■ 文 / 何廣文
合作社信用合作的制度優(yōu)勢(shì)及可持續(xù)發(fā)展的路徑探討
■ 文 / 何廣文
2017年中央1號(hào)文件中提出“開(kāi)展農(nóng)民合作社內(nèi)部信用合作試點(diǎn)”,這是2008年10月十七屆三中全會(huì)“允許有條件的農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社開(kāi)展信用合作”以來(lái),第五個(gè)強(qiáng)調(diào)農(nóng)民合作社信用合作的中央1號(hào)文件。2015年12月31日國(guó)務(wù)院發(fā)布的《推進(jìn)普惠金融發(fā)展規(guī)劃(2016—2020年)》也提出,積極探索新型農(nóng)村合作金融發(fā)展的有效途徑,穩(wěn)妥開(kāi)展農(nóng)民合作社內(nèi)部資金互助試點(diǎn)。由此也證明,發(fā)展合作社內(nèi)部信用合作,已經(jīng)成為中央政府的選擇。
農(nóng)民合作社信用合作,是指農(nóng)民合作社內(nèi)部部分或者全部成員,按照合作制原則和合作經(jīng)濟(jì)制度的基本框架,在相互信任的基礎(chǔ)上共同出資,滿足出資成員小額資金借貸需求的互助性金融活動(dòng)和行為。
可見(jiàn),合作社信用合作,是嵌入和內(nèi)生于合作社內(nèi)部、內(nèi)生于產(chǎn)業(yè)發(fā)展和生產(chǎn)過(guò)程的金融活動(dòng)和金融機(jī)制,這種機(jī)制,也廣泛存在于發(fā)展中國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家。
作為合作金融的一種模式,合作社信用合作,也可以說(shuō)是在農(nóng)村正規(guī)金融供給不足的約束情況下,農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)金融自治的選擇,是一種非正規(guī)金融行為,在我國(guó),沒(méi)有納入政府有關(guān)金融監(jiān)管系列。最初出現(xiàn)的是2004年,是與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作社共生的,這種機(jī)制出現(xiàn)以后,其模式在民間不斷被農(nóng)戶自我復(fù)制和推廣,在我國(guó)農(nóng)村已經(jīng)較廣泛地存在。據(jù)農(nóng)業(yè)部農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制與經(jīng)營(yíng)管理司的調(diào)查統(tǒng)計(jì),2014年3月底,全國(guó)開(kāi)展信用合作的合作社有2159家,合作社成員52.6萬(wàn)人,其中參與信用合作的成員19.9萬(wàn)人,累計(jì)籌資39.9億元,累計(jì)發(fā)放借款42.4億元。
1.實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)與金融、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)資本與農(nóng)村金融資本的有機(jī)結(jié)合。在我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展新階段和新時(shí)期,技術(shù)、生產(chǎn)、運(yùn)銷(xiāo)、消費(fèi)及加工領(lǐng)域的合作,已經(jīng)有了較好的發(fā)展,但是,這些領(lǐng)域的合作,需要在金融領(lǐng)域、保險(xiǎn)領(lǐng)域的合作的支撐,資金互助與合作,是其他領(lǐng)域合作的繼續(xù)和深化的保障。建立在合作社成員基礎(chǔ)上的資金互助、信用合作,是一種內(nèi)生性的、農(nóng)民自我金融服務(wù)的機(jī)制。
2.合作社信用合作是“弱勢(shì)群體”在農(nóng)村正規(guī)金融無(wú)法滿足金融需求情況下的一種自發(fā)制度創(chuàng)新。它的產(chǎn)生,一方面表明農(nóng)村金融體制改革仍無(wú)法適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,不能滿足農(nóng)民的資金需求;另一方面,也說(shuō)明合作制的組織形式在中國(guó)農(nóng)村是有土壤的。
