孫浩然，霍鑫帥，張?chǎng)斡?，李茜男，?杰

（河北金融學(xué)院會(huì)計(jì)系，河北 保定 071051）

黃驊市地處華北平原的東北部，渤海灣西岸，地勢(shì)平坦，屬暖溫帶大陸性季風(fēng)氣候，是冬棗發(fā)源地之一，也是河北省冬棗的主要產(chǎn)地，占河北冬棗總產(chǎn)量的80%以上。黃驊市現(xiàn)有冬棗栽植面積2萬hm2左右，年產(chǎn)值10億元以上，是當(dāng)?shù)剞r(nóng)民主要的經(jīng)濟(jì)來源之一[1]。近幾年來，由于糧食價(jià)格尤其是玉米價(jià)格的大幅下滑，冬棗種植的比較效益快速上升，種植面積不斷擴(kuò)大，促進(jìn)了一批冬棗深加工企業(yè)的快速發(fā)展。但是，在冬棗種植過程中，也存在冰雹、大風(fēng)、高溫、連陰雨等自然災(zāi)害的影響，每年都造成相當(dāng)數(shù)量的經(jīng)濟(jì)損失，使得棗農(nóng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的期望值很高。但是，通過走訪發(fā)現(xiàn)，目前黃驊市金融保險(xiǎn)部門對(duì)冬棗產(chǎn)業(yè)開發(fā)的保險(xiǎn)產(chǎn)品處于空白狀態(tài)，嚴(yán)重缺位，不能發(fā)揮應(yīng)有的扶植作用，農(nóng)戶對(duì)保險(xiǎn)的需求和當(dāng)前保險(xiǎn)產(chǎn)品之間矛盾突出，影響了冬棗產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

1 棗農(nóng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求與保險(xiǎn)產(chǎn)品的缺位

黃驊冬棗每年4月中下旬開始萌芽，11月中下旬進(jìn)入休眠期，在整個(gè)年生育期內(nèi)，冰雹、大風(fēng)、高溫、連陰雨、凍害等氣象災(zāi)害每年都有不同程度的發(fā)生，氣象部門的資料顯示，冰雹災(zāi)害發(fā)生的頻率為0.8次/年，主要集中在果樹的生長期，約占總次數(shù)的58%，嚴(yán)重影響冬棗的果實(shí)品質(zhì)及經(jīng)濟(jì)效益。當(dāng)風(fēng)速11～20 m/s時(shí)，短時(shí)間內(nèi)就會(huì)造成大量的果實(shí)脫落而形成風(fēng)災(zāi)[2]，風(fēng)災(zāi)也是冬棗果實(shí)著色至成熟期常見的氣象災(zāi)害。另外，干旱、秋季連陰雨以及休眠期凍害等發(fā)生頻率較高，個(gè)別年份造成非常大的災(zāi)害，甚至絕收。

此外，冬棗的年生育期內(nèi)，各種病蟲害也時(shí)有發(fā)生，具有代表性的蟲害有綠盲蝽、紅蜘蛛、黃刺蛾等，病害有斑點(diǎn)病、花葉病、棗銹病、輪紋病等，管理上稍有失誤就會(huì)造成大面積減產(chǎn)。自然災(zāi)害頻發(fā)[3]，每年都給棗農(nóng)造成很大的經(jīng)濟(jì)損失，一定程度上制約了人們發(fā)展冬棗產(chǎn)業(yè)的積極性。

冬棗生產(chǎn)的個(gè)體經(jīng)營方式?jīng)Q定了棗農(nóng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力較為弱小，因此，棗農(nóng)對(duì)涉及冬棗種植業(yè)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品十分渴望。但是，通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，黃驊地區(qū)各金融保險(xiǎn)部門針對(duì)冬棗種植業(yè)開發(fā)的保險(xiǎn)產(chǎn)品處于空白狀態(tài)，喪失了對(duì)黃驊冬棗產(chǎn)業(yè)應(yīng)有的扶持作用，是一個(gè)有待開發(fā)的領(lǐng)域。

