婁底職業(yè)技術(shù)學(xué)院 陽娟湖南商學(xué)院 歐陽一輪

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農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)分析①

婁底職業(yè)技術(shù)學(xué)院 陽娟
湖南商學(xué)院 歐陽一輪

摘 要：新農(nóng)村建設(shè)離不開對農(nóng)村金融的支持，農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)作為農(nóng)村金融體系的一部分，它的發(fā)展直接影響著我國農(nóng)村地區(qū)建設(shè)的成敗。由于農(nóng)村人口文化水平低，誠信意識相對不強(qiáng)，信用風(fēng)險(xiǎn)成為農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)面臨的主要障礙，而金融行業(yè)本身的特性也就決定了它對抗風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展面臨諸多問題。因此，如何有效增強(qiáng)其抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，規(guī)避各種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成為各大金融機(jī)構(gòu)關(guān)注的熱點(diǎn)。本文將對農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀進(jìn)行分析，并就如何提高農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平這一問題進(jìn)行積極的探索。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu) 信用風(fēng)險(xiǎn) 分析

為推動新農(nóng)村建設(shè)，進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)差距，新農(nóng)村建設(shè)成為我國黨和政府工作的重點(diǎn)，同時(shí)也是普通民眾關(guān)注的熱點(diǎn)。單純地依靠政府來實(shí)施農(nóng)村改革，力量相對薄弱，推進(jìn)速度也相對緩慢，如何有效利用農(nóng)村當(dāng)?shù)仄髽I(yè)與個(gè)人力量促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展成為時(shí)下人們的熱門話題。而農(nóng)村當(dāng)?shù)仄髽I(yè)發(fā)展則需要資金，融資或貸款成為其首選?？墒?，現(xiàn)有的農(nóng)村金融市場結(jié)構(gòu)的單一性、金融機(jī)構(gòu)自身的薄弱性、抗風(fēng)險(xiǎn)能力的脆弱性，導(dǎo)致農(nóng)村金融市場的金融服務(wù)供不應(yīng)求。目前，農(nóng)村只有農(nóng)村商業(yè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行這兩家主要金融機(jī)構(gòu)與近年來成立的部分村鎮(zhèn)銀行來滿足當(dāng)?shù)匦枨蟆?/p>

1 農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)定義

農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)是金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村市場的延伸。我國現(xiàn)階段的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)主要是指“農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、省(自治區(qū)、直轄市)農(nóng)村信用社聯(lián)合社(以下簡稱省(區(qū)、市)農(nóng)村信用社聯(lián)合社)、農(nóng)村資金互助社等”。[1]當(dāng)前，農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)(主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行)已經(jīng)發(fā)展成為我國縣域及鄉(xiāng)村機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)分布最廣、涉農(nóng)信貸投放最多、農(nóng)村普惠制金融服務(wù)和地位均等建設(shè)貢獻(xiàn)度最大的一類機(jī)構(gòu)群體，在銀行業(yè)中的地位不斷上升，農(nóng)村金融主力軍作用進(jìn)一步增強(qiáng)[2]。

2 農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)存在的風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)可以簡單地理解為未來發(fā)展的不確定性，商業(yè)銀行常見的風(fēng)險(xiǎn)可分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)的主要風(fēng)險(xiǎn)是如下四類：一是市場風(fēng)險(xiǎn)(Market Risk)，即金融機(jī)構(gòu)持有的交易性資產(chǎn)價(jià)值改變帶來的損失風(fēng)險(xiǎn)；二是信用風(fēng)險(xiǎn)(Credit Risk)，即與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易的其它單位發(fā)生破產(chǎn)而影響到該機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)；三是操作風(fēng)險(xiǎn)(Operational Risk)，即機(jī)構(gòu)控管失當(dāng)、資金周轉(zhuǎn)不良，以及對復(fù)雜的衍生性金融商品的價(jià)值評估錯(cuò)誤所帶來的風(fēng)險(xiǎn)四是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)(Reputation Risk)，指由于各種外來或自身事件對機(jī)構(gòu)名譽(yù)造成損害的風(fēng)險(xiǎn)。這四類風(fēng)險(xiǎn)中，信用風(fēng)險(xiǎn)又是最主要的[3]。

3 農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

3.1 無抵押貸款是農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)存在的主因，貸款量多質(zhì)劣是主要的特點(diǎn)

