◎尚啟君（國務(wù)院國資委信息中心,北京100011）

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略談深化國有企業(yè)改革的三個(gè)維度

◎尚啟君（國務(wù)院國資委信息中心,北京100011）

深化國有企業(yè)改革是全面深化改革的重要內(nèi)容。在我國建立和完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制進(jìn)程中，國有企業(yè)改革涉及到三個(gè)核心問題，即國有資本布局領(lǐng)域、國有資產(chǎn)監(jiān)管方式和搞好國有企業(yè)的途徑。在系統(tǒng)總結(jié)以往國有企業(yè)改革經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱“《指導(dǎo)意見》”）對(duì)上述三個(gè)問題都提出了新的改革思路。本文認(rèn)為，從整體上把握《指導(dǎo)意見》，深刻領(lǐng)會(huì)其精神實(shí)質(zhì)和內(nèi)涵，關(guān)鍵要厘清深化國有企業(yè)改革的三個(gè)維度：優(yōu)化國有資本布局，加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管，完善現(xiàn)代企業(yè)制度。三個(gè)維度聚焦到一個(gè)核心目標(biāo)，就是做強(qiáng)做優(yōu)做大國有企業(yè)，以鞏固國有企業(yè)重要地位、發(fā)揮國有企業(yè)重要作用。

1 優(yōu)化國有資本布局，使國有資本配置效率顯著提高，以放大國有資本功能

明確國有企業(yè)的重要性是發(fā)展國有企業(yè)、調(diào)整國有資本布局的前提。黨中央歷來高度重視并反復(fù)強(qiáng)調(diào)國有企業(yè)在建設(shè)中國特色社會(huì)主義中的重要地位。關(guān)于國有企業(yè)的重要地位，早在2010年，中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)的《中央宣傳部、國務(wù)院國資委關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)新形勢(shì)下國有及國有控股企業(yè)思想政治工作的意見》就指出，國有企業(yè)是全面建設(shè)小康社會(huì)的重要力量，是中國特色社會(huì)主義的重要支柱，是我們黨執(zhí)政的重要基礎(chǔ)。《指導(dǎo)意見》也開宗明義地指出，國有企業(yè)屬于全民所有，是推進(jìn)人民共同利益的重要力量，是我們黨和國家事業(yè)發(fā)展的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)。這些表述說明，國有企業(yè)的重要地位不僅體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)層面，也體現(xiàn)在政治層面。發(fā)展國有企業(yè)，不僅僅是經(jīng)濟(jì)問題，更是政治問題。

國有企業(yè)的重要地位體現(xiàn)在其重要作用上。1993年，黨的十四屆三中全會(huì)提出，國有經(jīng)濟(jì)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起主導(dǎo)作用。1997年，黨的十五大提出，國有經(jīng)濟(jì)起主導(dǎo)作用，主要體現(xiàn)在控制力上?！吨笇?dǎo)意見》指出，國有企業(yè)在提升自主創(chuàng)新能力、保護(hù)資源環(huán)境、加快轉(zhuǎn)型升級(jí)、履行社會(huì)責(zé)任中起引領(lǐng)和表率作用；在實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略和制造強(qiáng)國戰(zhàn)略中起骨干和表率作用。

國家賦予國有企業(yè)的重要地位和重要作用，意味著對(duì)國有企業(yè)的要求必然是功能和利潤的統(tǒng)一。國有企業(yè)要在承擔(dān)特定功能的前提下獲取利潤，不能為了利潤而放棄承擔(dān)特定功能。同時(shí)，國有企業(yè)也不能以承擔(dān)特定功能為名而不追求利潤，沒有好的經(jīng)濟(jì)效益的企業(yè)是不可能承擔(dān)好特定功能的。這也是國有企業(yè)與私營企業(yè)最大的區(qū)別，國有企業(yè)是功能和利潤雙導(dǎo)向，而私營企業(yè)只是利潤單一導(dǎo)向。

1.1 堅(jiān)持和完善基本經(jīng)濟(jì)制度，客觀上要求調(diào)整優(yōu)化國有資本布局

黨的十五大同時(shí)提出公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度和要從戰(zhàn)略上調(diào)整國有經(jīng)濟(jì)布局。國有企業(yè)的功能定位決定著國有企業(yè)的發(fā)展領(lǐng)域。要立足于鞏固國有企業(yè)重要地位、更好地履行國有企業(yè)重大歷史使命和責(zé)任，推動(dòng)國有資本優(yōu)化布局。

1.2 搭建國有資本優(yōu)化布局的運(yùn)作平臺(tái)

