的需求不相一致，從而就存在著很大的戰(zhàn)略風(fēng)險。

另外在財務(wù)風(fēng)險方面是由于對資金的運(yùn)轉(zhuǎn)不靈造成的利潤不足償還債務(wù)的風(fēng)險，主要是金融服務(wù)外包的成本有了增加，而金融機(jī)構(gòu)在預(yù)留資金上比較有限，這樣就會無法支持外包服務(wù)的進(jìn)一步實(shí)施。另外就是人力風(fēng)險，主要體現(xiàn)在人員的素質(zhì)低以及流動性比較高所造成的損失風(fēng)險，對組織效率也會造成很大的影響。而在管理風(fēng)險層面主要就是內(nèi)部控制中沒有嚴(yán)格的按照法律法規(guī)進(jìn)行執(zhí)行，在管理的難度上有了增加，這就比較容易帶來風(fēng)險。再有是技術(shù)風(fēng)險，金融服務(wù)外包中將自己的部分或是全部信息都提供給外包商開發(fā)及運(yùn)行管理，由于技術(shù)上的原因就可能將這些信息泄露給競爭對手，從而產(chǎn)生風(fēng)險。除此之外，還有國家風(fēng)險以及市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等層面內(nèi)容。

2.金融服務(wù)外包風(fēng)險治理動因特征分析

對于金融服務(wù)外包風(fēng)險的治理和金融機(jī)構(gòu)治理是密不可分的，也需要在金融機(jī)構(gòu)整體治理的框架下對業(yè)務(wù)外包所引發(fā)的風(fēng)險加強(qiáng)管理，對治理的理論進(jìn)行強(qiáng)化。金融服務(wù)外包風(fēng)險的治理特征比較多樣，主要體現(xiàn)在金融機(jī)構(gòu)和外包商自身的特殊經(jīng)營目標(biāo)，以及金融服務(wù)外包的復(fù)雜委托代理關(guān)系，還有就是金融服務(wù)外包助長了金融機(jī)構(gòu)高風(fēng)險的偏好，金融服務(wù)外包的形式快速變遷和外包服務(wù)市場的特殊性。

四、金融服務(wù)外包風(fēng)險治理機(jī)制及管理框架構(gòu)建策略

第一，對金融服務(wù)外包風(fēng)險治理機(jī)制和管理框架的構(gòu)建需要從多方面進(jìn)行考慮，從金融服務(wù)外包風(fēng)險管理要素的構(gòu)建來看，在總體戰(zhàn)略目標(biāo)及外包戰(zhàn)略目標(biāo)的指引之下，主要是通過董事會以及員工和管理層、外包商、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等部分所組成。在具體的要素上要能有外包組織管理以及外包治理模式和外包業(yè)務(wù)流程，外包治理模式是公司的治理層次，是對外包的戰(zhàn)略以及監(jiān)管者行為和競爭者行為等方面內(nèi)容進(jìn)行考慮的。在這幾個層面的要素作用下來緊密的圍繞著風(fēng)險管理相互影響來進(jìn)行展開。

第二，對金融服務(wù)外包風(fēng)險治理機(jī)制和管理框架的構(gòu)建內(nèi)容上，相關(guān)法律的完善比較重要，要能夠建立安全網(wǎng)絡(luò)以及危機(jī)處理機(jī)構(gòu)。由于外部的環(huán)境比較多變，這對金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)外包業(yè)務(wù)也會有很大的影響，這就需要建立危機(jī)處理的機(jī)構(gòu)對金融機(jī)構(gòu)的利益進(jìn)行保護(hù)。在法律和市場的環(huán)境得以創(chuàng)造之后就要加強(qiáng)建立健全金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管機(jī)制，對金融服務(wù)外包實(shí)施監(jiān)管控制，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要能實(shí)現(xiàn)安全效益相統(tǒng)一的目標(biāo)，將監(jiān)管人員的范圍權(quán)限進(jìn)行明確化。

第三，對金融服務(wù)外包提供商的市場調(diào)研工作要得到加強(qiáng)，確定選擇服務(wù)提供商選擇標(biāo)準(zhǔn)。金融機(jī)構(gòu)要先理清金融服務(wù)外包市場競爭的機(jī)構(gòu)，然后對自身核心業(yè)務(wù)及競爭力進(jìn)行明確，在具體的措施實(shí)施上可通過聘請外部咨詢機(jī)構(gòu)實(shí)施專業(yè)的調(diào)查以及評估。然后要對選擇金融服務(wù)外包提供商標(biāo)準(zhǔn)加以確定，并要能夠?qū)⒎?wù)外包的監(jiān)管以及退出管理的相關(guān)工作得以完善，最大程度將損失降到最低。

第四，實(shí)現(xiàn)金融服務(wù)外包的項(xiàng)目目標(biāo)決定因素是多樣化責(zé)任主體所構(gòu)成，這就需要對責(zé)任主體進(jìn)行明確化，對其在流程中的責(zé)權(quán)利等方面進(jìn)行明確，并在溝通方面要能夠得到有效加強(qiáng)。可多方面的進(jìn)行框架構(gòu)建，從環(huán)境以及戰(zhàn)略目標(biāo)和風(fēng)險評價等方面進(jìn)行策略實(shí)施。環(huán)境的分析層面主要是將對風(fēng)險的控制作為主線，對金融機(jī)構(gòu)自身競爭環(huán)境和風(fēng)險識別等工作做好。然后對機(jī)構(gòu)治理在外包風(fēng)險管理中的責(zé)任主體地位進(jìn)行強(qiáng)化，對金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險管理責(zé)任得以健全，將服務(wù)外包風(fēng)險的治理作為董事會及高層管理的重要職責(zé)，并可將其納入到內(nèi)部控制的系統(tǒng)當(dāng)中。

五、結(jié)語

總而言之，對于金融服務(wù)外包風(fēng)險治理機(jī)制和管理的框架構(gòu)建要緊密和實(shí)際的發(fā)展相結(jié)合，充分重視當(dāng)前的市場發(fā)展環(huán)境，要能夠?qū)⒔鹑跈C(jī)構(gòu)的核心能力增強(qiáng)作為實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的重要手段。在對風(fēng)險管理框架的構(gòu)建過程中還需要對相關(guān)政策的制定加以重視，將產(chǎn)業(yè)價值鏈進(jìn)行優(yōu)化整合，這樣才能有效確保我國的經(jīng)濟(jì)得到健康持久的發(fā)展。此次主要就金融服務(wù)外包的風(fēng)險問題以及解決思路進(jìn)行了探究，希望通過此次努力對實(shí)際發(fā)展起到一定促進(jìn)作用。

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作者簡介：羅婕（1979- ），女，四川蓬安人，研究方向：金融后援