徐良

摘 要：隨著市場經(jīng)濟的不斷繁榮，在這樣的環(huán)境下，企業(yè)的發(fā)展需要通過融資的方式來獲得更多的使用資金。但是現(xiàn)今市場經(jīng)濟中中小型企業(yè)在貸款后，還款的狀況不佳，這就嚴重影響了商業(yè)銀行穩(wěn)定的經(jīng)營和長遠的發(fā)展?；谶@樣的狀況，本文對良貸款清收難的課題進行研究，主要從闡述不良貸款清收環(huán)節(jié)實際狀況著手，分析了該環(huán)節(jié)存在困難的成因，并根據(jù)成因提出相應(yīng)的策略。望本文研究的策略，能為現(xiàn)今商業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營提供有力的保障，進而促進我國經(jīng)濟的健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；不良貸款；貸款清收

中圖分類號： F830.5 文獻標識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）36-51-2

0 引言

現(xiàn)今市場經(jīng)濟中不良貸款的現(xiàn)象頻繁出現(xiàn)，目前已經(jīng)成為商業(yè)在實際經(jīng)營中最大的障礙，該種形式的貸款充分反映了我國經(jīng)濟深層次的矛盾，同時還展現(xiàn)出我國在經(jīng)濟體制改革過程中存在的歷史與現(xiàn)實方面的問題。在這樣的環(huán)境下，不僅為現(xiàn)今商業(yè)銀行的經(jīng)營帶來惡劣的影響，同時也為中小型企業(yè)今后的貸款形成阻礙。因此，這樣的貸款現(xiàn)象應(yīng)引起相關(guān)部門的高度重視，并從促進經(jīng)濟健康發(fā)展的角度，對不良貸款清收困難的問題進行有效管理，才能為市場經(jīng)濟創(chuàng)設(shè)健康的環(huán)境?；谫J款經(jīng)濟活動開展的實際狀況，本文主要從以下幾個方面進行論述。

1 不良貸款清收環(huán)節(jié)現(xiàn)狀

我國國有獨資形式的商業(yè)銀行，出現(xiàn)不良貸款的經(jīng)營形式相對較高，占我國GDP的18.5%。因此，清收活盤的方式在實際操作中具有較大的難度。不良貸款現(xiàn)象的頻發(fā)，使得現(xiàn)今金融領(lǐng)域中越來越注重對不良貸款的處理。但是對不良貸款進行處理和清收的環(huán)節(jié)中，使一線工作人員面臨嚴峻的考驗，這樣的現(xiàn)狀嚴重影響著商業(yè)銀行的正常經(jīng)營，導(dǎo)致商業(yè)銀行的盈利逐漸下滑，同時還形成了不良的社會風氣。因此，將不良貸款的清收工作作為銀行的重要工作，通過各種有效的方式來改善這樣的現(xiàn)狀，是目前勢在必行的工作和任務(wù)[1]。

2 不良貸款清收環(huán)節(jié)困難的成因

2.1 信貸質(zhì)量相對較差

信貸質(zhì)量問題是導(dǎo)致貸款清收難的主要影響因素，歸結(jié)其原因主要是信貸長期發(fā)展下所遺留的歷史性問題與相關(guān)政策性問題。其中歷史原因所指的是部分貸款拖欠年數(shù)較多，尤其是在商業(yè)銀行規(guī)劃后導(dǎo)致部分貸款存在資料不詳細或其他問題，導(dǎo)致清貸困難情況出現(xiàn)。政策因素所指的是關(guān)于信貸的相關(guān)政策基于多種原因沒有落實，使得對信貸行業(yè)的監(jiān)管或后期收款造成一定的法律缺陷，最終不能夠依靠法律途徑實現(xiàn)清款。

