胡履璋

摘要：隨著新技術(shù)的發(fā)展，當前醫(yī)院財務(wù)信息系統(tǒng)出現(xiàn)的一些新問題，我們針對這些新問題，利用財務(wù)支付管理系統(tǒng)重新定義我院的財務(wù)支付管理流程，基本上建立了一套以財務(wù)信息為核心，形成一個可監(jiān)控、支持決策的、可持續(xù)發(fā)展的管理系統(tǒng)。本文對該系統(tǒng)功能進行了簡要探討。

關(guān)鍵詞：醫(yī)院財務(wù)；支付管理系統(tǒng)；信息系統(tǒng)

中圖分類號：F230 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）022-000-02

一、總體目標

隨著醫(yī)療市場的發(fā)展，市場對醫(yī)院的運營模式有了新的技術(shù)要求，同時醫(yī)院在經(jīng)營管理中存在的許多深層次問題也表現(xiàn)出來，這種情況下，只有通過醫(yī)院財務(wù)信息系統(tǒng)的流程的重新定義才能解決這些問題。

二、研究解決問題

針對當前醫(yī)院財務(wù)信息系統(tǒng)存在的一些問題，利用信息化技術(shù)，重新定義、優(yōu)化醫(yī)院財務(wù)管理的流程，特別是支付系統(tǒng)的流程，以此完成醫(yī)院財務(wù)體系的分布管理、集中監(jiān)控，做到有計劃、有監(jiān)控、有分析，同時也是對計劃、核算、管理控制和決策提供強有力的技術(shù)支持，從而提升醫(yī)院財務(wù)管理的水平。

三、系統(tǒng)集成方案

1.系統(tǒng)架構(gòu)

2.系統(tǒng)運行環(huán)境

（1）硬件：CPU：Intel 雙核 @ 2.50GHz或以上，硬盤：100G以上，內(nèi)存： 1G以上，顯示器：分辨率1024*768或以上；

（2）操作系統(tǒng)：支持Windows Windows7 32位；

（3）數(shù)據(jù)庫版本：SQLSERVER 2012。

四、系統(tǒng)功能

1.發(fā)票簽到

（1）發(fā)票簽到發(fā)票收集，由財務(wù)科專職人員按票面信息錄入系統(tǒng)，包括發(fā)票日期、號碼、單位名稱、發(fā)票簡要內(nèi)容、金額等。

（2）工程、設(shè)備合同管理專門針對醫(yī)院工程和設(shè)備合同管理的模塊，主要由工程、設(shè)備合同原件掃描、發(fā)票信息、歷次付款信息等，方便財務(wù)在進行支付金額的操作和查詢。

（3）預(yù)付款發(fā)票核查由財務(wù)主管領(lǐng)導對工程、設(shè)備合同的預(yù)付款發(fā)票進行核查，防止錯漏。

2.支付審核

（1）專業(yè)會計審核由財務(wù)科各專業(yè)會計對不同類型的發(fā)票進行審核，主要是要求核對藥品、材料入庫單的貨品、金額和發(fā)票金額是否相符，并對發(fā)票進行溝核。藥品、材料入庫單可從不同的系統(tǒng)導出，從而實現(xiàn)異構(gòu)系統(tǒng)的無縫對接。

（2）零星采購支付申請對醫(yī)院小額、零星的采購進行財務(wù)處理，支持現(xiàn)金模式和公務(wù)卡模式處理，具備按供貨單位或采購人員匯總功能。

（3）支付申請對專業(yè)會計已審核的發(fā)票進行支付申請，可按單發(fā)票進行支付，也可以按供貨單位成批進行支付。

（4）院領(lǐng)導審核對財務(wù)科提出的支付申請進行審核，采用電子簽名后，可以替代原來的手工簽名流程，方便、快捷。

（5）付款確認醫(yī)院出納對經(jīng)院領(lǐng)導審核的支付申請進行付款確認，開出現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)帳支票，并進行銀行日記帳。

（6）支付查詢方便財務(wù)部門內(nèi)部對支付申請單的進度進行查詢。

（7）支付申請和發(fā)票管理方便財務(wù)主管人員對支付申請單和發(fā)票的執(zhí)行狀態(tài)進行查詢和管理。

3.現(xiàn)金借支管理

（1）現(xiàn)金（公務(wù)卡）報銷申請對現(xiàn)金、公務(wù)卡、公務(wù)卡（借款）分別進行申請，替代原來的手工申請方式，可在財務(wù)部門完成，也可以開放到各部門網(wǎng)上完成，減少人員的來回走動，提高效率。

