譚芳+桂芳芳

富起來的中國人，還沒完全學(xué)會和財富相處。

私人財富管理中的4大風(fēng)險，唯有用法律才能破解。

隨著經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展，老百姓手里的錢越來越多了。財富管理已不再是少數(shù)富人的專利，逐漸成為越來越多中國人的必修課。風(fēng)險控制作為財富管理的核心，卻往往最容易被人忽略。本文通過幾個典型案例，揭示私人財富管理中的4大風(fēng)險，并從法律角度為您一一破解。

婚姻風(fēng)險

去年3月，現(xiàn)年84歲的傳媒大亨默多克宣布結(jié)婚，正式步入第四段婚姻。默多克的代理人丹尼爾·賈菲曾說：“他的每次離婚都像一場商業(yè)談判。”作為一名新聞集團的總裁，默多克卻因婚姻問題多次備受關(guān)注，因為他每次都能將財富隔離在婚姻風(fēng)險之外。

默多克于1956年與第一任妻子帕特結(jié)婚，生下長女后感情破裂，于1967年離婚，離婚賠償數(shù)目未知。與帕特離婚僅數(shù)月，默多克迎娶了19歲的記者安娜。這段婚姻維持了32年，兩人生育了3個孩子，最終于1999年離婚。根據(jù)當(dāng)?shù)胤?，夫妻二人的婚姻超過30年，離婚時財產(chǎn)可平分。為了保住自己的財產(chǎn)，默多克多次斡旋，最終安娜為了孩子的繼承權(quán)，選擇了高達17億美元的分手費，放棄了平分財產(chǎn)的權(quán)利。

1999年，默多克迎娶鄧文迪。經(jīng)歷了前一場婚姻帶來的財富風(fēng)險，默多克這次選擇在結(jié)婚之前，與鄧文迪簽訂了一份婚前協(xié)議，婚后又簽訂了兩份婚內(nèi)協(xié)議，將新聞集團的控制權(quán)和受益權(quán)進行隔離。事實證明了這一舉措的明智。當(dāng)媒體曝光默多克將與鄧文迪離婚時，全世界都緊張地等待世界最貴分手費，但在實際離婚財產(chǎn)分割中，鄧文迪絲毫拿不到新聞集團的股權(quán)，僅分得紐約和北京的兩套房產(chǎn)，不到默多克總財產(chǎn)的1%。

究其原因，正是默多克與鄧文迪婚前婚后簽訂的3份協(xié)議，使得他的巨額財富未因離婚而受損。

在我國，《婚姻法》也為這一風(fēng)險防范工具提供了法律依據(jù)，明確夫妻可以約定婚前以及婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)歸屬。隨著當(dāng)下離婚率的攀升和人們財富意識的覺醒，婚前、婚內(nèi)協(xié)議應(yīng)當(dāng)作為婚姻風(fēng)險的應(yīng)對措施得到重視。

投資風(fēng)險

唐建、王愛琴夫婦共同開辦了一家服飾公司，妻子王愛琴擔(dān)任法定代表人，丈夫唐建出任總經(jīng)理。由于小兩口吃苦耐勞、踏實肯干，公司發(fā)展一步步走上正軌。

夫妻倆為圖方便，公司經(jīng)營過程中大部分貨款均由王愛琴的個人賬戶匯出，同時公司會計賬目不規(guī)范，存在虛列“差旅費”“管理費”等科目的現(xiàn)象。為擴大經(jīng)營，唐建向銀行借款200萬元，以自家住房作抵押，并以個人名義在保證人處簽名。

后來公司遇到一次重創(chuàng)。一筆服裝訂單因面料采購不當(dāng)，貨品被要求全部退回并賠償損失。經(jīng)仲裁庭裁決，公司賠償對方550萬元。法院執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)服裝公司財務(wù)混同，追加唐建和王愛琴為被執(zhí)行人，查封了他們的房屋、銀行存款。

唐建、王愛琴夫婦的慘痛教訓(xùn)讓我們看到，在夫妻共同投資、經(jīng)營的過程中，很容易發(fā)生財產(chǎn)混同的情況。不僅會造成資產(chǎn)所有權(quán)界限模糊，還會導(dǎo)致家庭財富缺乏穩(wěn)定性。面對投資風(fēng)險，應(yīng)遵循以下原則：1.規(guī)范企業(yè)財務(wù)管理。2.建立嚴格的執(zhí)行機制和內(nèi)部監(jiān)控機制。3.強化財務(wù)觀念。在具體執(zhí)行時，要做到劃清個人與公司資產(chǎn)，制定規(guī)章制度并嚴格執(zhí)行，以避免資產(chǎn)混同的情況，防范“家庭公司”的投資風(fēng)險。

債務(wù)風(fēng)險

張龍與奚霞是大學(xué)同學(xué)，曾是羨煞眾人的校園情侶，2010年兩人登記結(jié)婚。畢業(yè)后，張龍開始創(chuàng)業(yè)，每天在外奔波應(yīng)酬，回家的時間越來越少。奚霞體諒丈夫創(chuàng)業(yè)艱辛，從未計較丈夫“失陪”，不僅努力操持家務(wù)，也沒問過丈夫公司的經(jīng)營狀況。

但類似狀況持續(xù)了3年，奚霞再也無法忍受丈夫的冷落，以夫妻感情破裂為由向法院起訴要求離婚。就在離婚不久后，奚霞竟然陸續(xù)收到了5張法院的傳票，奚霞和張龍作為共同被告，欠下了200萬元的債務(wù)。奚霞一問才發(fā)現(xiàn)，張龍創(chuàng)業(yè)不僅沒賺錢，反倒欠下了一屁股債。由于欠債時奚霞與張龍尚未離婚，債權(quán)人認為這是夫妻共同債務(wù)，就把奚霞作為共同被告一起告上了法庭。法院認為，離婚時，原為夫妻共同生活所負的債務(wù)，應(yīng)共同償還?；橐鲫P(guān)系存續(xù)期間，夫妻一方以個人名義因日常生活需要所負的債務(wù)，應(yīng)認定為夫妻共同債務(wù)。

