文/張宏偉 編輯/丁小珊

Viewpoint 局長視點

強化個人用匯監(jiān)管

文/張宏偉 編輯/丁小珊

張宏偉

隨著境內(nèi)居民個人可支配收入的增加，境外實際購買力也大幅提升，個人用匯出現(xiàn)了很多新變化，呈現(xiàn)出新的發(fā)展趨勢。這對個人外匯管理工作提出了更多挑戰(zhàn)。監(jiān)管部門需調(diào)整管理方式以適應(yīng)新的經(jīng)濟形勢，并便利和規(guī)范個人用匯。

個人用匯管理中存在的問題

第一，統(tǒng)計工作面臨新挑戰(zhàn)。目前的數(shù)據(jù)統(tǒng)計結(jié)果顯示，個人用匯集中申報在旅游、出國留學(xué)、職工報酬等項下。但從實際情況來看，個人在統(tǒng)計申報數(shù)據(jù)填報時有很大的隨意性，慣性申報為以上三個項目，甚至?xí)€人經(jīng)營性與投資性用匯也申報為上述項目。這導(dǎo)致個人用匯基礎(chǔ)統(tǒng)計數(shù)據(jù)失真，外匯管理部門無法通過數(shù)據(jù)直接了解個人用匯情況，從而為外匯管理形勢的研判以及政策制定等帶來不利影響。

第二，監(jiān)管風(fēng)險顯著提高。從非現(xiàn)場監(jiān)測情況來看，大部分個人分拆行為通過網(wǎng)上銀行實現(xiàn)。網(wǎng)上銀行在為個人用匯提供便利的同時，也成為個人分拆用匯的“快捷渠道”；同時，由于監(jiān)管部門進行網(wǎng)絡(luò)交易真實性審核難度大，日益興起的第三方支付平臺也很可能成為個人異常資金的出入渠道。

加強個人用匯監(jiān)管

第一，加快個人外匯管理政策建設(shè)。管理部門應(yīng)盡快研究出臺針對個人的對外貿(mào)易管理細則，在政策層面鼓勵個人從事跨境貿(mào)易，促進個人貿(mào)易發(fā)展。如對個人跨境貿(mào)易免稅，簡化行政審批程序等，使個人對外真實貿(mào)易更加“陽光化”，不必再通過個人分拆結(jié)售匯實現(xiàn)；同時，在風(fēng)險可控的前提下，穩(wěn)步拓寬個人境外投資渠道，建立并完善對個人跨境資本進行實時監(jiān)測的配套措施，以滿足個人多元化投資需求，并以此促進國際收支平衡、緩解外匯儲備壓力。

第二，規(guī)范銀行個人外匯業(yè)務(wù)的開展。管理部門應(yīng)完善對銀行個人分拆結(jié)售匯“關(guān)注名單”的管理，實現(xiàn)“關(guān)注名單”信息跨行共享，提高對個人可疑違規(guī)行為的攔截效果；細化“展業(yè)三原則”并制定配套措施，以明確銀行的操作規(guī)范，提高銀行對個人用匯行為的主動監(jiān)管意識；強化銀行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)報送的責(zé)任意識，出臺文件以明確銀行數(shù)據(jù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和處罰措施；指導(dǎo)銀行進一步開發(fā)業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能，實現(xiàn)通過數(shù)據(jù)自動匹配核查本行個人外匯業(yè)務(wù)各項數(shù)據(jù)的真實性。

第三，建立個人外匯專項統(tǒng)計制度。當(dāng)前，個人結(jié)售匯系統(tǒng)功能簡單，對個人外匯流入、流出數(shù)據(jù)的采集不夠全面，不能系統(tǒng)地統(tǒng)計個人用匯情況。這與當(dāng)前個人用匯規(guī)模大、復(fù)雜程度提高的局面已不相適應(yīng)，不利于快速了解個人用匯的實際情況，難以開展管理與監(jiān)測工作。鑒此，管理部門應(yīng)加快建立個人用匯統(tǒng)計制度，設(shè)計個人用匯統(tǒng)計報表，優(yōu)化統(tǒng)計數(shù)據(jù)項目，為非現(xiàn)場監(jiān)測工作打好統(tǒng)計數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

第四，創(chuàng)新個人外匯非現(xiàn)場監(jiān)測方式。管理部門應(yīng)建立個人外匯非現(xiàn)場監(jiān)測操作規(guī)范，采取外匯局總局集中監(jiān)測與各地市分/支局自主分析相結(jié)合的非現(xiàn)場監(jiān)測模式，以提高監(jiān)測效果；應(yīng)鼓勵外匯局各分支機構(gòu)探索、創(chuàng)新非現(xiàn)場檢測的工作方式，充分利用跨境資金流動監(jiān)測與分析等業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，對個人大額結(jié)售匯數(shù)據(jù)、可疑分拆數(shù)據(jù)進行分析，以深入挖掘個人外匯流入、流出的可疑線索。

第五，加大對個人用匯違規(guī)行為的打擊力度。由于個人外匯管理政策不夠完善，監(jiān)管部門對個人違規(guī)用匯行為進行調(diào)查和處理存在諸多困難，導(dǎo)致外匯管理對個人違規(guī)用匯鮮有處罰。這在一定程度上助長了個人分拆結(jié)售匯等違規(guī)行為。在健全政策、暢通個人正常用匯渠道的前提下，監(jiān)管部門應(yīng)研究對個人違規(guī)用匯的檢查方式、處罰措施，提高對個人違規(guī)行為的打擊力度，以有效監(jiān)管通過個人項下進行跨境資金流動的不法行為。

作者系外匯局周口市中心支局局長