2.2 清收方式相對單一

多數(shù)商業(yè)銀行針對貸款清收問題，通常沿用傳統(tǒng)的清收模式，包括清款方式、清款手段、清款政策等，而隨著經(jīng)濟時代的轉(zhuǎn)變以及多種商貸產(chǎn)品的出現(xiàn)，繼續(xù)沿用傳統(tǒng)的清款模式顯然已經(jīng)不能滿足現(xiàn)代商貸的發(fā)展形勢的要求。針對不良資產(chǎn)而言，傳統(tǒng)的貸款清收模式便顯示出諸多的不足之處，例如上文中所闡述的銀行利率嚴重虧損、貸款長期拖欠等問題。基于商業(yè)銀行現(xiàn)有的清款模式與政策不能夠應(yīng)對不良資產(chǎn)問題的現(xiàn)狀，導(dǎo)致部分清款人員在面對清款難等問題時，不能夠嚴格按照原則進行清收，而愿意去承擔經(jīng)濟損失的現(xiàn)象出現(xiàn)，此種現(xiàn)象的出現(xiàn)導(dǎo)致其在很大程度上挫傷了員工的積極性[2]。

2.3 銀行自身管理機制不健全

現(xiàn)階段金融合同中所出現(xiàn)的糾紛在審判中不存在較大的難度，如能夠保障一個嚴格依法貸款、依法放款、依法管理、依法收款的良好環(huán)境，則不良資產(chǎn)清算問題便能夠得到有效地解決或預(yù)防。但是在實際工作中，現(xiàn)代法律體系與金融法律法規(guī)等，針對商貸問題并沒有達到理想化的健全程度。因此，造就了現(xiàn)代商貸中種種清算困難的局面出現(xiàn)，而不良資產(chǎn)的清算問題最終會將欠債企業(yè)送入法庭，則成為商業(yè)銀行的最終手段。銀行內(nèi)部管理機制的不健全也是導(dǎo)致清款困難的主要問題，其內(nèi)部管理機制不健全主要表現(xiàn)為機構(gòu)設(shè)置不合理、人員配置不合理、運行機制不合理、清收手段不合理等。銀行管理機制存在不合理性，導(dǎo)致部分貸款企業(yè)認為逾期貸款利率較低，回收較小。以上一系列問題的出現(xiàn)，均會導(dǎo)致商業(yè)銀行損失貸款利率或損失潛在客戶。

3 改善不良貸款清收困難的優(yōu)化策略

3.1 建立完善的貸款監(jiān)控體系

商業(yè)銀行為降低信貸風險，先要建立起完善的貸款監(jiān)控體系。監(jiān)管機制在商業(yè)銀行內(nèi)部所起到的作用主要是對信貸風險系數(shù)進行評估，包括對貸款用戶的企業(yè)運營情況進行評估，對貸款企業(yè)的信譽狀況進行評估等，對可能出現(xiàn)的信貸風險予以預(yù)防控制。針對不良貸款方面，對用戶實施有效的監(jiān)控制度，主要是建立針對企業(yè)貸款自制的監(jiān)控體系，可以從常發(fā)生信貸關(guān)系的人員、社會名流、民營企業(yè)家等負責人及其財務(wù)管理人員著手，對其實施必要的監(jiān)管機制。調(diào)整傳統(tǒng)信貸中經(jīng)營不善清收困難或不能夠清收的問題，同時對存在的干擾因素進行排除，以銀行利益為核心，在貸款企業(yè)不符合信貸標準的時候，必須予以必要的懲罰，避免不良資產(chǎn)的發(fā)生率。

3.2 成立專門的貸款清收機構(gòu)

在傳統(tǒng)商業(yè)銀行中針對貸款的清收多是由負責信貸部門的清收人員進行貸款清收，這樣的狀況使得銀行無法實現(xiàn)專門的管理，導(dǎo)致其權(quán)責不清問題出現(xiàn)?；谶@樣的狀況在商業(yè)銀行內(nèi)部需要成立專門的貸款清收機構(gòu)，在充分明確權(quán)責的基礎(chǔ)上，對清算部門加強人力與物理以及資金方面的投入。對清款人員進行定期專業(yè)培訓(xùn)，其中包括清收手段、清收方式以及相關(guān)法律法規(guī)等，需要清收人員嚴格按照相關(guān)法律規(guī)定進行貸款清收。對清收部門可引入激勵機制，對業(yè)務(wù)較好的人員予以獎勵，提升清收人員的積極性，使其能夠充分地利用多種合理手段加強貸款清收力度，控制不良貸款清收難問題的出現(xiàn)頻率。另外，在該部門應(yīng)建立專門的管理制度，對貸款清收手段與清收過程予以監(jiān)控，嚴格控制貸款清收的合理性[3]。