（2）現(xiàn)金（公務(wù)卡）院領(lǐng)導審核對現(xiàn)金（公務(wù)卡）報銷申請進行網(wǎng)上審核

（3）現(xiàn)金（公務(wù)卡）出納支付對現(xiàn)金（公務(wù)卡）報銷進行支付確認，開出現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)帳支票，并記帳。

（4）差旅費報銷申請差旅費申請單電子化，支持內(nèi)網(wǎng)申報，減少人員走動，提升工作效率，支付公務(wù)卡管理，差旅費報銷必須在公務(wù)卡上進行。

（5）差旅費報銷審核差旅費報銷財務(wù)審核，由財務(wù)科專職人員負責差旅單據(jù)的核對和提交。

（6）差旅費領(lǐng)導審核差旅費報銷醫(yī)院領(lǐng)導審核。

（7）差旅費出納支付差旅費出納支付，可生成轉(zhuǎn)帳支票，同公務(wù)卡關(guān)聯(lián)，并自動記帳。

4.記帳管理

（1）銀行日記帳錄入根據(jù)開支情況進行銀行日記賬錄入。

（2）現(xiàn)金記帳錄入現(xiàn)金記賬錄入，采用選擇式錄入，記賬人員不需另外進行文字錄入，只要勾選項目就可以了。

（3）銀行日記帳查詢銀行日記賬查詢，包括各銀行公務(wù)卡開支情況匯總等。

（4）現(xiàn)金記帳查詢現(xiàn)金記賬查詢。

5.數(shù)據(jù)維護

（1）供應(yīng)商管理對全院所有物品供應(yīng)商進行報備式管理，包括這些公司的名稱、帳號、稅號等，未經(jīng)院內(nèi)注冊的供應(yīng)商不能進入醫(yī)院的支付流程。

（2）財務(wù)項目維護對各財務(wù)項目進行新增、修改、停用等操作。

（3）入庫單導入從第三方系統(tǒng)中導入物品、藥品入庫單，保證數(shù)據(jù)的一致性。

（4）用友憑證接口根據(jù)用友財務(wù)軟件的技術(shù)規(guī)范生成用友財務(wù)憑證，然后導入到用友財務(wù)管理系統(tǒng)中，不需要重復(fù)錄入憑證。

（5）金蝶憑證接口根據(jù)金蝶財務(wù)軟件的技術(shù)規(guī)范生成金蝶財務(wù)憑證，然后導入到金蝶財務(wù)管理系統(tǒng)中，不需要重復(fù)錄入憑證。

（6）其它財務(wù)憑證接口只有客戶現(xiàn)用的財務(wù)管理能提供憑證生成的技術(shù)規(guī)范，均可自動生成電子憑證。

6.系統(tǒng)管理

（1）模塊管理功能模塊的捕捉。

（2）角色權(quán)限管理按角色權(quán)限進行功能模塊的分配。

（3）操作員權(quán)限管理按不操作員給予不同的角色權(quán)限，方便操作。

（4）個人密碼修改個人密碼修改。

7.退出

（1）修改日志提供修改日志的申請功能，方便使用者和程序開發(fā)人員的相互溝通，盡快解決系統(tǒng)中的BUG或新增功能。

（2）重新登錄。

（3）退出。

五、總結(jié)

通過兩年的開發(fā)和應(yīng)用，利用財務(wù)支付管理系統(tǒng)重新定義我院的財務(wù)支付管理流程，基本上建立了一套以財務(wù)信息為核心，形成一個可監(jiān)控、支持決策的、可持續(xù)發(fā)展的管理系統(tǒng)，有利于提升醫(yī)院的財務(wù)管理水平，提高醫(yī)院經(jīng)營管理的經(jīng)濟效益和社會效益。

參考文獻：

[1]方培元，朱九星軍隊會計制度與核算[M].北京：海潮出版社，2002.

[2]鄭大喜試論管理會計在現(xiàn)代醫(yī)院經(jīng)營管理中的作用[J].現(xiàn)代醫(yī)院管理，2004.13（9）：1254-1255.