改組組建國有資本投資、運(yùn)營公司，作為國有企業(yè)的資本運(yùn)作平臺(tái)，探索有效的運(yùn)營模式，通過開展投資融資、產(chǎn)業(yè)培育、資本整合，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)集聚和轉(zhuǎn)型升級(jí)，優(yōu)化國有資本布局結(jié)構(gòu)。國有資本投資、運(yùn)營公司作為國有資本市場(chǎng)化運(yùn)作的專業(yè)平臺(tái)，依法自主開展國有資本運(yùn)作，對(duì)所出資企業(yè)行使股東職責(zé)，按照責(zé)權(quán)對(duì)應(yīng)原則切實(shí)承擔(dān)起國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任。

1.3 推動(dòng)國有資本合理流動(dòng)優(yōu)化配置

緊緊圍繞服務(wù)國家戰(zhàn)略，優(yōu)化國有資本重點(diǎn)投資方向和領(lǐng)域，推動(dòng)國有資本向關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈和國計(jì)民生的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施集中，向前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)集中，向具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的優(yōu)勢(shì)企業(yè)集中，使國有資本布局結(jié)構(gòu)更趨合理，配置效率顯著提高。

1.4 推進(jìn)國有企業(yè)混合所有制改革，鼓勵(lì)國有資本以多種方式入股非國有企業(yè)

充分發(fā)揮國有資本投資、運(yùn)營公司的資本運(yùn)作平臺(tái)作用，通過市場(chǎng)化方式，以公共服務(wù)、高新技術(shù)、生態(tài)環(huán)保、戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)為重點(diǎn)領(lǐng)域，對(duì)發(fā)展?jié)摿Υ?、成長性強(qiáng)的非國有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，充分放大國有資本功能。

2 完善國有資產(chǎn)管理體制，使國有資產(chǎn)監(jiān)管更加到位，以實(shí)現(xiàn)國有資本保值增值

加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管是搞好國有企業(yè)、發(fā)揮國有企業(yè)作用的重要保障，也是中國特色國家治理結(jié)構(gòu)的重要內(nèi)容。2002年，黨的十六大提出建立中央政府和地方政府分別代表國家履行出資人職責(zé)的國有資產(chǎn)管理體制。這就基本解決了國有企業(yè)出資人缺位的問題，為監(jiān)管國有資產(chǎn)提供了體制保障。

2.1 以管資本為主推進(jìn)國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)職能轉(zhuǎn)變

國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要準(zhǔn)確把握依法履行出資人職責(zé)的定位，科學(xué)界定國有資產(chǎn)出資人監(jiān)管的邊界，實(shí)現(xiàn)以管企業(yè)為主向以管資本為主的轉(zhuǎn)變。重點(diǎn)管好國有資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全。

2.2 分類監(jiān)管國有企業(yè)

根據(jù)國有資本的戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標(biāo)，將國有企業(yè)分為商業(yè)類和公益類。對(duì)主業(yè)處于充分競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國有企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“商業(yè)類國有企業(yè)”），重點(diǎn)監(jiān)管經(jīng)營業(yè)績(jī)指標(biāo)、國有資產(chǎn)保值增值和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。對(duì)主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的商業(yè)類國有企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“公益類國有企業(yè)”），在監(jiān)管經(jīng)營業(yè)績(jī)指標(biāo)和國有資產(chǎn)保值增值情況的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)服務(wù)國家戰(zhàn)略、保障國家安全和國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)以及完成特殊任務(wù)的監(jiān)管。對(duì)公益類國有企業(yè)，重點(diǎn)監(jiān)管成本控制、產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量、營運(yùn)效率和保障能力。

2.3 以管資本為主推進(jìn)經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管

穩(wěn)步將黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位所屬企業(yè)的國有資本納入經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管體系，以便在更大范圍內(nèi)優(yōu)化配置國有資本。

2.4 加強(qiáng)對(duì)國有企業(yè)的監(jiān)督

國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加快國有企業(yè)行為規(guī)范法律法規(guī)制度建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)、改革重點(diǎn)領(lǐng)域、國有資本運(yùn)營重要環(huán)節(jié)以及境外國有資產(chǎn)的監(jiān)督。外派監(jiān)事會(huì)要明確職責(zé)定位，強(qiáng)化與有關(guān)專業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的協(xié)作，加強(qiáng)當(dāng)期和事中監(jiān)督，強(qiáng)化監(jiān)督成果運(yùn)用，建立健全核查、移交和整改機(jī)制。

2.5 推動(dòng)信息公開

國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要完善國有資產(chǎn)和國有企業(yè)信息公開制度，設(shè)立統(tǒng)一的信息公開網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，依法依規(guī)、及時(shí)準(zhǔn)確披露國有資本整體運(yùn)營和監(jiān)管、國有企業(yè)公司治理以及管理架構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬等信息，為社會(huì)監(jiān)督提供條件。

3 完善現(xiàn)代企業(yè)制度，使國有企業(yè)更富活力，以提高國有經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力