農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)廣，數(shù)量多，貸款金額不大，貸款期限較長，收益相對較低，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，不良貸款比重偏高，貸款客戶集中度低。如農(nóng)村信用社，不良貸款比重居高，比例超過50%，且不良貸款損失率高。其中，較大的呆賬賴賬比率以及大量的不生息資產(chǎn)，普遍存在于不良貸款中，使得農(nóng)村信用社的日常經(jīng)營受到了嚴(yán)重制約。尤其是無法收回的集體陳舊農(nóng)貸、私營企業(yè)貸款以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款，嚴(yán)重制約著農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的信貸資金效益性和流動性。

3.2 信用等級認(rèn)定受到信息不對稱的影響，道德風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)突出

我國信息化建設(shè)還不完善，據(jù)相關(guān)報(bào)道：一個(gè)人從出生到死亡擁有幾十個(gè)證。這說明我國各部門之間的信息不共享。目前，金融機(jī)構(gòu)對貸款用戶信用狀況的了解主要使用兩種方法：一是從長期的業(yè)務(wù)來往中掌握貸款者各種相關(guān)信息；二是就是通過一般的信用評級機(jī)構(gòu)來確定。以上兩種方法，第二種方法很難發(fā)揮作用，因?yàn)樗饕槍σ恍┐笃髽I(yè)。農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)面對的放貸群體是農(nóng)民，它對于農(nóng)民的信用評估有一定的局限性，因?yàn)檗r(nóng)村人口居住稀散，再加上許多農(nóng)民外出務(wù)工，放款銀行對貸款人相關(guān)信息無法準(zhǔn)確掌握。正是這種信息的不透明，貸款過程中道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率就會上升，為信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生埋下隱患。

3.3 固化陳舊的思想滋養(yǎng)了惰性，農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)管理當(dāng)局者風(fēng)險(xiǎn)防范、工作創(chuàng)新意識欠缺

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)與其他金融機(jī)構(gòu)相比，在機(jī)構(gòu)治理、市場競爭等方面明顯處于劣勢，究其根源在管理人員的年齡普遍偏大、專業(yè)及文化水平偏低，管理理念陳舊、缺乏創(chuàng)新意識等，這些不足導(dǎo)致農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)無法適應(yīng)目前金融環(huán)境發(fā)展的要求。同時(shí)，農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)對于內(nèi)部信貸人員的素養(yǎng)、專業(yè)技能的培訓(xùn)也不到位，以致其專業(yè)素質(zhì)未能滿足當(dāng)前信貸需求，從而導(dǎo)致農(nóng)村金融產(chǎn)品、服務(wù)無法高效地推廣，使它遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于其他金融機(jī)構(gòu)。思想跟不上，就不會學(xué)習(xí)先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理論知識，信用風(fēng)險(xiǎn)的管理工作創(chuàng)新就更加不可能做到，這些因素潛在地為信用風(fēng)險(xiǎn)的有效防控設(shè)置了障礙。

3.4 非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)特征在農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)中表現(xiàn)明顯

根據(jù)商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)則，資本總是流向高收益的投資項(xiàng)目。因此，這些銀行在服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)時(shí)有所欠缺。農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)是普惠金融的主體，理所當(dāng)然地?fù)?dān)負(fù)起服務(wù)于農(nóng)村的工作職責(zé)。國家政策對農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)的影響是巨大的，農(nóng)村中小型機(jī)構(gòu)無法做到把利益最大化作為經(jīng)營目標(biāo)，不得不對相關(guān)農(nóng)業(yè)行為進(jìn)行貸款發(fā)放。農(nóng)業(yè)本身就是一個(gè)脆弱性行業(yè)，農(nóng)業(yè)的脆弱性導(dǎo)致非系統(tǒng)性的因素成為信用風(fēng)險(xiǎn)的主導(dǎo)[4]。

3.5 信用風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，損失很難挽回

與商業(yè)銀行抵押貸款相比，信用貸款若發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，損失很難挽回。如下原因造成這個(gè)局面：第一，申請信用貸款的主體，本身的資信就屬于次等，大部分人經(jīng)濟(jì)收入不穩(wěn)定，家庭中的任何一次小意外都可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)；第二，農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)對貸款產(chǎn)品沒有時(shí)時(shí)跟進(jìn)，只有在違約發(fā)生的情況下才予以關(guān)注,很難提早把控信用風(fēng)險(xiǎn)，使其消除在萌芽狀態(tài)；第三，國家信用體系土壤不健康，有償還能力的信用貸款主體在這種環(huán)境中也未必能及時(shí)歸還所貸款項(xiàng)。

