【摘要】隨著經(jīng)濟(jì)社會不斷發(fā)展，小微企業(yè)已經(jīng)逐漸成為地方經(jīng)濟(jì)跨越崛起的強(qiáng)勁動力，然而，因小微企業(yè)自身管理、銀企信息不對稱、相關(guān)政策法規(guī)不完善等諸多問題的存在，小微企業(yè)融資難題桎梏自身發(fā)展的形勢愈發(fā)嚴(yán)峻，已經(jīng)成為束縛地方經(jīng)濟(jì)、金融行業(yè)和中小企業(yè)發(fā)展壯大的“緊箍咒”。本篇論文以安徽省宿州市為例，從徽商銀行宿州分行支持小微企業(yè)發(fā)展的角度分析，旨在通過加強(qiáng)政府行政行為、規(guī)范企業(yè)自身管理、健全完善相關(guān)法律規(guī)定等方式，探索從根本上解決小微企業(yè)融資難題的有效途徑。

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè) ?融資難題

整個銀行業(yè)眼下面臨經(jīng)濟(jì)新常態(tài)、金融脫媒、利率市場化、同業(yè)競爭加劇等諸多挑戰(zhàn)，對于體量相對較小的城市商業(yè)銀行來說，形勢更加嚴(yán)峻。為有效應(yīng)對新常態(tài)下金融市場新變化，徽商銀行宿州分行選擇把服務(wù)小微作為拓展發(fā)展空間的主抓手。事實證明，這項戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變?yōu)榛丈蹄y行宿州分行贏得了發(fā)展空間。但在支持小微企業(yè)發(fā)展的過程中，徽商銀行宿州分行也同樣面臨一系列的困難和問題，亟待解決。

近年來，宿州市大力振興實體經(jīng)濟(jì)，不斷出臺政策措施，激發(fā)市場活力，相繼出臺了《全市民營經(jīng)濟(jì)提升工程考核辦法》、《宿州市中小企業(yè)資金管理暫行辦法》（草案）、《宿州市市級涉企收費(fèi)清單》等一系列政策文件。從幫助企業(yè)拓展市場、全面實施涉企收費(fèi)目錄清單管理、加強(qiáng)企業(yè)培訓(xùn)提升、加強(qiáng)政策宣傳落實等幾個方面入手，鼓勵社會創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，全市民營經(jīng)濟(jì)取得了長足發(fā)展。2016年1～6月份，全市個體工商戶152381戶，民營企業(yè)32066戶，規(guī)模以上民營工業(yè)企業(yè)個數(shù)1179個。實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入804.58億元，創(chuàng)造利潤總額35.37億元，上繳稅金總額11.66億元，實現(xiàn)銷售利潤率4.4%。截至6月底，全市共獲批省級“專精特新”小微企業(yè)33家。可以看出，近年來宿州市以小微企業(yè)為主體的民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，不管從經(jīng)濟(jì)總量還是實現(xiàn)稅收方面，都占有不可動搖的地位。

一、徽商銀行宿州分行支持小微企業(yè)發(fā)展的重要意義

從宿州市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實踐經(jīng)驗來看，著力服務(wù)推動小微企業(yè)發(fā)展既能有效解決小微企業(yè)融資難的發(fā)展困境，又能為宿州分行調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)降低信貸風(fēng)險探索路徑，更為宿州市經(jīng)濟(jì)長足發(fā)展提供了強(qiáng)大動力。

（一）提升銀行核心競爭力，實現(xiàn)“銀企雙贏”

徽商銀行宿州分行在小微企業(yè)信貸上具備的條件得天獨(dú)厚?；丈蹄y行實行高效快捷的組織機(jī)構(gòu)管理模式，經(jīng)營決策效率較于傳統(tǒng)銀行管理模式大大提升，能夠針對小微企業(yè)在資金需求上“短小頻急”的的特點，精準(zhǔn)化提供金融解決方案，更加契合宿州小微企業(yè)發(fā)展實際，推動小微企業(yè)高速發(fā)展。同時，宿州分行以服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展為基本定位，與其他商業(yè)銀行相比，對宿州市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)業(yè)政策和財稅金融政策掌握度較高，近年來宿州市委、市政府大力支持宿州分行小微金融業(yè)務(wù)開展，統(tǒng)籌有關(guān)部門整合市場信息，為宿州分行解決銀企信息不對稱問題提供支持，為小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)的拓展和宿州分行自身快速發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。可見，大力推動小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)開展，是宿州分行和小微企業(yè)實現(xiàn)“銀企雙贏”的有效途徑。

