唐建華

（貴陽中醫(yī)學(xué)院，貴州 貴陽550025）

試論紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在金融機(jī)構(gòu)調(diào)查取證規(guī)定之完善

唐建華

（貴陽中醫(yī)學(xué)院，貴州 貴陽550025）

十八大以來，我國(guó)加大了反腐力度，形成強(qiáng)大的反腐威懾力，反腐成績(jī)斐然。紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在案件查辦過程中，暴露出調(diào)查取證時(shí)存在的制度缺陷?，F(xiàn)有法規(guī)、黨內(nèi)法規(guī)規(guī)定的不完善，導(dǎo)致證據(jù)的取得受到一定限制，直接影響腐敗治理的效果、效率。

紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)；調(diào)查取證；金融機(jī)構(gòu)；完善

紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)①是我國(guó)目前腐敗治理的重要力量，關(guān)于紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在金融機(jī)構(gòu)調(diào)取證據(jù)方面的規(guī)定，僅有現(xiàn)行的《行政監(jiān)察法》和《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律檢查機(jī)關(guān)案件檢查工作條例》有較為籠統(tǒng)的規(guī)定，在證據(jù)不能完整或調(diào)查受阻取得時(shí)，無相關(guān)保障的具體規(guī)定，出現(xiàn)實(shí)際操作的空白地帶。

1 紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在金融機(jī)構(gòu)取證的現(xiàn)狀

紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在金融機(jī)構(gòu)調(diào)查取證，涵蓋了查詢被調(diào)查對(duì)象開戶信息、賬戶存款情況、賬戶交易情況及必要時(shí)凍結(jié)賬戶等行為。

1.1 紀(jì)委在金融機(jī)構(gòu)調(diào)查取證的現(xiàn)狀

1994年3月，中紀(jì)委頒發(fā)了《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律檢查機(jī)關(guān)案件檢查工作條例》（以下簡(jiǎn)稱《工作條例》）；1994年5月，又頒發(fā)了《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律檢查機(jī)關(guān)案件檢查工作條例實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》）。這兩部黨內(nèi)法規(guī)是紀(jì)委辦案的程序性法規(guī)，包含了證據(jù)的調(diào)查。但關(guān)于在金融機(jī)構(gòu)調(diào)查取證的規(guī)定僅《工作條例》第二十八條第一款第七項(xiàng)進(jìn)行了簡(jiǎn)單規(guī)定，即“經(jīng)縣級(jí)以上（含縣級(jí)）紀(jì)檢機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以對(duì)被調(diào)查對(duì)象在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的存款進(jìn)行查核，并可以通知銀行或其他金融機(jī)構(gòu)暫停支付”。而《實(shí)施細(xì)則》則未進(jìn)行相關(guān)規(guī)定。

1.2 監(jiān)察機(jī)關(guān)在金融機(jī)構(gòu)調(diào)查取證的現(xiàn)狀

關(guān)于監(jiān)察機(jī)關(guān)在金融機(jī)構(gòu)調(diào)查取證的規(guī)定，僅《行政監(jiān)察法》第二十一條 “監(jiān)察機(jī)關(guān)在調(diào)查貪污、賄賂、挪用公款等違反行政紀(jì)律的行為時(shí)，經(jīng)縣級(jí)以上監(jiān)察機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員批準(zhǔn)，可以查詢案件涉嫌單位和涉嫌人員在銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的存款；必要時(shí)，可以提請(qǐng)人民法院采取保全措施，依法凍結(jié)涉嫌人員在銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的存款”進(jìn)行規(guī)定?！缎姓O(jiān)察法》是一部對(duì)國(guó)家行政機(jī)關(guān)及其公務(wù)員和國(guó)家行政機(jī)關(guān)任命的其他人員實(shí)施監(jiān)察的法律，集實(shí)體、程序于一身，本身存在諸多不足。有學(xué)者認(rèn)為，“調(diào)整監(jiān)察工作的基本法律的名稱應(yīng)當(dāng)是《監(jiān)察法》，而不是《行政監(jiān)察法》”。該法的“立法目的也有可改進(jìn)之處”。并未“根據(jù)憲法規(guī)定對(duì)監(jiān)察機(jī)關(guān)的工作性質(zhì)作出明確的解釋……”調(diào)整的身份標(biāo)準(zhǔn)不科學(xué)等[1]。關(guān)于調(diào)查證據(jù)方面的不足，有學(xué)者認(rèn)為，《行政監(jiān)察法》第二十條第一款中“其他有關(guān)材料”僅指文字性資料，不包括動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)的實(shí)物，而那些能證明違反行政紀(jì)律行為的實(shí)物，其中包括錢物、有價(jià)證券及各類實(shí)物性資財(cái)，均不在暫予扣留、封存之列，行政監(jiān)察機(jī)關(guān)在行使調(diào)查權(quán)時(shí)暫予扣留涉嫌單位和人員違紀(jì)錢物的行為當(dāng)屬違法。如第二款“責(zé)令案件涉嫌單位和涉嫌人員在調(diào)查期間不得變賣、轉(zhuǎn)移與案件有關(guān)的財(cái)物”的規(guī)定得不到執(zhí)行，則對(duì)此物證缺乏有效控制手段[2]。