增強(qiáng)國有企業(yè)活力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力是發(fā)展中國特色社會(huì)主義的本質(zhì)要求，也是優(yōu)化國有資本布局、完善國有資產(chǎn)監(jiān)管體制的最終落腳點(diǎn)。1984年，黨的十二屆三中全會(huì)提出，增強(qiáng)企業(yè)活力是經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)。企業(yè)是否有活力取決于其所處的經(jīng)濟(jì)體制環(huán)境。1992年，黨的十四大提出我國經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，使市場(chǎng)在國家宏觀調(diào)控下對(duì)資源配置起基礎(chǔ)性作用。這要求有與之相適應(yīng)的微觀經(jīng)濟(jì)組織形式。黨的十四屆三中全會(huì)提出，建立產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度，是我國國有企業(yè)改革的方向。真正且完全意義上的現(xiàn)代企業(yè)制度意味著企業(yè)是自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我發(fā)展、自我約束的獨(dú)立市場(chǎng)主體。

完善現(xiàn)代企業(yè)制度，要緊緊圍繞黨的十八屆三中全會(huì)開創(chuàng)性地提出的使市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用，推進(jìn)企業(yè)股權(quán)多元化，健全公司法人治理結(jié)構(gòu)，落實(shí)企業(yè)獨(dú)立市場(chǎng)主體地位。

3.1 分類實(shí)施股權(quán)多元化，為國有企業(yè)公司制股份制改革創(chuàng)造條件

對(duì)商業(yè)類國有企業(yè)，通過引入其他國有資本或各類非國有資本實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化，對(duì)國有資本的股權(quán)地位不作具體規(guī)定。對(duì)商業(yè)類國有企業(yè)，國有資本要保持控股地位；對(duì)需要實(shí)行國有全資的企業(yè)，也要積極引入其他國有資本實(shí)行股權(quán)多元化。公益類國有企業(yè)可以采取國有獨(dú)資形式，也可以推行投資主體多元化。

3.2 健全公司法人治理結(jié)構(gòu)

重點(diǎn)是推進(jìn)董事會(huì)建設(shè)，建立健全權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，充分發(fā)揮董事會(huì)的決策作用、監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督作用、經(jīng)理層的經(jīng)營管理作用，實(shí)現(xiàn)規(guī)范的公司治理。建立中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度，是現(xiàn)代企業(yè)制度的重大理論創(chuàng)新和實(shí)踐創(chuàng)新，核心在于黨組織是公司法人治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。要將黨建工作總體要求納入國有企業(yè)章程，明確國有企業(yè)黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位。堅(jiān)持和完善黨組織與董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層雙向進(jìn)入、交叉任職的領(lǐng)導(dǎo)體制。

3.3 落實(shí)企業(yè)獨(dú)立市場(chǎng)主體地位

堅(jiān)持所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，落實(shí)企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營自主權(quán)，尤其是用人權(quán)和分配權(quán)。推行職業(yè)經(jīng)理人制度，董事會(huì)按市場(chǎng)化方式選聘和管理職業(yè)經(jīng)理人。企業(yè)內(nèi)部的薪酬分配權(quán)是企業(yè)的法定權(quán)利，由企業(yè)依法依規(guī)自主決定。對(duì)市場(chǎng)化選聘的職業(yè)經(jīng)理人實(shí)行市場(chǎng)化薪酬分配機(jī)制。建立分級(jí)分類的企業(yè)員工市場(chǎng)化公開招聘制度，建立健全以合同管理為核心、以崗位管理為基礎(chǔ)的市場(chǎng)化用工制度，使內(nèi)部管理人員能上能下、員工能進(jìn)能出、收入能增能減的市場(chǎng)化機(jī)制更加完善。

此外，還要加快剝離企業(yè)辦社會(huì)職能和解決歷史遺留問題，為國有企業(yè)公平參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)創(chuàng)造條件。

在經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)程中，國有企業(yè)改革是分重點(diǎn)推進(jìn)的。1993年啟動(dòng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，1999年著手調(diào)整國有資本布局，2002年改革國有資產(chǎn)監(jiān)管體制。這反映出國有企業(yè)改革中心目標(biāo)是搞好國有企業(yè)、發(fā)揮國有企業(yè)重要作用、鞏固國有企業(yè)重要地位。在深化國有企業(yè)改革過程中，要協(xié)調(diào)推進(jìn)完善現(xiàn)代企業(yè)制度、優(yōu)化國有資本布局和加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管。三個(gè)維度要相互促進(jìn)，任何一個(gè)維度的推進(jìn)都需要其他兩個(gè)維度的配合，任何一個(gè)維度所取得的進(jìn)展都將促進(jìn)其他兩個(gè)維度的進(jìn)行。這樣，也有助于消除社會(huì)各界對(duì)發(fā)展國有企業(yè)的種種疑慮，如有無發(fā)展國有企業(yè)的必要、如何使國有企業(yè)出資人真正到位、能否搞好國有企業(yè)，進(jìn)而為深化國有企業(yè)改革創(chuàng)造良好的社會(huì)輿論氛圍。