2 制約冬棗保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)的因素

2.1 定損難度較大，可操作性差

在實(shí)際勘察定損工作中，保險(xiǎn)公司由于缺乏相關(guān)災(zāi)害信息的支撐及行之合理的勘定標(biāo)準(zhǔn)，往往無法準(zhǔn)確認(rèn)定災(zāi)害的形成原因，無法界定具體的損失數(shù)額，保險(xiǎn)方和投保方極易發(fā)生爭議。另外，在具體工作中，涉農(nóng)保險(xiǎn)還存在以下問題。第一，出現(xiàn)災(zāi)害后，農(nóng)戶往往報(bào)險(xiǎn)不及時(shí)，受損現(xiàn)場(chǎng)難以保護(hù)，使保險(xiǎn)公司喪失查勘時(shí)機(jī)，失去定損機(jī)會(huì)。第二，由于作物自我修復(fù)和再生能力較強(qiáng)，在受損后有很強(qiáng)的再生能力，往往需要二次定損，這就使得定損更為復(fù)雜，難以操作。第三，自然災(zāi)害往往面積較大，在核實(shí)災(zāi)情面積、受損程度等問題時(shí)，工作量太大，保險(xiǎn)公司難以承受。以上這些，嚴(yán)重影響了保險(xiǎn)公司開發(fā)冬棗等特色農(nóng)業(yè)險(xiǎn)種的積極性，導(dǎo)致相關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品遲遲未推出。

2.2 種植面積相對(duì)較小，成本高，比較利潤少

相對(duì)于經(jīng)營其他商業(yè)保險(xiǎn)而言，經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的盈利水平明顯要低，而且冬棗的種植規(guī)模相對(duì)于其他果樹品種和大田作物要小，使得推行保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)空間相對(duì)也較小，推行成本相對(duì)較高。另一方面，冬棗生產(chǎn)受自然災(zāi)害影響較大，風(fēng)災(zāi)、雹災(zāi)、旱災(zāi)發(fā)生頻繁，造成經(jīng)營冬棗保險(xiǎn)產(chǎn)品賠付率較高，一旦遇到較大的自然災(zāi)害，保險(xiǎn)公司無力承擔(dān)巨大的賠償，使得以盈利為目的的保險(xiǎn)公司對(duì)開發(fā)冬棗保險(xiǎn)產(chǎn)品積極性不高。

2.3 政府支持力度小

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所固有的高風(fēng)險(xiǎn)、高成本、高賠付等特征，必然使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)很高，而農(nóng)民的承受能力卻很有限，使得廣大農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)望而生畏，心有余而力不足[4]。在農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)的國家，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展，都需要政府的直接或間接參與，政府通過組建保險(xiǎn)互助平臺(tái)、建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)作機(jī)構(gòu)、提供再保險(xiǎn)等措施，有效地分散了保險(xiǎn)經(jīng)營者的風(fēng)險(xiǎn)，提高其積極性，同時(shí)維護(hù)了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)。可以說，政府有力支持對(duì)于涉農(nóng)保險(xiǎn)的出現(xiàn)是非常必要的。目前黃驊市小麥、玉米、棉花等大田作物保險(xiǎn)的政府補(bǔ)貼全額到位，使農(nóng)民獲得很大的實(shí)惠，增加了種糧的積極性；但針對(duì)特色農(nóng)業(yè)的補(bǔ)貼還沒有納入財(cái)政，缺乏具體的操作規(guī)程，也是造成相關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品的缺位的重要原因之一。

3 應(yīng)對(duì)措施

3.1 推動(dòng)建立第三方查勘定損機(jī)構(gòu)，提供必要的技術(shù)支撐

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的查勘定損，需要很強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)知識(shí)，對(duì)定損員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)有更嚴(yán)格的要求，既要懂保險(xiǎn)、懂農(nóng)業(yè)、懂氣象、懂植保等專業(yè)技術(shù)知識(shí)，又要熟悉“三農(nóng)”工作。在實(shí)際工作中，這樣的人才隊(duì)伍建設(shè)需要一定時(shí)間。在目前情況下，可以嘗試由保險(xiǎn)公司牽頭，集合氣象、農(nóng)業(yè)、水利、植保等專業(yè)技術(shù)人員組成專家委員會(huì)，或者推動(dòng)建立一個(gè)非正式、臨時(shí)性的第三方查勘定損機(jī)構(gòu)，為保險(xiǎn)公司提供服務(wù)。這樣就可以發(fā)揮各行業(yè)技術(shù)專家的專業(yè)技術(shù)特長，幫助保險(xiǎn)公司開展氣象災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和災(zāi)害損失評(píng)估，提供各種科學(xué)數(shù)據(jù)和依據(jù)，出臺(tái)科學(xué)合理的理賠標(biāo)準(zhǔn)，減少投保方和保險(xiǎn)公司的分歧。

3.2 轉(zhuǎn)化思路，合理開發(fā)冬棗保險(xiǎn)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)雙贏