4 農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)中信用風(fēng)險(xiǎn)的形成原因分析

4.1 宏觀層面信用風(fēng)險(xiǎn)成因分析

4.1.1 政府主導(dǎo)角色過重，尋租行為存在

農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立法人，扮演著助農(nóng)惠農(nóng)的角色，許多貸款性質(zhì)具有扶持性與政策性。在助農(nóng)惠農(nóng)過程中，由于政府主導(dǎo)角色過重，農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)針對許多不良信用客戶不得不發(fā)生放貸行為，導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨極大的、潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)[5]。與此同時(shí)，尋租行為在助農(nóng)惠農(nóng)過程中滋生，這進(jìn)一步誘發(fā)了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

4.1.2 金融體系不完善，導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生

金融體系包括貨幣市場和證券市場。目前我國證券市場存在一定缺陷，在企業(yè)資源與社會資源調(diào)配能力方面相對有限。而證券市場較為完善的西方發(fā)達(dá)國家，企業(yè)能夠借助證券市場直接融資。我國企業(yè)直接融資的比重較低，企業(yè)融資的重要渠道仍然是商業(yè)銀行的貸款。而相對集中的少數(shù)大型企業(yè)是傳統(tǒng)商業(yè)銀行的目標(biāo)客戶，具有集中潛在信用風(fēng)險(xiǎn)，這種現(xiàn)象在農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)主要市場中尤為突出[6]。

4.1.3 監(jiān)管機(jī)構(gòu)事前“缺位”，事中“越位” ，事后“不到位”

當(dāng)前我國農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)仍然處在初始階段，其監(jiān)管手段的有效性不足，缺乏對事前風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的有效防范；監(jiān)管過程中一味地注重合規(guī)性，部門之間出現(xiàn)越位現(xiàn)象；大多數(shù)機(jī)構(gòu)都是事后監(jiān)管，而且許多事件監(jiān)管不到位，從而導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)在金融機(jī)構(gòu)中的防范和應(yīng)對缺乏主動性、預(yù)見性。

4.1.4 道德風(fēng)險(xiǎn)與當(dāng)前社會誠信環(huán)境的缺失

由于市場不完善，信息存在不對稱，金融市場道德風(fēng)險(xiǎn)巨大，道德風(fēng)險(xiǎn)主要是指代理人在追求自身效用最大化時(shí)損害了委托人的利益但其不必承擔(dān)全部責(zé)任。具體表現(xiàn)為農(nóng)村金融市場的信用環(huán)境較差，風(fēng)險(xiǎn)損失不斷加劇，個(gè)人信用觀念淡薄，社會征信系統(tǒng)不健全，以及整體的法律環(huán)境相對欠缺，這也給農(nóng)村金融發(fā)展帶來巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

4.1.5 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制不完善

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是指農(nóng)業(yè)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)給予補(bǔ)償?shù)囊环N機(jī)制。它可以幫助農(nóng)民減少自然風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失,間接地減小農(nóng)村中小型機(jī)構(gòu)貸款中的信用風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)階段保險(xiǎn)公司對擔(dān)保的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品種類非常有限,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨的自然風(fēng)險(xiǎn)給農(nóng)民帶來巨大的損失面前補(bǔ)償較低。究其根源是農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)比較高，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)收益小,保險(xiǎn)公司開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的動力不足。目前，在政府的號召和鼓勵下，我國正在推廣的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度也只有部分村民參保。所以，農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)高于普通工商企業(yè)貸款。

4.2 微觀層面信用風(fēng)險(xiǎn)成因分析

信用風(fēng)險(xiǎn)微觀成因，是指農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)自身和客戶主體的因素。

4.2.1 農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)意識薄弱，內(nèi)部控制、防范措施有缺陷

隨著農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)的不斷發(fā)展，只有引入先進(jìn)的經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)，加大對信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注力度，放棄不可持續(xù)發(fā)展性的管理模式，才會在信用風(fēng)險(xiǎn)的控制上取得顯著效果。

4.2.2 客戶主體抵押品缺乏有效性

農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行控制信用風(fēng)險(xiǎn)的客戶抵押品差距較大，其抵押品基本上是辦理貸款手續(xù)復(fù)雜的房屋、大型農(nóng)具以及土地，有些完全是信用貸款等。這些抵押品可評估性能較差，金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可程度低，最終導(dǎo)致農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)客戶抵押品缺乏有效性。