奚霞的遭遇并不是個例，越來越多的人由于配偶在外負債，被列為共同被告，請求還債。根據(jù)《婚姻法》司法解釋（二）第24條的規(guī)定，若夫妻一方無法證明另一方所欠債務(wù)為個人債務(wù)，則該筆債務(wù)將被認定為夫妻共同債務(wù)。有100多位由于這條法律“被負債”的女人成立了一個民間組織“反24條聯(lián)盟”，呼吁廢除這條法律規(guī)定。

廢除法律很難，但防范債務(wù)風(fēng)險卻容易得多。大多數(shù)情況下，債務(wù)風(fēng)險來自于“被負債”一方對于另一半的財務(wù)狀況不了解，比如本案中張龍做生意創(chuàng)業(yè)，妻子卻從不過問，這就是風(fēng)險的隱患。我國《婚姻法》規(guī)定，婚前或婚內(nèi)通過協(xié)議的方式約定債務(wù)的歸屬外，日常生活中，也應(yīng)時刻關(guān)注對方的財務(wù)狀況，及時收集證據(jù)，對于家庭日常生活所涉及的債務(wù)做好記錄，以免面對債務(wù)風(fēng)險時束手無措。

傳承風(fēng)險

許麟廬老先生是齊白石的關(guān)門弟子，我國著名書畫家、鑒賞家。1936年，許麟廬與王齡文女士結(jié)為夫妻，育有8名子女。2011年8月，許麟廬因病去世，王齡文表示，老伴兒生前留有一份手寫遺囑，將遺產(chǎn)全部留給自己。然而，2012年7月，他們的三兒子許化夷起訴至法院，要求母親將父親的遺產(chǎn)進行分割，并對遺囑的真實性提出質(zhì)疑。這件事，一時間在京城鬧得沸沸揚揚。

通過調(diào)查取證，一審法院的判決最終駁回了子女要求平分許麟廬遺產(chǎn)的訴訟請求，將許麟廬的全部遺產(chǎn)留給妻子王齡文女士。眼見目的沒有達成，王齡文三兒子向中級法院提出訴訟，希望駁回一審的判決。目前歷時4年，此案仍未塵埃落定。原本和諧的大家庭，因為這件事變得分崩離析。

通過這起事件，我們要了解，財富的傳承存在著風(fēng)險：一份不具備十足法律效力的遺囑，可能會引發(fā)家庭成員的不滿，繼而引發(fā)家族糾紛，這是每一個人都不愿意看到的。本案中涉及的遺囑為自書遺囑且未經(jīng)公證，制定后許麟廬把遺囑交由遺囑的唯一受益人即妻子王齡文女士保管，因此遺囑的真實性就成為了爭議的焦點。

進行財富傳承，我們有如下建議：首先，運用綜合性的工具，生前贈與、遺囑、保險、信托及法律文件能保證傳承順利有序。其次，提前進行財富傳承規(guī)劃，建議請專業(yè)人士起草遺囑并進行公證。最后，選定遺囑執(zhí)行人，確保遺產(chǎn)安全。

一、簽訂婚前、婚內(nèi)協(xié)議，要注意以下問題。

我國《婚姻法》第19條明確規(guī)定，夫妻可以約定婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)以及婚前財產(chǎn)歸各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。約定應(yīng)當(dāng)采用書面形式。

雙方在簽訂協(xié)議時，必須符合以下條件：1.協(xié)議雙方具有完全民事行為能力。2.意思表示必須真實，即雙方完全自愿。3.不得違反法律和公序良俗。4.必須是書面形式。

二、夫妻共同開公司，切記以下幾種情況不能出現(xiàn)，不然就要受連帶責(zé)任！（適用于夫妻雙方作為公司股東）

1.股東與公司之間在資產(chǎn)方面混淆不分。例如，子公司財產(chǎn)登記在母公司名下，或處于母公司的無償控制和使用之下；控制股東長期掏空公司的資產(chǎn)尤其是優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，而未對公司予以充分、公平的賠償，或者對公司負有巨額債務(wù)而操縱公司長期拒絕或者怠于追索。

2.股東與公司之間在財務(wù)方面混淆不分，例如，股東和公司共用一本賬，共享一個銀行賬號。

3.股東與公司之間在機構(gòu)方面混淆不分，例如，股東拿公司辦公室當(dāng)自己的臨時住宿等。

三、沒法讓人鉆空子的遺囑應(yīng)該怎么寫？

根據(jù)我國《繼承法》第17條的規(guī)定，遺囑的形式有以下5種：

1.公證遺囑。公證遺囑要求遺囑人經(jīng)公證機關(guān)辦理，如需改變要重新公證。

2.自書遺囑。自書遺囑必須由立遺囑人全文親筆書寫并簽名，注明制作的年月日。

3.代書遺囑。代書遺囑應(yīng)當(dāng)有兩名以上見證人在場見證，由其中一人代書，注明年月日，并由代書人、其他見證人和遺囑人簽名。

4.錄音遺囑。錄音遺囑要求有兩名以上見證人在場見證。

5.口頭遺囑。遺囑人在緊急情況下，可以立口頭遺囑。要求有兩名以上見證人在場。危急情況解除后，遺囑人能夠用書面或者錄音形式立遺囑的，所立的口頭遺囑無效。

說了這么多，希望大家都能有效地規(guī)避財富管理的風(fēng)險，讓法律知識為自己保駕護航。