王璐

摘要：銀行柜面業(yè)務(wù)操作是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)處理的一線和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由于受各種因素的制約，柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)形成了易發(fā)多發(fā)性和不易控制性。一旦操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率上升，必然對(duì)銀行帶來(lái)巨大損失。因此，本文選取農(nóng)業(yè)銀行XF支行為研究對(duì)象，分析銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的成因及其防控措施。

關(guān)鍵詞：柜面業(yè)務(wù)；操作風(fēng)險(xiǎn)；防范

近年來(lái)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行金融案件層出不窮，與柜面操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的更是不勝枚舉。為了加強(qiáng)柜面操作行為的規(guī)范性，維護(hù)銀行和客戶(hù)的利益，保證銀行系統(tǒng)運(yùn)行安全，商業(yè)銀行必須采取一定的措施加強(qiáng)柜面業(yè)務(wù)操作的風(fēng)險(xiǎn)管理，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。本文就商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行了探討。

1商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

一是部分商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)文化尚未建立。部分商業(yè)銀行管理層和領(lǐng)導(dǎo)者沒(méi)有高度重視操作風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中，依舊以經(jīng)營(yíng)為主，以業(yè)績(jī)論英雄，而刻意忽視了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防控，忽視了操作風(fēng)險(xiǎn)作為銀行易發(fā)難防的現(xiàn)狀。另外，部分商業(yè)銀行管理層在以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?yōu)橹饕己酥笜?biāo)的刺激下，可能指使柜面人員故意違反規(guī)定或?yàn)橥瓿缮霞?jí)分行下?lián)艿臉I(yè)績(jī)指標(biāo)而弄虛作假；部分柜面操作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)缺失。

二是部分商業(yè)銀行組織框架設(shè)計(jì)不全面、制度偏向原則性規(guī)定。未凸顯風(fēng)險(xiǎn)防控在組織框架中的地位，在風(fēng)險(xiǎn)防控地位不突出和上級(jí)不重視的情況下，風(fēng)險(xiǎn)防控工作的推進(jìn)和開(kāi)展必然受到制約；柜面組織設(shè)計(jì)存在漏洞，未能對(duì)會(huì)計(jì)主管部門(mén)的職能作出明確規(guī)定，未能突出會(huì)計(jì)主管部門(mén)的職責(zé)，制度設(shè)計(jì)中仍然偏向于原則性指導(dǎo)，不夠具體化，操作性較差，隨意性強(qiáng)。

三是部分商業(yè)銀行操作流程風(fēng)險(xiǎn)防控有漏洞。柜面操作各環(huán)節(jié)間銜接不科學(xué)，無(wú)法做到相互監(jiān)督相互制約；柜員參與積極性不高；對(duì)柜面操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)多發(fā)及關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制不到位；操作流程標(biāo)準(zhǔn)繁多。

2商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控措施

一是建設(shè)商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)文化。應(yīng)樹(shù)立柜面操作零風(fēng)險(xiǎn)理念，把降低柜面操作風(fēng)險(xiǎn)放在第一位，全員共建操作風(fēng)險(xiǎn)文化，全員共遵柜面操作風(fēng)險(xiǎn)文化的要求，全員共享柜面操作風(fēng)險(xiǎn)文化的成果。運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)和方法分析實(shí)際工作中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)或風(fēng)險(xiǎn)事件。

二是構(gòu)建柜面操作風(fēng)險(xiǎn)組織框架。突出柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的組織，可以考慮成立柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，直接對(duì)主管行長(zhǎng)負(fù)責(zé)。明確柜臺(tái)組織結(jié)構(gòu)，抓住綜合會(huì)計(jì)部這個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，由會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表和對(duì)賬、協(xié)調(diào)各職能部門(mén)、設(shè)計(jì)柜臺(tái)操作和指導(dǎo)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。

三是健全操作業(yè)務(wù)流程。重新設(shè)計(jì)操作業(yè)務(wù)流程。借助先進(jìn)技術(shù)構(gòu)建銀行的流程服務(wù)平臺(tái)，應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化而不斷創(chuàng)新的新產(chǎn)品業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化和柜員迅速適應(yīng)新種類(lèi)的產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)流程。實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，應(yīng)包括柜員的操作標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)防控標(biāo)準(zhǔn)，操作路程要求等，并明確要求各環(huán)節(jié)各崗位的職員嚴(yán)格按照規(guī)范化的體系進(jìn)行操作，明確要求監(jiān)督和稽查人員按照標(biāo)準(zhǔn)化的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，把風(fēng)險(xiǎn)防控成本控制在可承受范圍內(nèi)。

四是發(fā)揮激勵(lì)機(jī)制的效用。在柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理中需要引入激勵(lì)機(jī)制，以保證員工自覺(jué)按照柜面操作的相關(guān)規(guī)范進(jìn)行操作，并通過(guò)發(fā)揮其主觀能動(dòng)性較好地實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。激勵(lì)機(jī)制的建立包括正向激勵(lì)和負(fù)向激勵(lì)。正向激勵(lì)主要是通過(guò)晉升、物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)等方法提高員工的工作積極性，負(fù)向激勵(lì)是通過(guò)制定一定的懲戒措施迫使員工自覺(jué)遵守相關(guān)的制度要求。