馬玉潔（鄭州成功財經(jīng)學(xué)院　管理學(xué)系，河南　鞏義　451200）

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河南省融資擔(dān)保公司改革發(fā)展研究

馬玉潔
（鄭州成功財經(jīng)學(xué)院管理學(xué)系，河南鞏義451200）

[摘要]近年來，河南省融資擔(dān)保公司得到了迅速的發(fā)展，但由于法律法規(guī)不完善，監(jiān)管體制不完善、擔(dān)保公司資本實力弱等原因，很多融資擔(dān)保公司出現(xiàn)經(jīng)營困難，甚至倒閉的情況。整頓和規(guī)范擔(dān)保公司的發(fā)展，在宏觀層面，應(yīng)提高擔(dān)保公司的市場準入門檻，加強監(jiān)管，建立風(fēng)險共擔(dān)機制和風(fēng)險預(yù)警機制，減免對擔(dān)保公司的稅收；在微觀層面，做好投資項目的選擇，規(guī)范擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)，提高從業(yè)人員素質(zhì)，完善內(nèi)部風(fēng)險控制，爭取和政府、銀行的合作，從而為小微企業(yè)的發(fā)展發(fā)揮應(yīng)有的作用。

[關(guān)鍵詞]河南??；擔(dān)保公司；融資；風(fēng)險

一、研究背景

京廣兩地擔(dān)保危機、江浙溫州擔(dān)保危機、四川擔(dān)保危機相繼爆發(fā)，當全國各地融資擔(dān)保公司出現(xiàn)“跑路潮”、“倒閉潮”的現(xiàn)象，河南省也未幸免。截至2014年年底，全省90%以上的融資擔(dān)保公司出現(xiàn)了支息困難及停息現(xiàn)象。2015年年初至今，在融資擔(dān)保公司不支息、不還本的情況下，聚眾鬧事、集體上訪、游行靜坐的事件不斷發(fā)生，嚴重影響了社會穩(wěn)定，人民的生活也受到了嚴重影響。

關(guān)于融資擔(dān)保公司出現(xiàn)“倒閉潮”的現(xiàn)象，許多學(xué)者從不同角度開展了分析。田麗麗(2015.5)從擔(dān)保公司的外部和內(nèi)部兩個層面分析了擔(dān)保公司承擔(dān)的風(fēng)險，外部風(fēng)險包括政策方面的風(fēng)險、信用方面的風(fēng)險和法律方面的風(fēng)險；內(nèi)部風(fēng)險包括融資風(fēng)險、投資風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險；彭作富(2015.6)從微觀和宏觀方面分析了融資擔(dān)保公司出現(xiàn)“倒閉潮”的原因。

對融資擔(dān)保公司的未來發(fā)展趨勢及風(fēng)險防范，專家學(xué)者也都給出了自己的建議，總結(jié)起來主要有以下幾點：加強對擔(dān)保公司的監(jiān)管；政府制定擔(dān)保公司改革發(fā)展的規(guī)章制度；擔(dān)保公司提升內(nèi)部風(fēng)險控制能力；創(chuàng)新反擔(dān)保制度等。

學(xué)者專家理論的討論不足以改變目前融資擔(dān)保公司的現(xiàn)狀，真正解決目前的問題，還需政府制定一系列促進融資擔(dān)保公司改革發(fā)展的一系列舉措。2010年3月，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》及相關(guān)配套制定，較為宏觀，沒有具體的實施細則。針對目前融資擔(dān)保公司發(fā)展的亂象及出現(xiàn)的瓶頸問題，2015年7月31日，李克強總理主持召開國務(wù)院常務(wù)會議，部署加快融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，更好發(fā)揮金融支持實體經(jīng)濟作用，會議明確，要設(shè)立國家融資擔(dān)保基金，推動政府主導(dǎo)的省級擔(dān)保機構(gòu)在3年內(nèi)實現(xiàn)全覆蓋，與融資擔(dān)保機構(gòu)一起，層層分散融資擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險；2015年8月中旬，國務(wù)院法制辦公室公布《融資擔(dān)保公司管理條例(征求意見稿)》(以下簡稱“意見稿”)。意見稿共分五大部分，明確了融資擔(dān)保公司和融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的定義，對融資擔(dān)保公司的設(shè)立、變更和終止，經(jīng)營規(guī)則、監(jiān)督管理以及法律責(zé)任等作了規(guī)定，加快了融資擔(dān)保公司的改革發(fā)展，促進融資擔(dān)保公司步入規(guī)范發(fā)展新階段。2015年12月7日，鄭州市政府官網(wǎng)公布了51家擬通過2014年復(fù)審的擔(dān)保公司名單，但審核通過的擔(dān)保公司依然面臨經(jīng)營困難的問題。