4.2.3 農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)客戶主體自身風(fēng)險(xiǎn)顯著

首先，農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)涉貸客戶主體多為農(nóng)戶及小型農(nóng)業(yè)企業(yè)。作為農(nóng)戶，本身受教育程度并不高，受多米諾效應(yīng)影響，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力很差。因?yàn)檫@個(gè)群體不可能有收入的多樣性、再次進(jìn)行教育培訓(xùn)的機(jī)會，和分散風(fēng)險(xiǎn)的能力。其次，農(nóng)業(yè)的特點(diǎn)是“周期長，季節(jié)性明顯，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，農(nóng)產(chǎn)品市場波動幅度較大”，且對資本需要強(qiáng)度高，但派生存款規(guī)模較小。小型農(nóng)業(yè)企業(yè)大部分是小作坊式的家族企業(yè)，缺乏規(guī)模性與產(chǎn)業(yè)化，管理者群體屬性卻是農(nóng)民。

4.2.4 信息嚴(yán)重不對稱在農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)凸顯

農(nóng)村中涉貸客戶居住地較分散，考察較困難，可抵押品缺乏一定的有效性。同時(shí)，客戶主體的數(shù)量較大，規(guī)模較小且貸款數(shù)目不大，信貸次數(shù)較頻繁，又沒有可供評估的財(cái)務(wù)及資產(chǎn)信息，大部分客戶缺少有效信用記錄，從而導(dǎo)致農(nóng)村信貸信息不對稱遠(yuǎn)超出城市信貸水平[7]。

5 解決中小金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)的對策及建議

5.1 從政府政策、法律法規(guī)等宏觀制度著手深層次地解決信用風(fēng)險(xiǎn)

首先，政府金融部門應(yīng)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，避免行政干預(yù)政府扶持下的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場行為,造成政府“一保就靈”的錯(cuò)誤認(rèn)識。其次，企業(yè)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)主要是為了反映企業(yè)所在行業(yè)周期的繁榮和衰退以及其對金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)。因此，對企業(yè)所在行業(yè)進(jìn)行前景預(yù)測和競爭強(qiáng)度的評估，是金融機(jī)構(gòu)必須要考慮的因素。再次，發(fā)揮中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制作用，引導(dǎo)社會資本特別是銀行資金向中小企業(yè)流動，并以立法形式加大對資金來源，損失補(bǔ)償，人員編制和監(jiān)管職責(zé)等方面的法律界定。最后，建立一套包括風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制。在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制上，建立更趨完善的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的反擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)有效轉(zhuǎn)移。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)力量有限，無法提取足夠的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制上，應(yīng)加大對各級政府的基金補(bǔ)償制度的建立和實(shí)施[8]。

5.2 信用風(fēng)險(xiǎn)控制也要結(jié)合產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展背景多渠道地破解相關(guān)難題

首先，利用現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔(dān)保制度，通過信用擔(dān)保降低風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)信用安全與產(chǎn)業(yè)政策兩者的融合。隨著銀行商業(yè)化改革的推進(jìn)，資產(chǎn)質(zhì)量和信貸安全成為銀行的關(guān)注點(diǎn)，但信貸資金安全性與政府頒布的產(chǎn)業(yè)政策要求會存在著不一致。例如,利用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和推進(jìn)科技成果的產(chǎn)業(yè)化、商品化、國際化是產(chǎn)業(yè)與科技政策的要求。但是，相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)很大,商業(yè)化的金融機(jī)構(gòu)不愿承擔(dān)。即使勉強(qiáng)做了,它延滯了銀行的商業(yè)化，日積月累最終形成信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，在金融行業(yè)內(nèi)部設(shè)立信用擔(dān)?；穑袟l件、有選擇地對中小企業(yè)進(jìn)行幫扶。在防范和控制信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí),應(yīng)該兼顧扶持發(fā)展和防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的原則，中小企業(yè)信用擔(dān)?；鸩荒芤灰曂实貙χ行∑髽I(yè)全體給予擔(dān)保，而應(yīng)對產(chǎn)業(yè)、行業(yè)以及地區(qū)做慎重的、有計(jì)劃的選擇，幫助有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的中小企業(yè)成長，使其規(guī)范化、現(xiàn)代化。

