馮敏

摘 要：銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在多項(xiàng)問(wèn)題，成為制約我國(guó)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的重要因素。本文對(duì)我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題進(jìn)行了簡(jiǎn)要介紹，然后對(duì)其可能原因進(jìn)行了分析，最后針對(duì)問(wèn)題及原因提出了政府、銀行部門應(yīng)采取的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：銀行；信貸；風(fēng)險(xiǎn)管理

銀行是金融業(yè)的基礎(chǔ)性機(jī)構(gòu)，關(guān)系到國(guó)計(jì)民生和社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。相對(duì)于一般行業(yè)而言，銀行資產(chǎn)負(fù)債率較高，因此必須將風(fēng)險(xiǎn)管理看做經(jīng)營(yíng)管理的核心。近年來(lái)，我國(guó)金融市場(chǎng)化進(jìn)程不斷加快，尤其是信貸業(yè)務(wù)已經(jīng)成為銀行企業(yè)的主要利潤(rùn)源。信貸業(yè)務(wù)是銀行的核心業(yè)務(wù)和基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)管理，合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是銀行占有市場(chǎng)，提高自身市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的主要手段。

一、我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

（一）銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題。首先，政府監(jiān)管有待于進(jìn)一步細(xì)化。中央銀行和銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行的監(jiān)管較為嚴(yán)格，資本充足率、存貸比、存款準(zhǔn)備金率都得到了很好的控制；銀行一旦面臨風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)得到及時(shí)的幫助，確保其業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行；而且相關(guān)法律法規(guī)的制定和實(shí)施，將銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理納入法制化軌道，為我國(guó)金融行業(yè)的健康發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；但在子銀行、對(duì)外業(yè)務(wù)方面的監(jiān)管還有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。其次，現(xiàn)代銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理多采用先進(jìn)的計(jì)量工具，各銀行也開始積極制定內(nèi)部評(píng)價(jià)體系，對(duì)不同客戶的潛力進(jìn)行深入分析；但由于多種因素的影響，真正實(shí)施計(jì)量管理的銀行仍局限在極少數(shù)，信息技術(shù)的應(yīng)用不足也影響了定量分析的使用。最后，銀行內(nèi)部控制制度存在缺陷。我國(guó)銀行內(nèi)部控制制度還不夠完善，無(wú)法適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營(yíng)的要求；就當(dāng)前經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀而言，銀行內(nèi)控制度的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于業(yè)務(wù)的發(fā)展，也落后于風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展；銀行內(nèi)部的崗位輪換制沒(méi)有完全實(shí)施，容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)；而業(yè)務(wù)部門的級(jí)別優(yōu)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門級(jí)別時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l例形同虛設(shè)，不能對(duì)各個(gè)部門的業(yè)務(wù)進(jìn)行有效監(jiān)督。

（二）原因分析。1、風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的弊端。我國(guó)銀行對(duì)微觀管理較為重視，但缺乏對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的整體控制，需要進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)管理部門在企業(yè)內(nèi)部的地位和作用；風(fēng)險(xiǎn)管理層次劃分不明，審批部門和業(yè)務(wù)部門之間存在脫節(jié)，對(duì)同一客戶多頭授信的情況時(shí)有發(fā)生；信貸管理體制在分支銀行執(zhí)行力度不夠，審貸分離和分級(jí)審批制度落實(shí)效果較差；風(fēng)險(xiǎn)控制組織機(jī)構(gòu)及其崗位職責(zé)劃分不明確，影響了各項(xiàng)制度的執(zhí)行。2、風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)較弱。風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行企業(yè)管理的核心內(nèi)容，與企業(yè)的各個(gè)部門、各個(gè)環(huán)節(jié)關(guān)系密切，是銀行業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的安全保障。我國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)業(yè)務(wù)銷售部門較為重視，忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，多數(shù)業(yè)務(wù)人員或基層負(fù)責(zé)人員在任職期間以業(yè)績(jī)?yōu)橹行?，專注業(yè)務(wù)發(fā)展；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不夠全面，僅對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)有一定了解，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)缺乏足夠的關(guān)注，為后續(xù)的信貸業(yè)務(wù)埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理工具落后。隨著社會(huì)的不不斷進(jìn)步，金融產(chǎn)品創(chuàng)新速度越來(lái)越快，更多復(fù)雜新穎的產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理提出了新的挑戰(zhàn)。我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法和管理工具較為落后，信息技術(shù)尚未發(fā)揮其應(yīng)有的作用，風(fēng)險(xiǎn)管理方法多采用自上而下的行政命令式管理，與實(shí)際的業(yè)務(wù)需求脫節(jié)嚴(yán)重；風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋面不全，沒(méi)有對(duì)企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行全面監(jiān)測(cè)。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理人才的匱乏。金融業(yè)務(wù)不斷變化，其面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類也不斷增多，需要風(fēng)險(xiǎn)管理人員具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)。金融業(yè)是技術(shù)含量較高的行業(yè)，尤其是銀行業(yè)務(wù)員銷售的主要是金融服務(wù)，這就需要業(yè)務(wù)員要對(duì)經(jīng)濟(jì)金融業(yè)務(wù)有足夠的了解。就我國(guó)當(dāng)前現(xiàn)狀而言，銀行面臨的主要問(wèn)題是缺少專業(yè)的權(quán)威行業(yè)資格認(rèn)證，從事風(fēng)險(xiǎn)管理的合格人員較少，風(fēng)險(xiǎn)管理人員的整體素質(zhì)有待于進(jìn)一步提升。