二、河南省融資擔(dān)保公司發(fā)展困境

(一)外部原因

1.擔(dān)保法律法規(guī)不完善。2010年3月，經(jīng)國務(wù)院批準、中國銀監(jiān)會等7部門公布施行了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，但較為宏觀，沒有具體的實施細則。2015年8月12日，國務(wù)院法制辦就融資擔(dān)保公司管理條例征求意見。但至今關(guān)于融資擔(dān)保公司的法律法規(guī)仍然不完善，且存在很多爭議的地方。

2.監(jiān)管體制不完善。我國對融資擔(dān)保公司的監(jiān)管主要是工信廳。作為新興經(jīng)濟主體，前幾年擔(dān)保公司得到了迅速的發(fā)展，擔(dān)保公司的門檻也較低，市場上各種擔(dān)保公司亂象叢生。政府對擔(dān)保公司的監(jiān)管缺乏統(tǒng)一標準，當擔(dān)保公司出現(xiàn)經(jīng)營困難時，政府對擔(dān)保公司的監(jiān)管就顯得力不從心。

3.風(fēng)險預(yù)警機制不健全。擔(dān)保公司發(fā)展時間不長，還缺乏健全的風(fēng)險預(yù)警機制。擔(dān)保公司的風(fēng)險具有行業(yè)性、傳染性等特點。當一家擔(dān)保公司出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險時，其他擔(dān)保公司也會受到影響。

4.經(jīng)濟下行對擔(dān)保公司的影響加劇。近年來，因房地產(chǎn)市場調(diào)整、各項經(jīng)濟改革集中進行，我國經(jīng)濟下行壓力較大。融資擔(dān)保公司的擔(dān)保對象主要是中小企業(yè)，中小企業(yè)的風(fēng)險防范能力弱，中小企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險加重了擔(dān)保公司的代償風(fēng)險。

(二)內(nèi)部原因

1.擔(dān)保公司的資本實力弱。我國擔(dān)保公司數(shù)量眾多，資本實力不均衡，民營擔(dān)保公司資本實力整體較弱。民營擔(dān)保公司注冊資本不實的問題普遍存在，很多擔(dān)保公司存在注冊資本沒有及時到位，或抽逃注冊資本的情況。

2.銀擔(dān)合作風(fēng)險分擔(dān)機制不健全。融資擔(dān)保公司基本都和銀行簽訂了合作協(xié)議，約定風(fēng)險分擔(dān)機制。但實踐中銀行均未合理分擔(dān)信貸風(fēng)險，擔(dān)保公司的風(fēng)險基本由擔(dān)保公司全部承擔(dān)。在經(jīng)濟下行時，銀行不僅沒有合理分擔(dān)風(fēng)險，反而壓制對擔(dān)保公司的貸款，加重了擔(dān)保公司的風(fēng)險。從河南省融資擔(dān)保公司的發(fā)展情況看，銀行大大壓縮了對擔(dān)保公司的貸款，大量的擔(dān)保公司出現(xiàn)經(jīng)營困難、癱瘓甚至破產(chǎn)的狀況。

