白紹松

[摘要]農(nóng)村合作金融對(duì)農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要價(jià)值和意義，在當(dāng)前的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)下加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)度及其防范非常必要和重要。文章立足對(duì)我國(guó)農(nóng)村合作金融的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀分析，剖析了形成農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)的三大原因，也即農(nóng)村二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)脆弱、農(nóng)村市場(chǎng)化制度建設(shè)落后、農(nóng)村信息嚴(yán)重不對(duì)稱，并針對(duì)這些原因有針對(duì)性地提出了加強(qiáng)農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度與防范的對(duì)策建議。

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村合作金融；風(fēng)險(xiǎn)；測(cè)度；防范

[DOI]1013939/jcnkizgsc201630240

1農(nóng)村合作金融的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀分析

2003年，國(guó)務(wù)院下發(fā)文件，開(kāi)啟了農(nóng)村信用社的深化改革試點(diǎn)，明確農(nóng)村合作金融改革主要通過(guò)三種模式進(jìn)行：一是商業(yè)銀行模式；二是合作銀行模式；三是完善的合作制銀行模式。按照這一思路和方向，我國(guó)各級(jí)信用社對(duì)自身的產(chǎn)權(quán)體制和公司治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行了積極改革。經(jīng)過(guò)十多年的金融改革探索和實(shí)踐，當(dāng)前我國(guó)已經(jīng)基本建立了包括農(nóng)村信用聯(lián)社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行等三種形式的農(nóng)村合作金融體系，為農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、農(nóng)村增效產(chǎn)生了積極作用，做出了突出貢獻(xiàn)。當(dāng)前，我國(guó)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)已成為縣鄉(xiāng)地區(qū)聯(lián)系農(nóng)民群眾的重要金融橋梁和紐帶，呈現(xiàn)出網(wǎng)點(diǎn)分布廣、惠農(nóng)金融服務(wù)多、涉農(nóng)信貸投放量大、均等化服務(wù)水平不斷提高等特點(diǎn)，在引導(dǎo)農(nóng)村社會(huì)資源配置、幫助農(nóng)民增強(qiáng)抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力、實(shí)現(xiàn)國(guó)家宏觀調(diào)控目標(biāo)、助力農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、促進(jìn)農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮了重要作用，深受廣大農(nóng)民的積極歡迎。

2農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)的形成原因

21農(nóng)村二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)脆弱

由于我國(guó)廣大地區(qū)都是在農(nóng)業(yè)相對(duì)落后的基礎(chǔ)上開(kāi)啟了工業(yè)化進(jìn)程，使得當(dāng)前農(nóng)村地區(qū)普遍存在落后的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)與先進(jìn)的現(xiàn)代工業(yè)并存的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。這種農(nóng)村二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，主要表現(xiàn)為：一方面，農(nóng)村的市場(chǎng)化程度不高，受到基層政府的干預(yù)較大，使得農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金投放難以真正實(shí)現(xiàn)自主，對(duì)農(nóng)村信用社的盈利能力、資本充足能力等難以實(shí)現(xiàn)科學(xué)評(píng)估，從而增加農(nóng)村金融信用風(fēng)險(xiǎn)，威脅著金融安全；另一方面，許多農(nóng)村地區(qū)還停留在重產(chǎn)值和增速的粗放型發(fā)展階段，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)目標(biāo)，一些地區(qū)盲目鋪攤子、上項(xiàng)目、拉貸款，使得產(chǎn)能過(guò)剩加劇，經(jīng)濟(jì)效益減少，容易產(chǎn)生信用鏈條的受阻或中斷，造成農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)金融風(fēng)險(xiǎn)的增大。

22農(nóng)村市場(chǎng)化制度建設(shè)落后

市場(chǎng)化程度越高的社會(huì)，相關(guān)的產(chǎn)權(quán)制度就越完善，就越能夠減少或消除潛在成本，降低市場(chǎng)交易成本，實(shí)現(xiàn)成本的最小化和產(chǎn)出的最大化。雖然經(jīng)過(guò)三十多年的改革開(kāi)放，我國(guó)農(nóng)民的商品意識(shí)和經(jīng)濟(jì)意識(shí)不斷增強(qiáng)，農(nóng)村市場(chǎng)化水平有所提升，但對(duì)比城市，當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村市場(chǎng)化制度建設(shè)落后的現(xiàn)象還普遍存在，使得農(nóng)村合作金融還存在比較突出的產(chǎn)權(quán)缺陷。由于農(nóng)村信用社還沒(méi)有完全實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化改造，信用社的產(chǎn)權(quán)既包括社員因投資入股而形成的社員產(chǎn)權(quán)，又包括經(jīng)營(yíng)過(guò)程中形成的公共產(chǎn)權(quán)。有的進(jìn)行了市場(chǎng)化改造的農(nóng)村商業(yè)銀行，還存在企業(yè)性質(zhì)的產(chǎn)權(quán)。因此，當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)比較分散，容易造成內(nèi)部治理的混亂、決策不民主、監(jiān)督不到位等問(wèn)題，從而導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

