王瑋

摘要：國(guó)庫(kù)領(lǐng)域金融消費(fèi)者權(quán)益一直未受重視，特別是在經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展的今天，我國(guó)對(duì)金融消費(fèi)者的保護(hù)已經(jīng)不能滿(mǎn)足需求。如何保護(hù)國(guó)庫(kù)領(lǐng)域金融消費(fèi)者權(quán)益已成為現(xiàn)階段亟待解決的問(wèn)題。本文分析了國(guó)庫(kù)領(lǐng)域金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的主要內(nèi)容，指出了金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的現(xiàn)狀與不足，提出相印的對(duì)策和建議。

關(guān)鍵詞：國(guó)庫(kù)；金融消費(fèi)者；權(quán)益

中圖分類(lèi)號(hào)：F830 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）003-000-01

一、國(guó)庫(kù)領(lǐng)域金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)概述

（一）國(guó)庫(kù)領(lǐng)域金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的主要內(nèi)容

人民銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的本質(zhì)特征是為進(jìn)入中央銀行賬戶(hù)的財(cái)政資金提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，這種服務(wù)具有公共產(chǎn)品的屬性。財(cái)政資金在進(jìn)出中央銀行賬戶(hù)的過(guò)程中，會(huì)與各類(lèi)群體和組織產(chǎn)生直接或間接的聯(lián)系。對(duì)社會(huì)公眾而言，這些聯(lián)系主要產(chǎn)生于稅款繳納、更正退庫(kù)、預(yù)算支撥及國(guó)債投資與兌付等業(yè)務(wù)的辦理過(guò)程，因此，國(guó)庫(kù)領(lǐng)域的金融消費(fèi)者，可理解為滿(mǎn)足個(gè)人或組織需要，辦理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)或國(guó)債業(yè)務(wù)時(shí)接受?chē)?guó)庫(kù)服務(wù)的個(gè)人或組織。其權(quán)益內(nèi)容具體來(lái)說(shuō)主要包括：

1.知情權(quán)。金融消費(fèi)者享有知悉獲得的國(guó)庫(kù)服務(wù)或購(gòu)買(mǎi)的國(guó)債產(chǎn)品等相關(guān)信息的權(quán)利。

2.自由選擇權(quán)。金融消費(fèi)者享有自主選擇納稅方式、投資國(guó)債自主選擇承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、辦理兌付和質(zhì)押等權(quán)利。

3.公平交易權(quán)。金融消費(fèi)者在接受?chē)?guó)庫(kù)服務(wù)時(shí)享有機(jī)會(huì)均等、自愿交易的權(quán)利。

4.資產(chǎn)安全權(quán)。金融消費(fèi)者享有繳納的稅款安全入庫(kù)、持有的國(guó)債不受侵害的權(quán)利。

5.隱私權(quán)。金融消費(fèi)者享有接受?chē)?guó)庫(kù)服務(wù)時(shí)個(gè)人隱私和消費(fèi)信息受到充分保護(hù)的權(quán)利。

6.求償權(quán)。金融消費(fèi)者在接受?chē)?guó)庫(kù)服務(wù)中，若發(fā)生財(cái)產(chǎn)被不法侵害事件，享有依法獲得賠償?shù)臋?quán)利。

（二）開(kāi)展國(guó)庫(kù)領(lǐng)域金融消費(fèi)者保護(hù)工作的重要意義

隨著國(guó)庫(kù)信息化建設(shè)的深入推進(jìn)、國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)范圍的不斷拓展，國(guó)庫(kù)工作涉及到社會(huì)公眾的內(nèi)容越來(lái)越豐富與直接，做好國(guó)庫(kù)領(lǐng)域的消費(fèi)者保護(hù)工作也愈加重要。

1.是構(gòu)建現(xiàn)代化服務(wù)型國(guó)庫(kù)的根本要求。現(xiàn)代化服務(wù)性國(guó)庫(kù)的根本要求是堅(jiān)持以人為本，寓經(jīng)理于服務(wù)之中，因此，只有重視直接提供給社會(huì)公眾的國(guó)庫(kù)服務(wù)工作，不斷提高服務(wù)質(zhì)量和水平，維護(hù)好辦理國(guó)庫(kù)、國(guó)債業(yè)務(wù)的消費(fèi)者的切身利益，才能真正履行好經(jīng)理國(guó)庫(kù)的基本職責(zé)。

2.是推動(dòng)國(guó)庫(kù)工作發(fā)展的源泉和動(dòng)力。首先是內(nèi)生性發(fā)展的需要，國(guó)庫(kù)工作的不斷發(fā)展離不開(kāi)社會(huì)公眾的廣泛支持，其次是創(chuàng)新性發(fā)展的需要。通過(guò)開(kāi)展金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，能夠全面了解、不斷發(fā)現(xiàn)服務(wù)對(duì)象的新需求，從而指導(dǎo)我們創(chuàng)新工作理念、改進(jìn)方式方法，實(shí)現(xiàn)理論創(chuàng)新和實(shí)踐創(chuàng)新，更好地滿(mǎn)足服務(wù)對(duì)象的需求，并以此來(lái)推動(dòng)國(guó)庫(kù)工作持續(xù)發(fā)展。

3.是提升國(guó)庫(kù)影響力的重要突破口。國(guó)庫(kù)領(lǐng)域金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的全面深入開(kāi)展，能夠使金融消費(fèi)者了解涉及自身的國(guó)庫(kù)服務(wù)內(nèi)容，對(duì)國(guó)庫(kù)在國(guó)家預(yù)算執(zhí)行中的重要作用有更直觀的認(rèn)識(shí)，從而有效提升社會(huì)公眾對(duì)國(guó)庫(kù)工作的認(rèn)同，從根本上提高國(guó)庫(kù)部門(mén)的影響力。