上述兩部法規(guī)都僅規(guī)定紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)可以在金融機(jī)構(gòu)調(diào)查取證，卻未明確規(guī)定金融機(jī)構(gòu)協(xié)助的范圍、提供證據(jù)的時(shí)限、向被調(diào)查對(duì)象通風(fēng)報(bào)信的責(zé)任、提供虛假證據(jù)的責(zé)任、拒不配合查詢的責(zé)任等內(nèi)容。

2 紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在金融機(jī)構(gòu)取證的困境

從上述分析來看，無論是紀(jì)委還是監(jiān)察機(jī)關(guān)，經(jīng)縣級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，均可在金融機(jī)構(gòu)查詢被調(diào)查對(duì)象的存款，而監(jiān)察機(jī)關(guān)還可以多渠道，即可以提請(qǐng)人民法院采取保全措施。然而，看似如此簡(jiǎn)單完整的規(guī)定，卻蘊(yùn)含著諸多繁重的工作程序。

2.1 查詢被調(diào)查對(duì)象開設(shè)的銀行賬戶問題

從《實(shí)施細(xì)則》和《行政監(jiān)察法》規(guī)定來看，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)若要查詢被調(diào)查對(duì)象的銀行賬戶情況，前提是已經(jīng)正確掌握被調(diào)查對(duì)象的銀行賬戶，或至少須掌握其具體在哪家銀行開戶方能開展查詢的工作。而現(xiàn)實(shí)的情況卻不像法律條文規(guī)定的那么簡(jiǎn)單、便捷。在紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)查辦的案件中，被調(diào)查對(duì)象大多數(shù)都屬于高智商且具備相當(dāng)強(qiáng)的反偵察能力，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)所能掌握的銀行信息一般都是其正常使用且不存在問題的賬戶，而對(duì)于涉嫌違紀(jì)違法的賬戶信息或以其他人名字開具的賬戶信息，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)如何查詢，《實(shí)施細(xì)則》和《行政監(jiān)察法》并未進(jìn)行明確規(guī)定。隨著我國(guó)金融業(yè)的飛速發(fā)展，當(dāng)下不再只是傳統(tǒng)的四大銀行獨(dú)步金融天下[3]，很多股份制銀行[4]、地方商業(yè)銀行、農(nóng)信社、民營(yíng)銀行、外資銀行②等都進(jìn)入到我國(guó)各大中小城市，各地各類銀行可謂多如牛毛。按現(xiàn)有規(guī)定，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)僅確定被調(diào)查對(duì)象在哪家銀行開戶，都需逐家銀行地進(jìn)行查詢，嚴(yán)重影響案件查辦的效率；加之2015年新出現(xiàn)的網(wǎng)商銀行[5]，更是加大了銀行賬號(hào)查詢的難度。

2.2 查詢被調(diào)查對(duì)象銀行賬戶資金及相關(guān)信息問題

明確掌握被調(diào)查對(duì)象所開設(shè)的銀行賬戶后，下一步驟便是查詢?cè)撡~戶里的資金情況及賬戶資金流向。按照《實(shí)施細(xì)則》和《行政監(jiān)察法》規(guī)定，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)辦案人員將相關(guān)手續(xù)提交到銀行時(shí)，常因如下問題致使證據(jù)調(diào)查受阻。

（1）證件問題。金融機(jī)構(gòu)接到紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)提供的查詢材料時(shí)，金融機(jī)構(gòu)會(huì)根據(jù)其主管部門——中國(guó)人民銀行的相關(guān)規(guī)定，要求紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)辦案人員提供工作證、執(zhí)法證等證件。而目前除了國(guó)家、省、（地、州）市、縣直接獨(dú)立設(shè)置的紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)辦有工作證外，大多數(shù)派駐或內(nèi)設(shè)的紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)大都無工作證；而執(zhí)法證，卻基本上屬于空白，加之一些企事業(yè)單位本身不具有執(zhí)法權(quán)，更不可能辦理執(zhí)法證。