23農(nóng)村信息嚴(yán)重不對(duì)稱

信息對(duì)稱是金融信貸的重要基礎(chǔ)，對(duì)于降低金融風(fēng)險(xiǎn)具有重要作用。由于農(nóng)民與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的同質(zhì)性差異比較大，加之我國(guó)尚未建立起科學(xué)有效的農(nóng)民征信體系，使得農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在落實(shí)國(guó)家支農(nóng)惠農(nóng)政策、進(jìn)行農(nóng)村信貸的過(guò)程中不得不付出較高的信息搜索成本和信貸監(jiān)督成本。一方面，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)由于對(duì)農(nóng)民的客戶特點(diǎn)、信用信息等不了解，因此在農(nóng)村信貸過(guò)程中大多需要農(nóng)民出具擔(dān)保和抵押，變相提高了農(nóng)業(yè)信貸的“門檻”，不利于農(nóng)業(yè)信貸的發(fā)展；另一方面，由于農(nóng)民所擁有的土地、房屋、農(nóng)具等難以成為有效的擔(dān)保和抵押物，使得農(nóng)民在發(fā)展相關(guān)產(chǎn)業(yè)和農(nóng)業(yè)項(xiàng)目中一直不同程度地存在“融資難”“貸款難”等問(wèn)題。此外，由于農(nóng)村為熟人社會(huì)，一些地方存在違規(guī)違法的“人情貸”“關(guān)系貸”的現(xiàn)象，大大增加了不良資產(chǎn)和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的金融風(fēng)險(xiǎn)。

3農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)的防范

31深化體制改革，突出產(chǎn)權(quán)改革

經(jīng)過(guò)十多年的改革探索，當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村合作金融已經(jīng)進(jìn)入了改革的“深水區(qū)”，需要在進(jìn)一步堅(jiān)定改革信心的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村合作金融進(jìn)行深層次的體制機(jī)制改革。具體而言，一是應(yīng)在管理體制上，應(yīng)進(jìn)一步發(fā)揮省級(jí)信用聯(lián)社的管理作用，建立完善農(nóng)村銀行“三會(huì)一層”的法人治理結(jié)構(gòu)，明確各自的職責(zé)和邊界；二是應(yīng)通過(guò)市場(chǎng)化招聘的方式，積極招聘和選拔具有很強(qiáng)現(xiàn)代市場(chǎng)意識(shí)和管理經(jīng)營(yíng)能力的優(yōu)秀人才來(lái)?yè)?dān)任農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的管理人員，提升農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的綜合管理能力和水平；三是要堅(jiān)持以股份制改革為導(dǎo)向，建立現(xiàn)代科學(xué)的產(chǎn)權(quán)制度，優(yōu)化農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，提升股東的話語(yǔ)權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

32完善內(nèi)控制度，科學(xué)化經(jīng)營(yíng)

一是要在現(xiàn)代企業(yè)制度理論的科學(xué)指導(dǎo)下，積極建立健全農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)和內(nèi)部控制制度，明確農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的管理職責(zé)和義務(wù)，降低內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。二是農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要樹(shù)立最大化分散、轉(zhuǎn)移、防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，在銀監(jiān)會(huì)以及升級(jí)聯(lián)社的監(jiān)督指導(dǎo)下，建立健全科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，努力將風(fēng)險(xiǎn)和損失降至最低。三是要完善農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的規(guī)章制度，增強(qiáng)員工依法經(jīng)營(yíng)和依規(guī)辦事的意識(shí)，實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、法治化經(jīng)營(yíng)，降低因人為原因而存在的操作風(fēng)險(xiǎn)。

33完善外控環(huán)境，引導(dǎo)健康發(fā)展

外部控制是農(nóng)村合作金融發(fā)展的重要保障和促進(jìn)力量。我國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)要充分履行職能職責(zé)，在引導(dǎo)、指引和監(jiān)督農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展方面發(fā)揮應(yīng)有作用。一是要根據(jù)農(nóng)村合作金融改革發(fā)展需要，及時(shí)修訂完善相關(guān)的金融法律法規(guī)和方針政策，建立科學(xué)、成熟、有效、公信力強(qiáng)的農(nóng)村金融法律法規(guī)和相關(guān)政策。二是要科學(xué)有效地處理好農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)存在的不良資產(chǎn)，立足農(nóng)村金融發(fā)展實(shí)際，積極探索和建立農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保和補(bǔ)償機(jī)制，讓農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)能夠減壓上陣，實(shí)現(xiàn)更好發(fā)展。三是要密切監(jiān)測(cè)和關(guān)注農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)存在或可能存在的金融風(fēng)險(xiǎn)狀況及程度，充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)督和指導(dǎo)，幫助農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)科學(xué)、及時(shí)、有效地測(cè)度和化解風(fēng)險(xiǎn)。

4結(jié)論

農(nóng)村合作金融在現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中居于核心地位。農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的發(fā)展和農(nóng)民生活水平的提升，迫切需要金融力量的支持?？茖W(xué)測(cè)度當(dāng)前農(nóng)村合作金融發(fā)展存在的風(fēng)險(xiǎn)，并立足中國(guó)農(nóng)村金融實(shí)際，采取積極有效應(yīng)對(duì)和防范措施，是促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展的重要保障。隨著農(nóng)村合作金融改革實(shí)踐的不斷深入，人們對(duì)農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注和研究也不斷深入。在應(yīng)對(duì)、測(cè)度和防范農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程中，需要不斷解放思想，開(kāi)闊視野，發(fā)揮綜合力量，用好綜合資源，從而形成防范農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)大合力。

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