賈丹丹

摘 要：隨著我國房貸款利率的不斷調(diào)整，越來越多的消費(fèi)者在購買房屋時(shí)優(yōu)先考慮貸款購房，但如何根據(jù)自己的實(shí)際情況來選擇合理的貸款方案是困擾大家的難題。Excel作為一款大眾熟知的軟件具有強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理功能。本文借助Excel提供的PMT函數(shù)及雙變量模擬運(yùn)算表來進(jìn)行房貸決策，具有一定實(shí)用價(jià)值。

關(guān)鍵詞：房貸決策 Excel 模擬運(yùn)算表

中圖分類號：F275 ?文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2015）10-108-01

近期，我國再一次下調(diào)了貸款利率，貸款買房也再次成為熱議話題。但是，由于房屋貸款還款周期長、貸款數(shù)額大等特點(diǎn)，部分家庭在進(jìn)行貸款決策時(shí)往往困擾重重，生怕考慮不周而影響到家庭正常生活。下面即為這樣的購房者提供一種簡單實(shí)用的解決問題的方案。

一、PMT函數(shù)介紹

PMT（年金函數(shù)）是Excel提供的一種基于固定利率的等額分期付款方式，計(jì)算在固定利率下，貸款的等額分期償還額。其基本格式為PMT（rate，nper，pv，fv，type），返回值為“投資或貸款的每期償還額”。

Rate為各期利率。例如當(dāng)利率為5%時(shí)，每月的還款實(shí)際利率即為5%/12。

Nper為總投資期或貸款期，即該項(xiàng)投資或貸款的付款總期數(shù)，如一筆20年的房貸按月付款，則其nper值為20*12。

Pv為現(xiàn)值，表示一筆貸款未來分期的當(dāng)前累積和，即當(dāng)前消費(fèi)者的貸款總額。

Fv可選，表示付清貸款后的未來值，我們通常省略，缺省值為0。

Type可選，邏輯值為0或1。用以制定付款時(shí)間是在期初還是期末，期初為1期末為0。缺省值為0。

特別需要說明的是，在PMT函數(shù)中的所有參數(shù)，支付的現(xiàn)金（如存款）用負(fù)數(shù)表示;收到的現(xiàn)金（如股息支票）用正數(shù)表示。為了便于理解，我們稍作調(diào)整，在運(yùn)行此函數(shù)時(shí)可將nper值設(shè)為負(fù)值。

至此，我們可將pmt函數(shù)簡化為如下形式：

PMT（還款利率，還款總期數(shù)，—貸款總額），返回值即為該筆貸款的每期應(yīng)償還的數(shù)值。

二、雙變量模擬運(yùn)算表

模擬運(yùn)算表實(shí)際上是Excel工作表中的一個(gè)單元格區(qū)域，為了方便用戶查看、比較和分析，可以利用模擬運(yùn)算表來顯示公式中個(gè)別參數(shù)值的變化對計(jì)算結(jié)果的影響，這種影響通過列表的方式直觀顯示，一目了然。

模擬運(yùn)算表可分為單變量模擬運(yùn)算表和雙變量模擬運(yùn)算表，分別從一維及二維層面說明參數(shù)變化對目標(biāo)值的影響。

本文中，由于要考慮的是“貸款總額”和“還款總期數(shù)”的組合效果，所以選擇雙變量模擬運(yùn)算表。

雙變量模擬運(yùn)算表的操作方法如下：

選擇一個(gè)單元格區(qū)域?qū)⑵渥鳛槟M運(yùn)算表的存放區(qū)域，該區(qū)域的最左列為預(yù)設(shè)的還款期數(shù)范圍數(shù)值;該區(qū)域的首行為可能的貸款總額。

在模擬運(yùn)算表的左上角一格輸入PMT函數(shù)來計(jì)算貸款的每期償還額：=PMT（還款利率，還款總期數(shù)，—貸款總額）

三、利用PMT函數(shù)和雙變量模擬運(yùn)算表進(jìn)行貸款決策

當(dāng)下的貸款購房者，在購房時(shí)主要根據(jù)貸款總額、還款年限、投資收益等因素來選擇適合自己的方案。下面通過一個(gè)例子來具體說明。某對年輕夫婦計(jì)劃辦理公積金貸款購買一套價(jià)值100萬的住房，已知他們的貸款年限最長為25年。由于面積超過90平米根據(jù)規(guī)定貸款比率不得超過70%，即貸款最高限額為70萬。公積金貸款利率為4%，該對夫婦能承受的還款額度在2000元到3000元之間。

現(xiàn)利用上文所述PMT函數(shù)和雙變量模擬運(yùn)算表進(jìn)行貸款決策：

四、結(jié)束語

近年來，社會(huì)大眾的投資活動(dòng)變得越來越頻繁，對投資方案的分析也就越來越重要。利用Excel提供的PMT函數(shù)及雙變量模擬運(yùn)算器對普通人的貸款行為進(jìn)行有效決策，是一種簡單實(shí)用的選擇。在本例中，如果遇到國家調(diào)整貸款利率，只需要相應(yīng)調(diào)整B4單元格公式中的利率即可得到新的選擇組合?？傊?，Excel具有的強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理功能，可以在日常的財(cái)務(wù)處理、籌資決策、財(cái)務(wù)管理等方面有很好的應(yīng)用，利用Excel這種應(yīng)用廣泛的電子表格軟件，對靈活開展財(cái)務(wù)管理與分析活動(dòng)有很好的幫助作用。

參考文獻(xiàn)：

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[2] 張瑞君.計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理[M].北京：中國人民大學(xué)出版社，2007年

（作者單位：山西金融職業(yè)學(xué)院 山西太原 030000）（責(zé)編：李雪）