（2）查詢內(nèi)容問題。在所有證件都齊備的情況下，金融機(jī)構(gòu)通常只會(huì)提供一個(gè)截止查詢?nèi)盏馁~戶存款余額，而該賬戶的流水等一般不會(huì)提供。

（3）查詢時(shí)限問題。一些金融機(jī)構(gòu)表面上很配合，卻總會(huì)找出諸如系統(tǒng)問題、來查詢的單位較多需排隊(duì)、領(lǐng)導(dǎo)出差無法審批等借口進(jìn)行搪塞，有意拖延查詢時(shí)間，更有甚者長(zhǎng)達(dá)一周都無結(jié)果。

（4）提供虛假查詢信息問題。賬戶信息完全掌控在金融機(jī)構(gòu)一方，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)辦案人員僅能拿到金融機(jī)構(gòu)提供的書面信息憑證，無法核實(shí)信息真?zhèn)?，在金融機(jī)構(gòu)提供的信息有誤或直接提供虛假信息的情況下，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)找不到核對(duì)的途徑和救濟(jì)的措施。

（5）向被調(diào)查對(duì)象通風(fēng)報(bào)信。被調(diào)查對(duì)象是金融機(jī)構(gòu)的客戶，且像這類涉及違紀(jì)違法、具有相當(dāng)隱秘性的客戶，多數(shù)都是金融機(jī)構(gòu)的大客戶、貴賓客戶，不排除金融機(jī)構(gòu)會(huì)故意拖延查詢時(shí)間，向被調(diào)查對(duì)象通風(fēng)報(bào)信，為被調(diào)查對(duì)象轉(zhuǎn)移資金爭(zhēng)取時(shí)間，最后給紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)提供一個(gè)賬戶余額為零或不構(gòu)成違紀(jì)的余額數(shù)據(jù)。

（6）金融機(jī)構(gòu)直接拒絕提供查詢。因未規(guī)定不配合的責(zé)任，一些金融機(jī)構(gòu)出于“維護(hù)”客戶利益、少做事等原因，拒絕配合紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)查詢工作。

在出現(xiàn)上述（1）至（6）的情形下，《實(shí)施細(xì)則》和《行政監(jiān)察法》都未明確規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，無責(zé)任則會(huì)弱化配合力度，無后果承擔(dān)則會(huì)讓行為變得隨心所欲。當(dāng)然，若是國(guó)有或國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)尚可通過金融機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)的紀(jì)檢監(jiān)察部門或行政手段進(jìn)行處理，但若是民營(yíng)、外資金融機(jī)構(gòu)，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)就可能會(huì)束手無策。

2.3 《行政監(jiān)察法》規(guī)定之困惑

《行政監(jiān)察法》規(guī)定“……必要時(shí)，可以提請(qǐng)人民法院采取保全措施，依法凍結(jié)涉嫌人員在銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的存款”。

困惑一：監(jiān)察機(jī)關(guān)提請(qǐng)人民法院采取保全措施，法院應(yīng)以何種案由采取保全措施，刑事、民事還是行政？在法院內(nèi)部，根據(jù)案由不同，則由相關(guān)的業(yè)務(wù)庭采取保全措施。從《行政監(jiān)察法》的部門劃分來看，其屬典型的行政法，按業(yè)務(wù)對(duì)接原則來說，應(yīng)由行政審判庭采取保全措施；但從該條內(nèi)容來看，貪污、賄賂、挪用公款卻涉及刑事，也可由刑事審判庭采取保全措施。1998年，最高人民法院與監(jiān)察部聯(lián)合印發(fā)了《最高人民法院、監(jiān)察部關(guān)于執(zhí)行〈中華人民共和國(guó)行政監(jiān)察法〉第二十一條若干問題的規(guī)定》（監(jiān)發(fā)﹝1998﹞3號(hào)）雖然解決了哪一級(jí)法院、何地法院、辦理期限及監(jiān)察機(jī)關(guān)需向法院提供的材料等問題，但仍未解決案件歸口問題，案由不確定，則會(huì)影響案件的查辦效力。