3.合作社信用合作是一種以成員為基礎(chǔ)的資金融通機(jī)制。一般建立在地緣、血緣關(guān)系或者是人緣和人脈關(guān)系基礎(chǔ)之上,成員之間相互了解,與現(xiàn)代化商業(yè)銀行相比,它更具有信息優(yōu)勢(shì)、擔(dān)保優(yōu)勢(shì)、交易成本優(yōu)勢(shì),并能夠充分利用本地知識(shí)(local knowledge),這也是互助組織之所以具有頑強(qiáng)生命力之原因(Biggart,2000)。是一種最貼近農(nóng)戶、最貼近需求的金融機(jī)制,適合農(nóng)村金融需求小額、分散所要求的近距離服務(wù)提供方式的特點(diǎn)。從滿足農(nóng)村地區(qū)金融需求的角度來(lái)講,合作社信用合作、資金互助的意義顯著。
4.合作社信用合作將從增量角度改善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)結(jié)構(gòu)和布局,并有利于滿足中低收入群體和微小企業(yè)的金融需求。合作社信用合作,在向中低收入群體和微小企業(yè)提供金融服務(wù)方面,一般要比商業(yè)金融組織更具優(yōu)勢(shì)??梢钥朔?guī)金融機(jī)構(gòu)信貸博弈過(guò)程中難以克服的信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題,極大地消除道德風(fēng)險(xiǎn)的不利影響;可以最大限度地減少不良資產(chǎn)的產(chǎn)生。
5.改變了中國(guó)金融業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。長(zhǎng)期以來(lái),中國(guó)金融業(yè)一直是國(guó)有產(chǎn)權(quán)主導(dǎo),民營(yíng)資本很難進(jìn)入。合作社信用合作機(jī)制和行為的產(chǎn)生,在給民間弱勢(shì)群體開(kāi)發(fā)金融資源開(kāi)辟了一條新渠道的同時(shí),以增量形式改進(jìn)了中國(guó)金融業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。
6.合作社內(nèi)部信用合作是對(duì)農(nóng)村正規(guī)信貸市場(chǎng)服務(wù)供給不足的必要補(bǔ)充,是在商業(yè)信貸市場(chǎng)之外的一種“微型融資”的途徑。同時(shí),合作社資金互助不是福利性機(jī)制,需要市場(chǎng)化運(yùn)作,是對(duì)當(dāng)?shù)氐慕鹑跈C(jī)構(gòu)(如農(nóng)商行、農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄銀行等)服務(wù)不到位和難以滿足的服務(wù)的補(bǔ)充,對(duì)建立多層次的農(nóng)村金融服務(wù)體系有十分重要的意義。
7.與政府在1998年取締的農(nóng)村合作基金會(huì)有本質(zhì)的區(qū)別,兩者產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)也不同。合作基金會(huì)最初是“管好用活集體資金”的產(chǎn)物,而資金互助完全是為了調(diào)劑資金余缺的產(chǎn)物;資金互助完全獨(dú)立于政府運(yùn)作,而農(nóng)村合作基金會(huì)受政府的干預(yù)較強(qiáng)。農(nóng)民資金互助不會(huì)走農(nóng)村合作基金的老路。
8.合作社信用合作、農(nóng)民資金互助的出現(xiàn),有利于部分民間借貸行為由地下轉(zhuǎn)為地上,將為民間資金提供可行的組織化通道。
合作金融,也應(yīng)該在未來(lái)我國(guó)農(nóng)村發(fā)展中占有重要的地位,基于產(chǎn)業(yè)、社區(qū)、成員等為基礎(chǔ)的合作金融機(jī)制和行為,將逐漸組織化、產(chǎn)業(yè)化,將逐漸由農(nóng)村擴(kuò)散到城市、由農(nóng)業(yè)擴(kuò)散到工商業(yè)和服務(wù)業(yè)領(lǐng)域、從生產(chǎn)領(lǐng)域擴(kuò)散到加工、商貿(mào)流通、消費(fèi)、服務(wù)等所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)領(lǐng)域。
1.盡快出臺(tái)《合作金融法》,或者是修訂《農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社法》,將合作金融納入其法律制度框架。立法上需要界定合作社信用合作成員的來(lái)源范圍、需要處理資金互助與非法集資的邊界、內(nèi)部資金互助機(jī)制怎么構(gòu)建、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的構(gòu)建等。