（二）優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，降低信用風(fēng)險

當(dāng)前，隨著直接融資市場及其管理體系的不斷發(fā)展完善，大型企業(yè)對銀行信貸資金的依賴程度不斷降低，加之集中重復(fù)授信在信貸風(fēng)險防御方面存在極大隱患，銀行必須徹底轉(zhuǎn)變“抓大抓重”的傳統(tǒng)發(fā)展模式。與大型企業(yè)相比，小微企業(yè)由于貸款企業(yè)數(shù)目多，單筆貸款額度低，企業(yè)相互關(guān)聯(lián)度低，在鋪大信貸業(yè)務(wù)范圍的同時，有效地分散了銀行信貸風(fēng)險，降低了發(fā)生大宗信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的可能性，為徽商銀行宿州分行的長遠(yuǎn)發(fā)展提供保障。

（三）服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)社會發(fā)展

小微企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的重要基礎(chǔ)，是創(chuàng)業(yè)富民的重要渠道，在增加就業(yè)、提高收入、改善民生、提升稅收和穩(wěn)定市場經(jīng)濟(jì)等方面的作用舉足輕重。突出表現(xiàn)為兩點：一方面，小微企業(yè)自身特點符合地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要。小微企業(yè)擁有“船小好調(diào)頭”的特點，市場應(yīng)變力強(qiáng)，在企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、重組新建等方面優(yōu)勢明顯。而近年來宿州市科技型小微企業(yè)發(fā)展迅速，已經(jīng)成為推動宿州市經(jīng)濟(jì)社會跨越發(fā)展的生力軍、科技創(chuàng)新的主陣地。另一方面，小微企業(yè)蓬勃發(fā)展能夠切實為群眾帶來獲得感。小微企業(yè)多以第三產(chǎn)業(yè)為主，市場競爭活躍，生產(chǎn)經(jīng)營與群眾生活密切相關(guān)，作為市場體制的微觀基礎(chǔ)，是市場經(jīng)濟(jì)的主體。與大中企業(yè)相比，小微企業(yè)具有改革成本低、震蕩小、見效快的特點與優(yōu)勢。因此，在市場體制的改革進(jìn)程中，小微企業(yè)能夠作為實驗區(qū)和突破口，為大中企業(yè)的改革創(chuàng)新提供實踐經(jīng)驗，也同時為市場經(jīng)濟(jì)多元化發(fā)展做出貢獻(xiàn)。所以說，致力于中小企業(yè)發(fā)展對宿州市繼續(xù)在全面深化改革的道路上保民生、促發(fā)展具有重大意義和作用。

二、徽商銀行支持小微企業(yè)發(fā)展的做法成效

（一）金融服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)總體情況

宿州分行按照徽商銀行總行小企業(yè)專業(yè)化改革要求和宿州小微企業(yè)的實際需求，加大小企業(yè)信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新力度和落地工作，充分使小企業(yè)金融產(chǎn)品更加貼近并適應(yīng)客戶實際需求。通過加大特色產(chǎn)品推廣力度，提升客戶服務(wù)能力，打造出創(chuàng)盈基金、小企業(yè)易連貸、易稅貸、易保貸、比例再擔(dān)保貸款等一系列符合宿州發(fā)展實際、契合小微企業(yè)發(fā)展需要的品牌產(chǎn)品，有效地解決了宿州小微企業(yè)融資難、擔(dān)保難等問題。截至2016年8月末，徽商銀行宿州分行表內(nèi)外各項信貸投放余額達(dá)到138億元，較年初增長79.36%，其中表內(nèi)貸款余額65億元，增長15%。

（二）服務(wù)小微企業(yè)發(fā)展的做法成效

截至2016年8月，徽商銀行宿州分行貸款利率較去年同期下降了0.72個百分點，較年初新增小微企業(yè)授信客戶627戶，今年至目前累計投放1407筆小微企業(yè)貸款20.34億元，目前小微企業(yè)客戶貸款余額達(dá)到了32.04億元，表外授信業(yè)務(wù)12億元，為宿州市小微企業(yè)發(fā)展提供了支持和動力。

