摘 要 分析內(nèi)地與香港在離退休理財(cái)市場現(xiàn)狀的異同，探討兩地市場空間、發(fā)展前景等。最終目的是試圖從結(jié)論中尋找未來兩地相關(guān)理財(cái)市場的發(fā)展傾向。

關(guān)鍵詞 老年人；養(yǎng)老福利；理財(cái)市場

一、背景簡介

伴隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，近幾年中國大陸?zhàn)B老保險(xiǎn)發(fā)展呈現(xiàn)良好勢頭。大陸地區(qū)年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入從2002年的382億元，增長為2009年的840億元，年均增長12%。盡管如此，中國社會(huì)養(yǎng)老金覆蓋率依然處于較低水平。2008年我國養(yǎng)老金資產(chǎn)占全球養(yǎng)老金不足1%。

根據(jù)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)理處臨時(shí)數(shù)字，2013年，香港保費(fèi)總收入增加13.9%，至2，907億港元（374億美元），相當(dāng)于香港本地生產(chǎn)總值（GDP）13.7%。一般保險(xiǎn)業(yè)務(wù)增長7.1%，至421億港元（54億美元）。

二、分析比較——以上海與香港為例

（一）市場環(huán)境

1.上海

（1）基本養(yǎng)老保險(xiǎn)?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)（亦稱國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)），它是國家和社會(huì)根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動(dòng)者在達(dá)到國家的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)以保障離退休人員的基本生活為原則。它具有強(qiáng)制性、互濟(jì)性和社會(huì)性。

（2）企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。由國家宏觀調(diào)控、企業(yè)內(nèi)部決策執(zhí)行的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，又稱企業(yè)年金，它是指由企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)承受能力，在參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)上，企業(yè)為提高職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平而自愿為本企業(yè)職工所建立的一種輔助性的養(yǎng)老保險(xiǎn)。

2.香港

（1）強(qiáng)基金。強(qiáng)積金制度是一項(xiàng)由私人托管的強(qiáng)制性供款計(jì)劃。在香港凡年滿18歲至未滿65歲的一般雇員、臨時(shí)雇員以及自雇人士，均須參加強(qiáng)積金計(jì)劃。雇員和雇主均須按強(qiáng)積金計(jì)劃定期供款，雙方每月的供款額均為雇員月收入的5%，并設(shè)有最低和最高供款標(biāo)準(zhǔn)。目前執(zhí)行的最低和最高雇員月收入標(biāo)準(zhǔn)分別為6500港元和2.5萬港元。

（2）公務(wù)員退休制度。香港公務(wù)員的退休計(jì)劃分為退休金計(jì)劃和公積金計(jì)劃兩種。退休金計(jì)劃主要指2000年6月1日前入職的公務(wù)員個(gè)人不需要供款，在退休時(shí)可根據(jù)服務(wù)年限、職位和月薪情況，一次性領(lǐng)取一筆退休金，且每月亦可領(lǐng)取退休金。

（二）行業(yè)環(huán)境

1.服務(wù)情況

員工隊(duì)伍素質(zhì)不齊。我國從業(yè)人員總量為數(shù)不少，但專業(yè)人才極其缺乏。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全國保險(xiǎn)從業(yè)人員中，原從事過保險(xiǎn)工作和近年從保險(xiǎn)專業(yè)高等學(xué)校畢業(yè)的專業(yè)人才之占很小的一部分，約有84%的人以前沒有接觸過保險(xiǎn)，也不是學(xué)的保險(xiǎn)專業(yè)，在有的保險(xiǎn)企業(yè)，半途出家的人占有相當(dāng)?shù)谋壤?/p>

保險(xiǎn)代理人員服務(wù)質(zhì)量不高。代理人員從業(yè)前大多是社會(huì)富余勞力和待業(yè)人員，保險(xiǎn)知識(shí)不足，責(zé)任心不強(qiáng)，在推銷保險(xiǎn)時(shí)出現(xiàn)誤導(dǎo)陳述、惡意招攬等，缺乏職業(yè)道德、有人截留、挪用甚至貪污代收保險(xiǎn)費(fèi)、賠款等。

2.產(chǎn)品提供

險(xiǎn)種單一，保險(xiǎn)產(chǎn)品同構(gòu)現(xiàn)象嚴(yán)重。目前，保險(xiǎn)市場運(yùn)行的保險(xiǎn)產(chǎn)品針對性和適用性差，條款設(shè)計(jì)缺乏嚴(yán)密性，不能很好地滿足投保人多方面的需要，甚至成為積壓和滯銷的淘汰產(chǎn)品。因此，許多保險(xiǎn)公司的經(jīng)營都集中在數(shù)量有限的一些險(xiǎn)種上。

香港險(xiǎn)資相對內(nèi)地具有全球性更廣泛的投資管道香港保險(xiǎn)的優(yōu)勢，因此香港保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)了保險(xiǎn)費(fèi)率高，保險(xiǎn)收益率高，保障范圍廣，理賠服務(wù)好幾大優(yōu)勢，對于投保人來說具有極強(qiáng)的吸引力。