2.構(gòu)建合作金融發(fā)展的政策支持體系。需要政府扶持,但更要發(fā)揮市場(chǎng)的作用,遵循商業(yè)原則和市場(chǎng)規(guī)則。政府主要發(fā)揮輔助功能。合作金融內(nèi)部也要進(jìn)一步完善機(jī)制,注重發(fā)展質(zhì)量。特別是要注意運(yùn)作機(jī)制的完善,在此,作者試圖強(qiáng)調(diào)一點(diǎn),就是合作社信用合作過(guò)程中的互助資金的運(yùn)作應(yīng)該與合作社的財(cái)務(wù)活動(dòng)、與合作社經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金投入分開(kāi)。合作社資金互助,應(yīng)該是一種金融活動(dòng),是對(duì)成員提供的服務(wù)。成員繳納參與資金互助的互助金后,成員與互助會(huì)之間形成的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系,這部分資金應(yīng)該是只能用于其他成員資金短缺時(shí)借貸,如果合作社經(jīng)營(yíng)資金短缺,或者是需要投資搞固定資產(chǎn)建設(shè),應(yīng)該從其他渠道籌集資金,或者是合作社成員重新入股,不能直接將資金互助會(huì)的債務(wù)資金(參與資金互助的成員繳納的互助資金)直接用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目。
3.構(gòu)建合作金融發(fā)展的輔助與支持體系。合作社信用合作,需要培訓(xùn)、法律援助、審計(jì)會(huì)計(jì)服務(wù)、評(píng)估與評(píng)級(jí)、信用體系支持、結(jié)算支持體系,甚至進(jìn)入貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)等。特別是需要推進(jìn)合作金融理念的推廣、交流、培訓(xùn)。關(guān)于什么是合作社、什么是合作金融,農(nóng)民、企業(yè)、政府的認(rèn)識(shí)是不一致的。可以多樣化發(fā)展,但基本的原則和理念是要堅(jiān)持的。要明確發(fā)展合作社的目標(biāo)是什么?是要有利于構(gòu)建利益共同體,保護(hù)弱勢(shì)群體的利益,共享收益(盈余分配)和共享增長(zhǎng)的成果,將貢獻(xiàn)與利益結(jié)合。
4.針對(duì)國(guó)內(nèi)存在的合作金融行為和機(jī)制出臺(tái)一定的分層次監(jiān)管辦法和措施。需避免重新踏上20世紀(jì)80、90年代農(nóng)村合作基金會(huì)的老路。
5.出臺(tái)一定的指導(dǎo)意見(jiàn),指導(dǎo)和促進(jìn)合作社內(nèi)部的資金互助和信用合作的健康發(fā)展。特別是促進(jìn)信用合作與生產(chǎn)、購(gòu)銷(xiāo)合作的融合共生發(fā)展,將信用合作嫁接在社區(qū)和產(chǎn)業(yè)鏈上。消除現(xiàn)代商業(yè)銀行在農(nóng)村金融服務(wù)過(guò)程中出現(xiàn)的農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、偏遠(yuǎn)地區(qū)、貧困地區(qū)、小微企業(yè)排斥的現(xiàn)象。
6.從長(zhǎng)遠(yuǎn)而言,需要推進(jìn)合作社資金互助機(jī)制之間的合作與聯(lián)合。在《農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社法》中,沒(méi)有關(guān)于聯(lián)合社的界定,而實(shí)踐中又出現(xiàn)了較多的聯(lián)合社現(xiàn)象,已經(jīng)出臺(tái)地方性法規(guī)的一些省區(qū),有的已經(jīng)有關(guān)于聯(lián)合社的界定,但是,較多界定不到位。
合作社資金互助機(jī)制之間的合作與聯(lián)合的目的在于調(diào)劑資金余缺,在合作社成員資金需求較大、互助資金不足而又無(wú)法通過(guò)金融機(jī)構(gòu)滿足時(shí),可以通過(guò)合作與聯(lián)合機(jī)制融入資金;在合作社信用合作資金充足時(shí),可以通過(guò)合作與聯(lián)合機(jī)制融出,以獲得必要的收益。如果缺乏合作與聯(lián)合機(jī)制,當(dāng)存在閑置資金特別是存在大額閑置資金時(shí),合作社可能集中使用而承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn),實(shí)踐中有些資金互助失敗的案例,比較多的情況是集中使用資金造成的。
(作者系中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院教授)