1.加大創(chuàng)盈基金業(yè)務(wù)投放。長期以來，宿州市有很多經(jīng)營情況較好、有較好發(fā)展前景的小微企業(yè)，在發(fā)展過程中存在著融資難的問題，如自身處于發(fā)展初期、不符合當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)準(zhǔn)入要求，或在融資過程中沒有符合條件的擔(dān)保方案而融不到資。針對此類企業(yè)，宿州分行積極創(chuàng)新金融服務(wù)產(chǎn)品種類，通過宿州市小微企業(yè)創(chuàng)盈發(fā)展基金等形式，以表外授信來滿足其在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的融資需要。目前已經(jīng)在四縣一區(qū)累計投放創(chuàng)盈基金12億元，涉及小微微企業(yè)客戶105戶，有效解決小微微企業(yè)融資難問題。

2.拓展服務(wù)小微客戶新產(chǎn)品。2016年上半年宿州分行依托銀政合作以及市政府《宿州市“稅融通”業(yè)務(wù)實施細(xì)則》，為宿州優(yōu)質(zhì)納稅客戶推出小企業(yè)“易稅貸”產(chǎn)品，根據(jù)納稅金額來核定信用額度，為企業(yè)發(fā)放一定額度的信用貸款，這一模式一定程度上解決了“擔(dān)保難”問題。目前已經(jīng)投放15筆易稅貸業(yè)務(wù)，金額4610萬元。

小微企業(yè)貸款時間短，一般為一年期及以內(nèi)的流動資金貸款，部分企業(yè)的經(jīng)營周期與借款期限不能匹配，貸款到期后多數(shù)小微企業(yè)甘冒時間短、利息高、風(fēng)險高的風(fēng)險，也要通過社會信貸公司進(jìn)行拆借，及時還清銀行貸款，以獲得銀行后續(xù)的信貸支持。根據(jù)這一實際問題，宿州分行針對當(dāng)?shù)亟?jīng)營情況良好、守合同重信用的企業(yè)，開展小企業(yè)“易連貸”產(chǎn)品，有效地解決了這一難題，目前累計發(fā)放小企業(yè)易連貸20筆，金額合計8520萬元。

3.加強(qiáng)與宿州本地?fù)?dān)保公司合作。目前，宿州分行與宿州當(dāng)?shù)?家擔(dān)保公司開展了業(yè)務(wù)合作，由于目前當(dāng)?shù)仄髽I(yè)向銀行申請貸款能夠提供認(rèn)可的抵押擔(dān)保較少，多數(shù)企業(yè)需要通過擔(dān)保公司提供保證擔(dān)保來向銀行融資，為提升擔(dān)保公司的擔(dān)保能力，宿州分行努力開展新型政銀擔(dān)模式（4321比例再擔(dān)保貸款），2016年以來，宿州分行累計辦理161筆比例再擔(dān)保貸款，金額合計6.45億元。

三、徽商銀行支持小微企業(yè)發(fā)展的問題剖析

（一）銀企信息不對稱是造成銀行不能順利為小微企業(yè)放貸的主要原因

與大中型企業(yè)相比，尤其與上市公司相比，小微企業(yè)的信息透明度不高，很多小微企業(yè)財務(wù)制度不健全，財務(wù)管理不規(guī)范。同時，多數(shù)小微企業(yè)持續(xù)經(jīng)營時間較短，業(yè)主變更頻繁，銀行在對小微企業(yè)進(jìn)行信貸服務(wù)前，必然要對企業(yè)信息進(jìn)行摸底調(diào)查。但是，銀行在向相關(guān)政府部門了解企業(yè)信息時，存在手續(xù)繁瑣、流程較長的問題，個別部門按照有關(guān)規(guī)定對企業(yè)信息進(jìn)行保密，讓銀行在獲取企業(yè)在金融系統(tǒng)的征信記錄、交稅納稅和企業(yè)用電等信息時付出極大的人力、物力成本卻往往得不到企業(yè)真實信息。

