吳巍++金磊

一、縣級(jí)農(nóng)行內(nèi)部控制工作中存在的問(wèn)題

（一）員工層面合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。有些員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較弱，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)防控是領(lǐng)導(dǎo)的事，與己無(wú)關(guān)；有些員工法律、規(guī)章意識(shí)淡薄，不僅放松對(duì)自己的要求，對(duì)別人的違規(guī)行為也視而不見(jiàn)、知情不報(bào)。同時(shí)，少數(shù)單位的領(lǐng)導(dǎo)干部在執(zhí)行規(guī)章制度上打“擦邊球”，無(wú)視法律、法規(guī)及銀行的各項(xiàng)規(guī)章制度。

（二）網(wǎng)點(diǎn)層面長(zhǎng)期存在的“重經(jīng)營(yíng)、輕管理”的經(jīng)營(yíng)理念。大部分員工、大部分時(shí)間、大部分精力都放在了如何打開(kāi)營(yíng)銷市場(chǎng)，如何完成業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)上，合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制的工作基本上屬于“靠邊站”。“任務(wù)指標(biāo)都完不成，哪有時(shí)間干這個(gè)”是很多基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人經(jīng)常抱怨的話。

（三）支行層面內(nèi)控管理勢(shì)單力薄，難以形成有效的監(jiān)管威懾力。一是專業(yè)的內(nèi)控管理人員嚴(yán)重欠缺?？h級(jí)農(nóng)行系統(tǒng)基本沒(méi)有專業(yè)的內(nèi)控管理團(tuán)隊(duì)，甚至沒(méi)有專門的內(nèi)控管理人員。二是各職能部門之間難以形成監(jiān)管合力。由于各部門職能不同，工作有異、人員緊張，作為內(nèi)控管理的牽頭部門要協(xié)調(diào)組織各部門協(xié)同開(kāi)展一次全面的內(nèi)控檢查活動(dòng)，難度很大。

（四）監(jiān)管層面對(duì)“常見(jiàn)病”、“多發(fā)病”查處不嚴(yán)，制度的嚴(yán)肅性被削弱。對(duì)一些沒(méi)有產(chǎn)生后果的輕微違規(guī)違紀(jì)行為，管理層擔(dān)心打擊員工積極性，影響工作熱情，檢查發(fā)現(xiàn)后基本上以積分、批評(píng)教育為主，沒(méi)有嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)章制度給予相應(yīng)的處罰，導(dǎo)致制度的嚴(yán)肅性被削弱。

二、增強(qiáng)縣級(jí)農(nóng)行內(nèi)部控制管理能力的建議

（一）培養(yǎng)員工的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)。一是落實(shí)管理層責(zé)任，從思想上認(rèn)識(shí)到自身在內(nèi)部控制過(guò)程中需承擔(dān)的責(zé)任，真正重視內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防控工作。二是加強(qiáng)對(duì)員工合規(guī)管理上的宣講和風(fēng)險(xiǎn)文化上的教育，使員工能有效識(shí)別和防范各類風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)對(duì)違規(guī)人員的懲處力度，對(duì)產(chǎn)生了違規(guī)后果的業(yè)務(wù)違規(guī)行為和員工風(fēng)險(xiǎn)行為，要從嚴(yán)從重處理，絕不姑息。

（二）打造一支合格的內(nèi)控管理隊(duì)伍。

縣級(jí)支行內(nèi)控牽頭部門最少要配一名能力和素質(zhì)都能勝任的內(nèi)控管理專業(yè)人員，由專門的人做專門的事，解決當(dāng)前兼職人員時(shí)間有限、精力不足的問(wèn)題，其它各條線也必須要明確一名兼職內(nèi)控管理人員，負(fù)責(zé)條線內(nèi)控管理和合規(guī)工作，提升條線檢查和監(jiān)管質(zhì)量。要將內(nèi)控管理工作納入單位負(fù)責(zé)人和運(yùn)營(yíng)主管年度述職以及考核的重要內(nèi)容，內(nèi)控管理不力、年度內(nèi)控考核不合格的，要下崗學(xué)習(xí)甚至撤職。

（三）落實(shí)內(nèi)部控制“三個(gè)層面”職責(zé)。

一是各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和前臺(tái)業(yè)務(wù)部門要嚴(yán)格制度執(zhí)行和合規(guī)操作，落實(shí)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)。二是支行職能部門既要加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，又要加強(qiáng)監(jiān)督管理，切實(shí)履行盡職監(jiān)督檢查責(zé)任。三是后臺(tái)監(jiān)管部門要最大限度地查漏補(bǔ)缺，確保風(fēng)險(xiǎn)隱患無(wú)遺漏，切實(shí)發(fā)揮好監(jiān)督管理的職能作用。