困惑二：為何僅規(guī)定凍結(jié)“涉嫌人員”的存款，而沒有將凍結(jié)涉嫌單位的存款納入?！斑@一規(guī)定將涉嫌單位的存款凍結(jié)權(quán)排除在行政監(jiān)察調(diào)查權(quán)之外。而國(guó)家行政機(jī)關(guān)及其委托的組織，法律、法規(guī)授權(quán)的管理公共事務(wù)的組織也是行政監(jiān)察的主要對(duì)象之一，況且目前法人或單位違法違紀(jì)問題日益突出。如不能依法凍結(jié)涉嫌單位的違紀(jì)存款，不利于對(duì)其違法違紀(jì)行為的證據(jù)獲取與查處?！?/p>

3 建議完善紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在金融機(jī)構(gòu)調(diào)查取證工作的細(xì)節(jié)

紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)是我國(guó)反腐的排頭兵、先鋒隊(duì)，其反腐取得的成效直接影響我國(guó)在國(guó)際社會(huì)的清廉指數(shù)，影響黨和政府在人民群眾中的形象。而涉及犯罪類腐敗案件，若不及時(shí)對(duì)證據(jù)進(jìn)行調(diào)取、固定，往往會(huì)讓案件定性、責(zé)任追究、刑事程序等受到嚴(yán)重影響。腐敗案件的直接證據(jù)就是財(cái)產(chǎn)，財(cái)產(chǎn)又多以被調(diào)查對(duì)象在金融機(jī)構(gòu)的存款形式體現(xiàn)，故被調(diào)查對(duì)象在金融機(jī)構(gòu)的賬戶信息成了腐敗案件的重要證據(jù)。因此，完善紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在金融機(jī)構(gòu)調(diào)查、取證的規(guī)定顯得至關(guān)重要。

3.1 建議修改完善《實(shí)施細(xì)則》和《行政監(jiān)察法》

3.1.1 建議完善紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)辦案人員證件

上文已經(jīng)述及，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)工作證件極不規(guī)范。有的紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)未辦理工作證，有的紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)的工作證與所在單位工作證件不一致，還有的紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)工作證件則由自己?jiǎn)为?dú)辦理……各類工作證件五花八門，顯得隨意無章，既缺乏統(tǒng)一性、規(guī)范性，更不能體現(xiàn)出紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)執(zhí)紀(jì)監(jiān)督問責(zé)的權(quán)威性。

工作證是身份的證明，工作證的統(tǒng)一可以較好地展現(xiàn)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)形象，規(guī)范案件查辦，提高案件查辦效率，保證紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)案件查辦的質(zhì)量，同時(shí)也便于內(nèi)部管理。鑒于紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)工作性質(zhì)的特殊性，建議由中紀(jì)委、監(jiān)察部統(tǒng)一《紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)工作人員工作證件管理使用辦法》，統(tǒng)一設(shè)計(jì)樣式；各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）紀(jì)委、監(jiān)察廳（局）統(tǒng)一印制、統(tǒng)一編號(hào)、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一發(fā)放。

關(guān)于執(zhí)法證，紀(jì)委和監(jiān)察機(jī)關(guān)無論是單獨(dú)開展案件調(diào)查工作，還是聯(lián)合開展案件調(diào)查工作，其職權(quán)都是國(guó)家法律、黨內(nèi)法規(guī)進(jìn)行授權(quán)的，其執(zhí)法是有法可依的，故也應(yīng)統(tǒng)一制發(fā)執(zhí)法證。

3.1.2 建議修改完善《實(shí)施細(xì)則》和《行政監(jiān)察法》

《實(shí)施細(xì)則》屬于黨內(nèi)法規(guī)，《行政監(jiān)察法》屬于國(guó)家法律，《實(shí)施細(xì)則》和《行政監(jiān)察法》的不足，上文已作闡述。建議對(duì)《實(shí)施細(xì)則》和《行政監(jiān)察法》進(jìn)行修改完善，增加下列條款。

一是紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)需查詢被調(diào)查對(duì)象或關(guān)聯(lián)人開戶銀行、賬號(hào)信息的，可直接向該地區(qū)金融機(jī)構(gòu)行政主管機(jī)關(guān)進(jìn)行查詢；金融機(jī)構(gòu)行政主管機(jī)關(guān)拒絕提供的，根據(jù)情節(jié)輕重，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)可對(duì)金融機(jī)構(gòu)行政主管機(jī)關(guān)、主要負(fù)責(zé)人、直接責(zé)任人進(jìn)行行政處罰或黨內(nèi)處分、行政拘留，等等。