（二）小微企業(yè)自身管理不規(guī)范導(dǎo)致信貸難度加大

小微企業(yè)以個體、私營性質(zhì)為主，企業(yè)管理水平普遍不高，缺乏科學(xué)的發(fā)展和資金管理使用規(guī)劃，在經(jīng)營管理的過程中因管理人員規(guī)范經(jīng)營意識不足、業(yè)務(wù)水平高低不一，政府在管理引導(dǎo)方面也尚存真空區(qū)域，導(dǎo)致部分小微企業(yè)財務(wù)制度管理粗放，隨意性較大，銀行在不掌握有效信息的情況下，對企業(yè)盈利、償債能力存在顧慮，提高了銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的門檻。

（三）銀行風(fēng)險管理制度和發(fā)展規(guī)模限制了對小微企業(yè)的信貸服務(wù)

與大中型企業(yè)相比，小微企業(yè)所需授信額度小，資金使用周期短、流動性大，具有需求急、頻度高、額度小、風(fēng)險大的特點，但小微企業(yè)與大中型企業(yè)的授信流程卻基本相同。在此條件下，銀行必然要加強(qiáng)風(fēng)險管理，從而有效保障銀行風(fēng)險與收益的平衡。同時，小微企業(yè)客戶授信業(yè)務(wù)多屬于金融行業(yè)勞動密集型業(yè)務(wù)，客戶多且分布較遠(yuǎn)，宿州分行人員、機(jī)構(gòu)目前偏少，在服務(wù)小微客戶工作中難度大、成本高。

（四）支持小微企業(yè)融資的相關(guān)法律法規(guī)不完善

近年來，宿州市著眼于創(chuàng)造良好的金融、財稅和法律環(huán)境，相繼出臺了一系列支持小微企業(yè)發(fā)展的政策性文件，旨在通過政府行為、行政手段加大對小微企業(yè)的政策支持，解決其融資難的問題。從成效來看，宿州市小微企業(yè)正如雨后春筍般蓬勃涌現(xiàn)，融資難、融資貴的問題已經(jīng)得到初步緩解。但值得注意的是，面對不斷發(fā)展變化的經(jīng)濟(jì)形勢，小微企業(yè)融資難題仍未從制度根本上得到解決，當(dāng)前的支持舉措多以“治標(biāo)”為主。主要表現(xiàn)在：一方面，配套支持小微企業(yè)融資服務(wù)的政策法規(guī)仍有空白需要填補(bǔ)，小微企業(yè)采用的其他社會融資渠道安全保障性較低，直接融資渠道又受到銀行信貸計劃限制，解決融資難題謀求進(jìn)一步發(fā)展壯大的藩籬依然難以打破。另一方面，與經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家相比，我國現(xiàn)行金融領(lǐng)域的法律法規(guī)不完善，地方性政策條例因缺乏國家法律法規(guī)引導(dǎo)導(dǎo)致健全完善步伐滯緩。當(dāng)小微企業(yè)貸款出現(xiàn)信用風(fēng)險時，銀行缺乏法律依據(jù)來自我保護(hù)，造成了銀行既期望不斷擴(kuò)大小微金融信貸業(yè)務(wù)，又因信貸風(fēng)險問題對市場擴(kuò)容放不開手腳。

四、破解徽商銀行宿州分行支持小微企業(yè)發(fā)展難題的意見和建議

（一）提高政銀協(xié)調(diào)溝通力度，實現(xiàn)信息共享

解決小微企業(yè)融資難題，必須加快推進(jìn)銀企雙方信息不對稱、不透明問題的有效解決。政府應(yīng)與與銀行建立全面合作關(guān)系，共同規(guī)范、完善市場，協(xié)調(diào)經(jīng)信委、招商局、農(nóng)委、電力及稅務(wù)工商等相關(guān)職能部門，對宿州分行摸底小微企業(yè)客戶名單和信息打開“綠色通道”，方便銀行服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)工作，提升服務(wù)工作效率，幫助小微企業(yè)發(fā)展。