4.是加強(qiáng)商業(yè)銀行代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)管理的有效舉措。通過(guò)提高金融消費(fèi)者的維權(quán)意識(shí)和能力，可以有效發(fā)揮其對(duì)商業(yè)銀行代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督作用，提高國(guó)庫(kù)監(jiān)督的廣泛性和連續(xù)性，督促商業(yè)銀行規(guī)范化辦理代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，提升國(guó)庫(kù)的監(jiān)管效率。

二、國(guó)庫(kù)領(lǐng)域金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的現(xiàn)狀及不足

近年來(lái)，人民銀行各級(jí)國(guó)庫(kù)通過(guò)宣傳，提高了社會(huì)公眾對(duì)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)度和參與度，維護(hù)了消費(fèi)者的合法權(quán)益。但是與一般意義的金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)相比，國(guó)庫(kù)領(lǐng)域的金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)具有跨部門(mén)協(xié)調(diào)性要求高、內(nèi)容政策性強(qiáng)等特點(diǎn)，權(quán)益保護(hù)工作還存在機(jī)制建設(shè)不完善、宣傳與教育缺位、機(jī)制不健全等現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

（一）相關(guān)制度的滯后與缺失。2014年我國(guó)新頒布實(shí)施的《中華人民共和國(guó)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》，首次針對(duì)“金融消費(fèi)”這一特殊消費(fèi)行為進(jìn)行規(guī)范。但是具體到國(guó)庫(kù)領(lǐng)域，制度建設(shè)工作較為滯后和緩慢，只有極少數(shù)國(guó)庫(kù)立足本地實(shí)際制定了相關(guān)規(guī)章制度，并且較少對(duì)糾紛處理、監(jiān)督管理等做出明確規(guī)定，從而不能有效保障金融消費(fèi)者的隱私權(quán)、求償權(quán)等各項(xiàng)權(quán)益。

（二）機(jī)制建設(shè)不健全。首先是工作協(xié)調(diào)機(jī)制不健全，國(guó)庫(kù)與財(cái)稅、海關(guān)等部門(mén)在國(guó)家預(yù)算執(zhí)行分別承擔(dān)不同的職責(zé)，相互之前不存在隸屬關(guān)系，如何加強(qiáng)各部門(mén)間的協(xié)調(diào)，形成國(guó)庫(kù)領(lǐng)域金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的合力，是目前面臨的一個(gè)重要問(wèn)題。其次是投訴處理機(jī)制不健全，實(shí)踐中部分國(guó)庫(kù)通過(guò)開(kāi)通投訴熱線(xiàn)搭建了維權(quán)渠道，受理金融消費(fèi)者反映的問(wèn)題，但是從整體上看，沒(méi)有形成融合受理、分辦、督查、辦結(jié)、反饋等為一體的規(guī)范的投訴處理機(jī)制。

三、加強(qiáng)國(guó)庫(kù)領(lǐng)域金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的對(duì)策和建議

（一）加快金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)制度建設(shè)?？傂袘?yīng)結(jié)合新消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法內(nèi)容，加大與相關(guān)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)力度，盡快規(guī)劃對(duì)國(guó)庫(kù)領(lǐng)域金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的頂層設(shè)計(jì)，制定相應(yīng)的權(quán)益保護(hù)辦法，明確權(quán)責(zé)劃分，增強(qiáng)各方的責(zé)任意識(shí)。各級(jí)國(guó)庫(kù)部門(mén)也應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)制定完善實(shí)施細(xì)則，推動(dòng)本級(jí)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的制度建設(shè)工作。

（二）完善金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)組織體系。一是加強(qiáng)工作協(xié)作，成立由人民銀行、銀監(jiān)部門(mén)、財(cái)稅機(jī)構(gòu)等單位主導(dǎo)、商業(yè)銀行參與的金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組，形成多方參與、協(xié)調(diào)一致的國(guó)庫(kù)領(lǐng)域消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作格局。二是健全投訴和糾紛處理工作機(jī)制，在明確受理范圍、受理部門(mén)和調(diào)查期限的基礎(chǔ)上，開(kāi)通國(guó)庫(kù)服務(wù)投訴維權(quán)熱線(xiàn)，暢通消費(fèi)者維權(quán)通道，嚴(yán)肅查處侵害消費(fèi)者合法權(quán)益的違規(guī)行為。

（三）提高國(guó)庫(kù)服務(wù)質(zhì)量與能力。一是拓寬服務(wù)范圍，圍繞與普通百姓生活密切相關(guān)、需定期支付的政府行政補(bǔ)助項(xiàng)目，不斷豐富國(guó)庫(kù)直撥資金的種類(lèi)。二是開(kāi)展服務(wù)創(chuàng)新，在確保資金安全的前提下，充分利用電子化建設(shè)成果，改善國(guó)庫(kù)領(lǐng)域金融服務(wù)手段，探索國(guó)庫(kù)服務(wù)新模式，不斷提升國(guó)庫(kù)服務(wù)水平。三是提高服務(wù)意識(shí)，積極推進(jìn)國(guó)債收款單和無(wú)記名國(guó)債兌付工作，進(jìn)一步盤(pán)活這部分“睡眠”資金，將債權(quán)人的切身利益落到實(shí)處。