二是有義務(wù)協(xié)助調(diào)查的金融機(jī)構(gòu)拒絕或者妨礙紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)調(diào)查取證，拒不協(xié)助查詢、扣押、凍結(jié)或不在規(guī)定時(shí)限內(nèi)辦理的，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)除責(zé)令其履行協(xié)助義務(wù)外，并可以予以罰款。

三是對(duì)金融機(jī)構(gòu)予以罰款后，仍不履行協(xié)助義務(wù)的，可對(duì)金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人或者直接責(zé)任人員予以拘留；并同時(shí)向其主管的監(jiān)察機(jī)關(guān)或者有關(guān)機(jī)關(guān)提出予以紀(jì)律處分的建議。

四是金融機(jī)構(gòu)擅自解凍被紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)凍結(jié)的款項(xiàng)，致凍結(jié)款項(xiàng)被轉(zhuǎn)移的，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)有權(quán)責(zé)令其限期追回已轉(zhuǎn)移的款項(xiàng)。在限期內(nèi)未能追回的，該金融機(jī)構(gòu)在轉(zhuǎn)移的款項(xiàng)范圍內(nèi)以自己的財(cái)產(chǎn)向紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)承擔(dān)責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人或者直接責(zé)任人予以拘留。

在此，需要對(duì)辦理時(shí)限和罰款額度進(jìn)行特別說明。關(guān)于辦理時(shí)限，根據(jù)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)查辦案件的特殊性，結(jié)合金融機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)的速度，辦理時(shí)限應(yīng)限定在一個(gè)工作日內(nèi)。關(guān)于罰款，可單獨(dú)對(duì)單位或直接責(zé)任人進(jìn)行，也可同時(shí)進(jìn)行；罰款額度依據(jù)情節(jié)嚴(yán)重程度，個(gè)人在1～10萬元之間，單位在30～100萬元之間。

3.1.3 建議修改《行政監(jiān)察法》第二十一條，擴(kuò)大向法院提起訴訟保全的范圍

應(yīng)將行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、法人、社會(huì)團(tuán)體等單位全部納入到調(diào)整范圍，與《行政監(jiān)察法》的立法目的一致。

3.2 建議監(jiān)察部、中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合制定關(guān)于規(guī)范紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在金融機(jī)構(gòu)調(diào)查取證的相關(guān)規(guī)定

金融機(jī)構(gòu)的行政主管機(jī)關(guān)是中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)根據(jù)案件調(diào)查的需要，聯(lián)合制定相關(guān)規(guī)定。對(duì)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)需要提供的證件、文書等進(jìn)行規(guī)定；同時(shí)對(duì)金融機(jī)構(gòu)需提供的協(xié)助事項(xiàng)、辦理相關(guān)手續(xù)的時(shí)限等進(jìn)行詳細(xì)的規(guī)定。

3.3 建議修改《最高人民法院、監(jiān)察部關(guān)于執(zhí)行〈中華人民共和國(guó)行政監(jiān)察法〉第二十一條若干問題的規(guī)定》

《最高人民法院、監(jiān)察部關(guān)于執(zhí)行〈中華人民共和國(guó)行政監(jiān)察法〉第二十一條若干問題的規(guī)定》的出臺(tái)，較好地解決了監(jiān)察機(jī)關(guān)提請(qǐng)法院凍結(jié)被調(diào)查對(duì)象在金融機(jī)構(gòu)的賬戶具體事宜，但仍有不足之處，建議作以下修改。

3.3.1 擴(kuò)大受案基層法院范圍

該規(guī)定僅限于涉嫌人員存款開戶的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)所在地的基層人民法院，從快速辦結(jié)的角度來說，金融機(jī)構(gòu)所在地基層人民法院具有地域上的優(yōu)勢(shì)，但從工作配合便利的角度來說，監(jiān)察機(jī)關(guān)所在地的基層人民法院具有優(yōu)勢(shì)，故建議擴(kuò)大受案基層法院范圍，建議修改為：監(jiān)察機(jī)關(guān)可提請(qǐng)涉嫌人員存款開戶的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)所在地的基層人民法院或紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)所在地的基層人民法院采取保全措施。