合理開發(fā)冬棗保險(xiǎn)產(chǎn)品，使得保險(xiǎn)公司能夠盈利、農(nóng)戶可以享受保險(xiǎn)的互惠共贏，是冬棗保險(xiǎn)能否順利開展的關(guān)鍵。在全面了解冬棗在不同生育期階段、不同災(zāi)害的發(fā)生情況及受損情況的基礎(chǔ)上，確定出冬棗生產(chǎn)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)頻率等基本情況，綜合市場(chǎng)價(jià)值規(guī)律及價(jià)格成本的核算，開發(fā)出互惠共贏的保險(xiǎn)險(xiǎn)種。為此，可以從以下三個(gè)方面進(jìn)行嘗試。第一，推行單一的自然災(zāi)害險(xiǎn)。以棗樹周年生育期為一個(gè)投保周期，如冬棗蟲災(zāi)保險(xiǎn)、冬棗雹災(zāi)保險(xiǎn)、冬棗風(fēng)災(zāi)保險(xiǎn)等。第二，推行單一的生長階段險(xiǎn)。在棗樹的不同生長階段，所受到的自然災(zāi)害不同，對(duì)產(chǎn)量的影響也不同，保險(xiǎn)公司可以以不同發(fā)育期為單位，將受災(zāi)情況視作理賠標(biāo)準(zhǔn)，降低定損難度，推出險(xiǎn)種。

3.3 發(fā)揮政府的引導(dǎo)作用，加大扶持力度

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有明顯的社會(huì)效益性，應(yīng)該作為一種準(zhǔn)公共產(chǎn)品由政府提供，但限于當(dāng)?shù)刎?cái)政收入狀況，完全由政府支付農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)用有一定困難。因此，充分利用當(dāng)前國家對(duì)農(nóng)業(yè)的優(yōu)惠政策，盡快落實(shí)針對(duì)特色農(nóng)業(yè)的這些政策，將各類保險(xiǎn)補(bǔ)貼列入財(cái)政預(yù)算，制定完善的扶植措施，探索適合黃驊當(dāng)?shù)靥厣r(nóng)業(yè)發(fā)展的補(bǔ)貼模式。同時(shí)，適當(dāng)加大財(cái)政補(bǔ)貼力度，降低棗農(nóng)的保費(fèi)負(fù)擔(dān)。加快建立再保險(xiǎn)機(jī)制，按一定比例對(duì)大型自然災(zāi)害后保險(xiǎn)部門的賠付實(shí)行補(bǔ)償，通過層層保障，客觀上減少保險(xiǎn)公司的支付負(fù)擔(dān)，提高其經(jīng)營冬棗保險(xiǎn)的積極性。同時(shí)，政府應(yīng)該明確自身的職責(zé)，出臺(tái)有關(guān)扶植保險(xiǎn)行業(yè)的地方性政策和法規(guī)，將這些財(cái)政補(bǔ)貼政策制度化，為特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的長久發(fā)展提供政策依據(jù)。

3.4 開展災(zāi)害預(yù)警，事前控制，減少風(fēng)險(xiǎn)

冬棗生產(chǎn)過程中遇到的自然災(zāi)害多為氣象災(zāi)害，目前我國的天氣預(yù)報(bào)技術(shù)水平已經(jīng)達(dá)到了一個(gè)新的高度，氣象部門三農(nóng)服務(wù)工作已經(jīng)成為其常規(guī)業(yè)務(wù)的一個(gè)重要組成部分，各種氣象災(zāi)害的預(yù)報(bào)預(yù)警發(fā)布有一套完整的程序和制度，保險(xiǎn)公司積極與氣象部門展開合作，密切關(guān)注天氣變化，及時(shí)將各種災(zāi)害預(yù)警信息、農(nóng)用天氣預(yù)報(bào)信息等反饋給投保農(nóng)戶，使其采取措施減少因?yàn)?zāi)害而受的損失，盡可能的減少風(fēng)險(xiǎn)，分散保險(xiǎn)公司的負(fù)擔(dān)，降低成本，減少保險(xiǎn)公司賠付率高的壓力。

[1]孫愛良.冬棗花期連陰雨對(duì)座果率的影響 [J].落葉果樹，2014，46（4）：23-24.

[2]劉金玉，崔萬里，孫愛良.黃驊冬棗果實(shí)生長期主要?dú)庀鬄?zāi)害及其防御措施[J].中國農(nóng)業(yè)氣象，2011，32（增 1）：192-195.

[3]武之新，武婷.冬棗優(yōu)質(zhì)豐產(chǎn)栽培新技術(shù)[M].北京：金盾出版社，2008.

[4]慧莉，劉茂榮，陸瑩瑩.農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求的實(shí)證分析[J].災(zāi)害學(xué)，2008，23（3）：131.