3.3 完善銀行自身貸款清收系統(tǒng)

由于商業(yè)銀行內(nèi)部結(jié)構(gòu)的失衡導(dǎo)致部分貸款責任落實不清，最終導(dǎo)致信貸管理不能夠及時對其進行給予相關(guān)管理，造成后期清款問題。在歷史清算過去之后，貸款的責任落實到不同人員身上，進而引發(fā)一系列的款項不清或權(quán)責不清等問題。以上商業(yè)銀行在發(fā)展階段所出現(xiàn)的結(jié)構(gòu)失衡問題，導(dǎo)致最終貸款清收責任均落在清收人員身上，為清款形成一定的難度?；谶@樣的狀況，銀行應(yīng)建立完善的貸款清收系統(tǒng)。在實際工作中應(yīng)注重對貸款主體獎懲方面的制度，將不良貸款清收的問題作為一項重要的工作內(nèi)容，該方面的工作力度應(yīng)等同于拓展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

3.4 從源頭杜絕不良貸款現(xiàn)象

為了有效控制并解決不良貸款清收困難的問題，應(yīng)從源頭抓起，即在對企業(yè)或個人批放貸款的環(huán)節(jié)中，對潛在的風險進行全面評估，這方面的工作，在我國大型商業(yè)銀行中相對完善。因此，在金融領(lǐng)域中一些商業(yè)銀行尤其是地方的商業(yè)銀行應(yīng)借鑒和學習系統(tǒng)的風險貸款評估方式和方法，進而完善自身的貸款風險評估體系[4]。另外，應(yīng)注重對貸款單位經(jīng)營和發(fā)展狀況予以重視和監(jiān)管，例如，定期對貸款單位財務(wù)賬目的查詢與核算，以此掌握單位主體經(jīng)濟和盈虧的實際情況。

4 結(jié)論

通過本文的論述得知，商業(yè)銀行在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整前，關(guān)于信貸的管理機制存在著多種問題，其中包括了管理制度不健全、監(jiān)督機制不健全、審核機制不健全等，甚至部分商業(yè)銀行缺乏以上監(jiān)管機制，導(dǎo)致其產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)混亂，在盡心商業(yè)借貸過程中，不能夠?qū)ζ陂g存在的風險進行有效的評估。因此，導(dǎo)致其在信貸初期階段便存在一定的風險?；诓涣假J款產(chǎn)生的惡劣影響，本文提出了相應(yīng)的解決策略，即建立完善的貸款監(jiān)控體系、成立專門的貸款清收機構(gòu)、完善銀行自身貸款清收系統(tǒng)、杜絕出現(xiàn)不良貸款現(xiàn)象的策略等四個方面，通過以上幾個方面的優(yōu)化策略，望能為商業(yè)銀行解決不良貸款清收難的問題，提供可供參考的建議，以此推動和諧社會和健康市場積極環(huán)境的構(gòu)建。

參 考 文 獻

[1] 寧素春.淺析破解當前農(nóng)發(fā)行不良貸款處置難題的對策[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2015，09（01）：334.

[2] 吳國棟.新常態(tài)下貸款風險防控之對策[J].農(nóng)業(yè)發(fā)展與金融，2015，08（02）：30-31.

[3] 丁杰.農(nóng)村信用社不良貸款成因與對策分析[J].時代金融，2012，08（27）：199-200.

[4] 劉澤，陳云.不良貸款清收的法律路徑——以中國工商銀行為例[J].銀行家，2016，05（01）：106-109.