張璐晶
“人無信而不立,商無信而不興”,遵守契約精神,講究誠信是現(xiàn)代企業(yè)治理的必要準(zhǔn)則。
2015年12月28日,國家發(fā)改委、證監(jiān)會等22個部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于對違法失信上市公司相關(guān)責(zé)任主體實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》(以下簡稱《備忘錄》),將對違法失信上市公司實施部門間的信息共享和聯(lián)合懲戒。預(yù)計2016年實現(xiàn)信息推送和聯(lián)合懲戒。
為積極配合中國證監(jiān)會等22家部門的此次聯(lián)合懲戒行動,2016年1月17日,中國上市公司協(xié)會聯(lián)合上海證券交易所、深圳證券交易所共同發(fā)布“上市公司相關(guān)主體承諾履行失信榜”(以下簡稱“失信榜”)。
中國上市公司協(xié)會表示,上市公司及其相關(guān)主體,作為市場重要參與主體,其承諾及履約情況不僅代表著上市公司整體及股東、高管個人的誠信形象,同時體現(xiàn)出該企業(yè)的社會責(zé)任意識與公司治理水平。發(fā)布失信榜的目的,旨在提高上市公司及相關(guān)主體的履約守信意識,引導(dǎo)、激勵上市公司加強自律約束、強化誠信建設(shè)。
到底有哪些公司失信?他們未來可能面臨怎樣的處罰?
22家上市公司,涉及25項承諾失信行為
——淮柴動力、中水漁業(yè)、大東南有2次失信
中國上市公司協(xié)會表示,從實際情況來看,自2014年中國證監(jiān)會開展承諾履行監(jiān)管專項工作以來,上市公司實際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及上市公司的承諾履行行為都大有改善,履行不規(guī)范及承諾超期未履行行為也得到了有效控制。
根據(jù)滬深交易所確認(rèn)數(shù)據(jù),截至2015年12月31日,仍有22家上市公司相關(guān)主體,涉及25項承諾失信行為,被納入到首次失信榜發(fā)布名單當(dāng)中。(見右圖)
據(jù)悉,失信榜的發(fā)布嚴(yán)格按照證監(jiān)會2013年底制定的《上市公司監(jiān)管指引第4號》要求,針對境內(nèi)A股所有上市公司,定期在中國上市公司協(xié)會及滬深交易所官方網(wǎng)站公布其相關(guān)責(zé)任主體的承諾失信行為,并由三方共同負(fù)責(zé)對榜單具體內(nèi)容進行解釋說明。如上市公司存在自行未填報等失信行為,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),將予以公布譴責(zé),并及時通報相關(guān)部門予以懲戒。
值得關(guān)注的是,此次失信榜發(fā)布名單中,部分上市公司涉及大股東及董監(jiān)高人員違背減持承諾行為,對市場穩(wěn)定運行及投資者未來預(yù)期都造成了消極影響,中國上市公司協(xié)會提示相關(guān)主體應(yīng)加強自律規(guī)范意識。此外,部分上市公司在承諾期內(nèi)無法按時履行承諾,盡管事后已采取了積極的履約補救措施,但仍納入到了榜單公布范圍,中國上市公司協(xié)會建議投資者予以鑒別。
懲戒對象將受到何種處罰?
此前,中國證監(jiān)會副主席姜洋曾表示,部分上市公司及相關(guān)主體的違法失信行為還比較嚴(yán)重,這一方面需要加大執(zhí)法力度,另一方面需要有針對性地加強上市公司誠信體系建設(shè),從根本上提高市場的誠信水平。
他說,實行聯(lián)合懲戒有利于促進上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人等相關(guān)責(zé)任主體誠信守法和規(guī)范運作,是提高上市公司質(zhì)量、夯實資本市場基石、保護投資者權(quán)益的重大舉措,是服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展、實現(xiàn)經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求。
根據(jù)《備忘錄》,聯(lián)合懲戒對象為被中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法予以行政處罰、市場禁入的上市公司及相關(guān)機構(gòu)和人員等責(zé)任主體。
聯(lián)合懲戒措施包括:禁止參加政府采購活動;限制發(fā)行企業(yè)債券、限制在銀行間市場發(fā)行債券、限制成為股權(quán)激勵對象、限制補貼性資金支持、限制成為海關(guān)認(rèn)證企業(yè)等;在設(shè)立商業(yè)銀行或分行、證券公司、保險公司等時做審批參考;在外匯管理行政審批、金融機構(gòu)融資授信等方面做參考依據(jù);在國有獨資公司董事、監(jiān)事的任免及國有資本控股或者參股公司董事、監(jiān)事的建議任免工作中予以參考;相關(guān)違法失信信息將向社會公布等。