二、我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）加強(qiáng)政府層面的監(jiān)督力度。政府對(duì)銀行金融業(yè)的監(jiān)督職能主要通過(guò)銀監(jiān)會(huì)和人民銀行實(shí)現(xiàn)，加強(qiáng)這一層面的監(jiān)督力度，可為各家銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)，使各部門能有章可循。筆者建議，政府層面應(yīng)加強(qiáng)相關(guān)制度的貫徹與實(shí)施，確保各項(xiàng)資金的流動(dòng)去向得到全程監(jiān)管，定期抽查銀行業(yè)務(wù)，消除業(yè)務(wù)運(yùn)行過(guò)程中各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)因素。

（二）銀行自身方面應(yīng)采取的對(duì)策。1、構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能抵御所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；各個(gè)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理自成體系，共同構(gòu)成了整個(gè)銀行的大風(fēng)險(xiǎn)管理體系；管理體系要具有獨(dú)立性，對(duì)各部門、各崗位人員的職責(zé)進(jìn)行明確劃分，確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部門的獨(dú)立性與權(quán)威性；銀行各部門之間要加強(qiáng)溝通，建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，集中各方力量做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督工作。實(shí)施審貸分離，分級(jí)審批制度，在保障業(yè)務(wù)專業(yè)性的基礎(chǔ)上，設(shè)置多道風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)卡，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控；加強(qiáng)貸前檢查，通過(guò)資料收集、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、信用審查等多項(xiàng)措施，為銀行信貸管理部門提供審批依據(jù)；加強(qiáng)貸款條件各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)，提高各崗位人員的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)；加強(qiáng)貸款資金用途監(jiān)管，確保銀行資金流向的安全性，防止貸款企業(yè)擅自改變資金用途；做好貸后監(jiān)測(cè)，健全客戶信貸檔案，為后期的貸款決策提供參考。2、提高人員專業(yè)素養(yǎng)。首先，信貸業(yè)務(wù)人員方面，要提高其專業(yè)水平和道德水平。銀行客戶經(jīng)理應(yīng)具備扎實(shí)的經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、財(cái)務(wù)學(xué)及其他相關(guān)的知識(shí)，同時(shí)具有專業(yè)的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)國(guó)家的宏觀金融政策和制度有深入了解；業(yè)務(wù)人員在工作過(guò)程中容易受到多種利益的誘惑，必須牢記警戒線，不斷提升自身的道德品質(zhì)。其次，風(fēng)險(xiǎn)管理人員的主要責(zé)任是控制銀行風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行信貸業(yè)務(wù)的安全運(yùn)行，因此應(yīng)具備更為專業(yè)的知識(shí)和職業(yè)操守。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)具備高度的職業(yè)敏感性，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)，準(zhǔn)確估計(jì)各環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)提出有效的防控措施。

三、結(jié)束語(yǔ)

信貸業(yè)務(wù)是銀行的核心業(yè)務(wù)，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨多種風(fēng)險(xiǎn)因素。我國(guó)當(dāng)前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理在政府監(jiān)督、銀行管理體系、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、人員素質(zhì)等多個(gè)方面存在不足，需要針對(duì)各項(xiàng)問(wèn)題制定有效的防護(hù)措施，提升銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，為我國(guó)金融業(yè)的健康發(fā)展提供安全保障。

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