3.從業(yè)人員素質(zhì)普遍不高。由于前幾年擔(dān)保公司得到了迅速的發(fā)展，擔(dān)保公司的待遇較高，不同水平、不同層次的人都爭相涌向擔(dān)保公司。所以，擔(dān)保公司的從業(yè)人員素質(zhì)普遍不高，當擔(dān)保公司的經(jīng)營出現(xiàn)困難時，這些人員就無法幫助擔(dān)保公司走出困境。

4.業(yè)務(wù)范圍不規(guī)范。按照程序，中小企業(yè)吸收社會閑散資金，由擔(dān)保公司提供擔(dān)保。而實際中的做法是，擔(dān)保公司吸收社會閑散資金，然后為中小企業(yè)提供資金來源，有的還未投入合同中的中小企業(yè)，而是投入了其他企業(yè)，導(dǎo)致資金收不回來。對于這一過程中資金的去向，擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)沒有統(tǒng)一的規(guī)范，也缺乏相應(yīng)的監(jiān)管措施。

三、河南省融資擔(dān)保公司改革發(fā)展對策

(一)宏觀層面

1.提高擔(dān)保公司的市場準入門檻。擔(dān)保公司要能為小微企業(yè)的融資提供擔(dān)保，必須資本實力要強。因此，要發(fā)揮擔(dān)保公司的作用，必須提高擔(dān)保公司的市場準入門檻，保留一些資本實力強、從業(yè)人員素質(zhì)高、經(jīng)營狀況好的擔(dān)保公司，淘汰一些資本實力弱的擔(dān)保公司，但要做好倒閉善后工作，使為擔(dān)保公司提供資金的客戶的損失降到最低。

2.政府加強監(jiān)管。擔(dān)保公司的抗風(fēng)險能力弱，政府應(yīng)加強監(jiān)管，引導(dǎo)擔(dān)保公司向著健康合法的方向發(fā)展。政府對擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)應(yīng)加強監(jiān)管，擔(dān)保公司主要為小微企業(yè)的融資提供擔(dān)保，對融資擔(dān)保公司融通的資金，應(yīng)按照合同的約定投向指定的企業(yè)，政府應(yīng)加強對擔(dān)保公司資金去向的監(jiān)管。

3.建立風(fēng)險共擔(dān)機制。市場保留一些實力強的擔(dān)保公司，當擔(dān)保公司出現(xiàn)經(jīng)營困難時，政府應(yīng)在一定程度上給予資助。擔(dān)保公司的風(fēng)險不能由擔(dān)保公司單獨承擔(dān)，而應(yīng)由政府、銀行、擔(dān)保公司共同分擔(dān)。政府可以入股擔(dān)保公司，和銀行、擔(dān)保公司共同承擔(dān)擔(dān)保公司的風(fēng)險。這種機制應(yīng)該得到有效地推行，不能流于形式。只有政府、銀行為擔(dān)保公司分擔(dān)風(fēng)險，擔(dān)保公司才能逐漸壯大，才能真正為小微企業(yè)的融資提供擔(dān)保。

4.建立風(fēng)險預(yù)警機制。一是要建立擔(dān)保公司風(fēng)險監(jiān)控識別機制。監(jiān)管部門將擔(dān)保公司的擔(dān)保余額、代償率、保證金比例等作為重點指標監(jiān)控。二是要建立風(fēng)險預(yù)警發(fā)布機制。在對擔(dān)保公司風(fēng)險監(jiān)控識別的基礎(chǔ)上，通過媒體、網(wǎng)站等宣傳媒介對擔(dān)保公司的信息進行發(fā)布。

5.減免對擔(dān)保公司的稅收。在擔(dān)保公司出現(xiàn)困難時，稅務(wù)部門應(yīng)減免擔(dān)保公司的相關(guān)稅收，減輕擔(dān)保公司的資金壓力，幫助擔(dān)保公司渡過難關(guān)。當擔(dān)保公司走向規(guī)范、健康發(fā)展的道路后，再恢復(fù)對擔(dān)保公司的稅收。