（二）從政府層面繼續(xù)支持小微企業(yè)快速發(fā)展

把小微企業(yè)發(fā)展作為全市經(jīng)濟(jì)工作發(fā)展的重點工作。積極通過政府渠道搜集市場信息，強(qiáng)化宏觀調(diào)控，引導(dǎo)小微企業(yè)適應(yīng)市場需求適時轉(zhuǎn)變生產(chǎn)模式。鼓勵小微企業(yè)以產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展、抱團(tuán)發(fā)展的方式，共同抵制經(jīng)濟(jì)下行壓力下的市場風(fēng)險，為小微企業(yè)蓬勃發(fā)展提振信心。

（三）繼續(xù)加大小微企業(yè)規(guī)范經(jīng)營管理的培訓(xùn)力度

以企業(yè)家、小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)者、企業(yè)高管及小微企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為培訓(xùn)主要對象，積極引導(dǎo)小微企業(yè)提高經(jīng)營管理的科學(xué)化程度，健全完善規(guī)范合規(guī)的財務(wù)制度，切實增強(qiáng)企業(yè)良性運(yùn)營的信用意識。實施小微企業(yè)融資培訓(xùn)計劃，加強(qiáng)對小微企業(yè)及時將所屬土地、房產(chǎn)、設(shè)備、技術(shù)、專利等各類物權(quán)進(jìn)行確權(quán)登記的引導(dǎo)和規(guī)范，進(jìn)一步幫助小微企業(yè)明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，逐步增強(qiáng)信貸議價能力，為切實有效改善融資條件提供助力。加大對小微企業(yè)財務(wù)管理、稅務(wù)審計及相關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)的辦理流程進(jìn)行培訓(xùn)，提高小微企業(yè)規(guī)范管理的水平。

（四）建立健全小微企業(yè)征信系統(tǒng)

從地方經(jīng)濟(jì)和企業(yè)自身發(fā)展來看，小微金融業(yè)務(wù)在各商業(yè)銀行中的業(yè)務(wù)比重必然不斷增加，建立健全小微企業(yè)征信系統(tǒng)是提高小微企業(yè)信貸率、謀求銀企雙贏的必然途徑。在征信系統(tǒng)建立完善之前，可通過政府和銀行共同搭建的銀企平臺，搜集整理全市優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)，確保銀行有效提高目標(biāo)客戶獲得率，以利于銀企雙方在不斷減少人力、財力成本的基礎(chǔ)上，不斷提升金融交易成功率。

（五）健全完善符合小微企業(yè)和徽商銀行共贏發(fā)展的政策法規(guī)及制度

建議參考合肥市對小微企業(yè)貸款貼息和擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)貼的經(jīng)驗做法，強(qiáng)化宿州市金融業(yè)發(fā)展專項資金對當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)金融服務(wù)的扶持和激勵，探索建立健全對宿州分行小微企業(yè)貸款的和財政貼息和獎補(bǔ)機(jī)制，進(jìn)一步放寬市場準(zhǔn)入，鼓勵民營資本進(jìn)入更多領(lǐng)域，支持小微企業(yè)節(jié)約集約用地和使用人才，鼓勵小微企業(yè)品牌申報，鼓勵民營經(jīng)濟(jì)組織建立互助合作基金。在政府層面健全完善小微企業(yè)信用風(fēng)險處置辦法，對不良貸款進(jìn)行有效清查清理。

（六）調(diào)整金融考核指標(biāo)

過去一年，徽商銀行宿州分行不斷加大小微企業(yè)服務(wù)力度，開展小微企業(yè)金融服務(wù)創(chuàng)新試點，開發(fā)創(chuàng)新了一系列金融產(chǎn)品，在宿州市共投入表外授信業(yè)務(wù)如創(chuàng)盈基金（12億元），緩解了小微企業(yè)周轉(zhuǎn)困難，在破解小微企業(yè)融資難、融資貴問題上進(jìn)行了積極探索，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。建議政府部門在年度考核中能夠?qū)⑺拗莘中袆?chuàng)盈基金業(yè)務(wù)納入到貸款支持地方經(jīng)濟(jì)考核指標(biāo)中，為徽商銀行宿州分行加強(qiáng)支持小微企業(yè)發(fā)展工作力度增添更大動力。

作者簡介：侯興華（1987-），男，漢族，安徽宿州人，任職于徽商銀行總行系統(tǒng)開發(fā)部，研究方向：農(nóng)村金融。