3.3.2 案件性質(zhì)問題

上文已分析，該規(guī)定未對(duì)監(jiān)察機(jī)關(guān)提請(qǐng)保全的性質(zhì)進(jìn)行確定，難免會(huì)導(dǎo)致工作協(xié)調(diào)不暢。應(yīng)對(duì)案件性質(zhì)進(jìn)行確定，方能明確法院內(nèi)部應(yīng)具體由哪一業(yè)務(wù)庭進(jìn)行保全，監(jiān)察機(jī)關(guān)與法院的協(xié)調(diào)就更加明確化。從《行政監(jiān)察法》規(guī)定的內(nèi)容來看，由法院刑事審判庭進(jìn)行保全較為適合。監(jiān)察機(jī)關(guān)是針對(duì)貪污、賄賂、挪用公款和其他經(jīng)濟(jì)方面違反行政紀(jì)律的行為進(jìn)行立案調(diào)查，這類行為本身具有違反刑事法律性，只是可能未達(dá)到刑事法律追究的程度，先由監(jiān)察機(jī)關(guān)介入調(diào)查；一旦其違紀(jì)行為達(dá)到刑事追究的程度，監(jiān)察機(jī)關(guān)就會(huì)移交檢察機(jī)關(guān)進(jìn)行調(diào)查，案件就會(huì)進(jìn)入刑事程序。因此，為便于案件后續(xù)走向，以刑事案由進(jìn)行保全較為符合立法目的。

4 結(jié) 語

紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在金融機(jī)構(gòu)調(diào)查取證需要完善的程序較多，本文也僅從開戶情況、賬目查詢、賬戶凍結(jié)及責(zé)任等方面進(jìn)行闡述。在具體案件查辦過程中，仍會(huì)有許多新情況、新矛盾產(chǎn)生，也需要進(jìn)行具體修改、完善。

注 釋：

①鑒于目前紀(jì)委與監(jiān)察被大眾統(tǒng)稱為紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)，若無特殊說明，本文不再區(qū)分紀(jì)委與監(jiān)察，統(tǒng)稱紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)。

②截至2012年，外資銀行進(jìn)入中國(guó)的有匯豐、渣打銀行、東亞銀行、花旗銀行等，其在華營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)總數(shù)就已達(dá)411家。中國(guó)建設(shè)銀行研究部，中國(guó)境內(nèi)外資商業(yè)銀行[EB/OL].http://www.cs.com.cn/xwzx/jr/201305/t2013 0524_3997696.html?！?014年中國(guó)外資銀行十大品牌企業(yè)排名》，http://www.chyxx.com/top/201409/283855.html，2016-01-05。

[1]姚文勝.論《行政監(jiān)察法》的立法缺陷與完善[J].深圳大學(xué)學(xué)報(bào)（人文社會(huì)科學(xué)版），2000（6）.

[2]黃淑玲.論我國(guó)行政監(jiān)察機(jī)關(guān)調(diào)查權(quán)的若干問題[J].甘肅科技縱橫,2006（3）.

[3]余豐惠.四大行不能再以“老大”自居了[EB/OL].http://finance.sina.com.cn/zl/bank/20151102/12072365 1829.shtml，2015-12-24.

[4]12家股份制商業(yè)銀行特殊概覽[EB/OL].http://www.360doc.com/content/15/0101/23/19704669_ 437425309.shtml，2015-12-24.

[5]網(wǎng)商銀行內(nèi)測(cè)版APP：千呼萬喚始出來，時(shí)機(jī)很討巧？[EB/OL].http://www.gkzhan.com/news/detail/78638.html，2015-12-24.

責(zé)任編輯 李 燕

The Perfection for the Discipline Inspection and Supervision Organs to Investigate and Collect Evidences in Financial Institutions

TANG Jianhua
(Guiyang College of Traditional Chinese Medicine，Guiyang Guizhou 550025，China)

Since the Eighteenth National Congress of the Communist Party,China has increased the anti-corruption efforts,forming a strong deterrent,and getting great achievements.But during the investigation and evidence collection,the discipline inspection and supervision organs expose system defects.The not perfect existing laws and regulations of the Party lead to the limited acquisition of evidence,and directly affect the effectiveness and efficiency of the corruption control.

the discipline inspection and supervision organs;investigating evidence;financial institution; perfection

D262

A

1674－5787（2016）02－0030－05

2016-03-03

唐建華（1980—），男，貴州普安人，碩士，貴陽中醫(yī)學(xué)院紀(jì)委紀(jì)檢員，研究方向：民法、商法、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法、腐敗治理理論研究。

10.13887/j.cnki.jccee.2016（2）.9