(二)微觀層面

1.做好投資項目的選擇。擔(dān)保公司應(yīng)慎重選擇擔(dān)保對象。中小企業(yè)抗壓能力差，一旦中小企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)困難，就會使擔(dān)保公司陷入代償危機。所以，擔(dān)保公司應(yīng)選擇好擔(dān)保對象，應(yīng)選擇實力強、發(fā)展前景好、政府鼓勵的中小企業(yè)，比如互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)、高科技行業(yè)。

2.規(guī)范擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)。擔(dān)保公司應(yīng)對被擔(dān)保公司實施擔(dān)保。擔(dān)保公司不應(yīng)代被擔(dān)保公司開展融資業(yè)務(wù)。擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的不規(guī)范是導(dǎo)致目前擔(dān)保公司出現(xiàn)倒閉潮的主要因素。但擔(dān)保公司無力償款時，客戶集中找擔(dān)保公司討債，而不是找用資的被擔(dān)保公司。這也是擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)程序不規(guī)范引起的。

3.提高從業(yè)人員素質(zhì)。擔(dān)保公司應(yīng)對擔(dān)保公司從業(yè)人員加強培訓(xùn)，提高從業(yè)人員的風(fēng)險意識、行業(yè)認知，招聘專業(yè)人才，提高擔(dān)保公司從業(yè)人員的整體素質(zhì)。

4.完善內(nèi)部風(fēng)險控制。一是完善風(fēng)險分擔(dān)機制，強化和政府、銀行的風(fēng)險分擔(dān)機制，使風(fēng)險分擔(dān)落到實處。二是完善風(fēng)險補償機制，擔(dān)保公司應(yīng)督促債務(wù)人盡快償還欠款。三是完善風(fēng)險防控體制，擔(dān)保公司應(yīng)做好保前調(diào)研、項目評審，對擔(dān)保對象應(yīng)做好充分的調(diào)研，作出評估。

5.爭取和政府、銀行的合作。擔(dān)保公司要降低經(jīng)營風(fēng)險，應(yīng)盡力爭取和政府、銀行的合作。擔(dān)保公司要得到健康的發(fā)展，就要有強大的后盾，爭取到政府的支持才能保證擔(dān)保公司的長久發(fā)展，銀行對擔(dān)保公司的風(fēng)險分擔(dān)可以降低擔(dān)保公司的代償風(fēng)險。在目前情況下，被審批過的擔(dān)保公司是極少數(shù)，審批過的擔(dān)保公司只有爭取和政府、銀行的合作，才能在復(fù)雜的經(jīng)濟環(huán)境中存活下來。

四、結(jié)論

融資擔(dān)保公司是市場經(jīng)濟條件下的新興經(jīng)濟主體，為解決小微企業(yè)的融資問題發(fā)揮著重要的作用。由于各種原因，融資擔(dān)保公司的發(fā)展面臨著各種困境，但是隨著政府相關(guān)政策的出臺、法律法規(guī)的完善、擔(dān)保公司自身的完善等，融資擔(dān)保公司需要也必將健康發(fā)展起來，為小微企業(yè)的發(fā)展發(fā)揮應(yīng)有的作用。

[參考文獻]

[1]田麗麗.基于民間借貸的融資擔(dān)保公司風(fēng)險問題研究[J].合作經(jīng)濟與科技，2015(5)

[2]彭作富.風(fēng)口浪尖上民營擔(dān)保公司的穩(wěn)健決策——民營擔(dān)保公司倒閉潮的成因及對策分析[J].金融經(jīng)濟，2015(6)

[責(zé)任編輯：王鳳娟]

[基金項目]河南省教育廳2016年度人文社科項目：河南省融資擔(dān)保公司改革發(fā)展研究(2016-ZC-045)。

[作者簡介]馬玉潔(1985-)，女，河南商丘人，鄭州成功財經(jīng)學(xué)院管理學(xué)系講師，教研室主任，碩士。研究方向：管理學(xué)。

[收稿日期]2016-03-07

[文章編號]1009-6043（2016）02-0060-02

[中圖分類號]F275.15

[文獻標識碼]B