5.3 完善農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)事前、事中、事后體制建設(shè)，增加農(nóng)地、宅基地等抵押品的有效性，為信用風(fēng)險(xiǎn)的降低保駕護(hù)航

第一，加大事前風(fēng)險(xiǎn)的防范，引入項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、內(nèi)控和機(jī)制在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。當(dāng)前，農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)對擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的主觀性很強(qiáng)，主要依賴于評審人員的判斷，而且評審人員的素質(zhì)和知識水平參差不齊，因此，評審效果較差；其次是申請擔(dān)保的中小企業(yè)缺乏相關(guān)的信用資料。為了有效控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和科學(xué)、客觀地對我國中小企業(yè)及個(gè)人信用擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行評審，有必要加強(qiáng)中小企業(yè)信用及個(gè)人信用擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)的研究，建立一套定性與定量相結(jié)合的信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)體系。第二，通過控制代償率和設(shè)定強(qiáng)制再擔(dān)保系數(shù)等以實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的事中控制。第三，根據(jù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)等級、擔(dān)保期限、擔(dān)保機(jī)構(gòu)等設(shè)計(jì)多樣化的擔(dān)保方案，通過客觀的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，對擔(dān)保費(fèi)率、保證金率、反擔(dān)保率等關(guān)鍵指標(biāo)下進(jìn)行測算，實(shí)現(xiàn)有效追償實(shí)現(xiàn)事后信用風(fēng)險(xiǎn)控制。第四，利用農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)有的五級分類制度，建立信用跟蹤調(diào)查機(jī)制。第五，結(jié)合國家當(dāng)前土地流轉(zhuǎn)背景，增加農(nóng)村貸款主體抵押產(chǎn)品的有效性，簡化房屋、大型農(nóng)具以及土地作為抵押品的貸款手續(xù)流程。

5.4 加強(qiáng)國家信息化工程建設(shè)，培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控專業(yè)人員，形成一支專業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管隊(duì)伍，降低信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生

首先，由于信息不對稱，國家有必要加強(qiáng)全國人民的基礎(chǔ)信息采集，掌握信息的真實(shí)性、有效性，剔除多部門管理、資源不共享等不良現(xiàn)象，實(shí)現(xiàn)全國民眾信息一卡通。一卡通主要是指全國人民只有一張信息卡，涵蓋民眾從出生至死亡這一過程的所有信息(學(xué)習(xí)、工作、政治表現(xiàn)等)，相關(guān)部門根據(jù)其權(quán)限可以查閱民眾的信息。其次，根據(jù)信息化平臺，加強(qiáng)農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)性人才的培養(yǎng)。農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)工作環(huán)境相對艱苦，優(yōu)秀的專業(yè)人才因城鄉(xiāng)資源的不平衡很難有人會到這些地方來服務(wù)，加上中小型金融機(jī)構(gòu)缺乏人才激勵制度，所以農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍不完善，很少人會使用國外計(jì)量模型作為主要的現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法，如代表性的KMV模型、走宵錫模型等，這些方法通過定量分析，金融工程技術(shù)和數(shù)學(xué)模型運(yùn)MJ相結(jié)合，提高了風(fēng)險(xiǎn)分析的客觀性和準(zhǔn)確性。

6 結(jié)語

信用風(fēng)險(xiǎn)的防范是一個(gè)齊抓共管的問題。對于個(gè)人而言，必須樹立誠信思想道德意識；而金融行業(yè)則要做到嚴(yán)格執(zhí)行各種規(guī)章制度，對違法亂紀(jì)者須加大處罰力度，加強(qiáng)思想教育；國家更應(yīng)該從大局出發(fā)，加大政策的宣傳力度，把信用管理方法應(yīng)用到各項(xiàng)制度領(lǐng)域中，確保信用政策有效率地實(shí)施。

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作者簡介：陽娟(1983-)，女，邵陽人，講師，碩士研究生，主要從事農(nóng)村區(qū)域經(jīng)濟(jì)方面的研究。

基金項(xiàng)目：①教育廳科學(xué)研究《土地流轉(zhuǎn)對城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程中村社治理的研究——以邵陽地區(qū)為例》(13Y791)；院級課題《城市化建設(shè)進(jìn)程中婁底市“城中村”的治理研究》(2013sk18)階段性成果；湖南省社科基金《土地流轉(zhuǎn)背景下城中村治理模式的創(chuàng)新研究》(2014YBA329)階段性研究成果。

中圖分類號：F832

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：2096-0298(2016)01(c)-086-05