3.消費(fèi)者

首先，內(nèi)地民眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較弱，投保意愿不高。1997年對部分城市居民的調(diào)查表明：對保險(xiǎn)“非常了解”和“比較了解”的人分別1.7%和18.6%，而44.6%“不太了解”，另外8.2%對保險(xiǎn)一無所知，而香港居民從小就開始培養(yǎng)理財(cái)意識(shí)。

其次，由于傳統(tǒng)文化和小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的影響，內(nèi)地民眾信奉“養(yǎng)兒防老”，重視家庭共濟(jì)，影響了消費(fèi)者，特別是農(nóng)村消費(fèi)者投保的積極性。而香港受西方文化的影響，重視個(gè)人獨(dú)立，希望能夠在年老時(shí)依舊保留自主選擇生活的能力。

三、發(fā)展策略

（一）內(nèi)地理財(cái)市場發(fā)展策略

1.加強(qiáng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的改革

內(nèi)地保險(xiǎn)公司長期以來受到保險(xiǎn)監(jiān)管部門的嚴(yán)格限制，加之自身投資水平有限導(dǎo)致目前我國保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金結(jié)構(gòu)不合理，投資運(yùn)用管道狹窄。將險(xiǎn)資進(jìn)行合理科學(xué)的分配與投資，對于保險(xiǎn)公司降低自身風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大客戶群體，增加企業(yè)受益都起到相當(dāng)大的作用。

2.為客戶提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)

保險(xiǎn)行業(yè)歸根結(jié)底是從屬于金融服務(wù)類行業(yè)，個(gè)人理財(cái)服務(wù)從根源上講也是一種面向客戶并進(jìn)行個(gè)性化指導(dǎo)的服務(wù)。因此，遵循時(shí)刻提升客戶滿意度的原則，對客戶提供差別化和人性化的服務(wù)是該行業(yè)發(fā)展長青的根本所在。理財(cái)從業(yè)人員應(yīng)多站在客戶需求的角度，盡己所能為其提供快捷、方便與舒適的服務(wù)，增進(jìn)顧客對銀行的信任度。

3.重視理財(cái)概念的推廣

改變內(nèi)地居民根深蒂固儲(chǔ)蓄觀念需要加大對理財(cái)概念和積極作用的宣傳。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)引導(dǎo)客戶建立正確的理財(cái)觀念，即個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)是幫助客戶合理利用財(cái)務(wù)資源對整個(gè)生命周期進(jìn)行規(guī)劃以實(shí)現(xiàn)終身的財(cái)務(wù)安全，消除客戶對個(gè)人理財(cái)?shù)姆N種誤解，由此打開個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)更加廣闊的發(fā)展空問。

（二）香港、內(nèi)地合作共贏——以“前海新區(qū)”為例

前海新區(qū)位于深圳南頭半島西部，伶仃洋東側(cè)，珠江口東岸，包括前海、后海和寶安中心區(qū)。前海深港現(xiàn)代服務(wù)業(yè)合作區(qū)定位為未來整個(gè)珠三角的“曼哈頓”，規(guī)劃中的前海深港合作區(qū)將側(cè)重區(qū)域合作，重點(diǎn)發(fā)展高端服務(wù)業(yè)、發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)，打造區(qū)域中心，并作為深化深港合作以及推進(jìn)國際合作的核心功能區(qū)。

前海新區(qū)具有金融服務(wù)業(yè)政策、財(cái)稅政策、法制政策、人才政策、教育醫(yī)療、電信等多方面政策優(yōu)勢，包括支持前海試點(diǎn)設(shè)立創(chuàng)新型金融機(jī)構(gòu)和要素交易平臺(tái)、支援境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)在前海設(shè)立國際性或全國性管理總部、對前海符合產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入目錄及優(yōu)惠目錄的企業(yè)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅等政策。綜合前文分析的內(nèi)地與香港的退休保險(xiǎn)市場發(fā)展需求，我們認(rèn)為前海新區(qū)的設(shè)立可以恰好滿足同時(shí)二者的發(fā)展：

（1）香港發(fā)達(dá)的保險(xiǎn)市場可以借由前海新區(qū)的綜合平臺(tái)拓展至內(nèi)地，吸引內(nèi)地的資金和人才，并且依據(jù)各方面的優(yōu)惠政策獲得更廣闊的發(fā)展與機(jī)會(huì)

（2）內(nèi)地有意愿的居民可以免去之前去香港辦理保險(xiǎn)的種種不足，更為便捷地購買香港保險(xiǎn)。而內(nèi)地的保險(xiǎn)行業(yè)可以通過前海新區(qū)的平臺(tái)，更為清晰地發(fā)現(xiàn)自身的不足，借鑒香港保險(xiǎn)業(yè)的種種優(yōu)勢，促進(jìn)本行業(yè)更快的發(fā)展并走向成熟。內(nèi)地與香港保險(xiǎn)公司甚至可以借助前海新區(qū)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)更加多元化的合作，共同促進(jìn)兩地保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展與繁榮。

作者簡介：

謝晶（1994-），女，江蘇無錫人，江西財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院學(xué)生，本科。