中國人民銀行上海總部金融服務(wù)一部清算中心 李瑩

電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展的觀察、分析和思考

中國人民銀行上?？偛拷鹑诜?wù)一部清算中心 李瑩

自2009年我國開始電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的試點(diǎn)以來，對企業(yè)及央行的管理都有著積極的作用。相較傳統(tǒng)的紙質(zhì)匯票，電子化的匯票優(yōu)勢明顯。可以讓企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的操作更加透明，票據(jù)更易保存等特點(diǎn)。本文針對電子匯票業(yè)務(wù)發(fā)展的這些年進(jìn)行觀察，發(fā)現(xiàn)了一部分問題，并對這些問題進(jìn)行了分析和思考。

電子商業(yè)匯票 發(fā)展 思考

一、電子商業(yè)匯票的重要意義

(一)對票據(jù)業(yè)務(wù)主體的重要作用

1、加快企業(yè)融資速度

由于電子商業(yè)匯票產(chǎn)生后漸漸地取代了傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)。這樣的票據(jù)使用電子簽名，不必再用實(shí)體章，對票據(jù)的保存更有利。依托電計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對電子匯票的管理，保障了匯票的唯一性與完整性，使假票據(jù)無所遁形，對交易雙方的利益都有所保障。而且電子匯票辦理方便，對時(shí)間空間的要求較紙質(zhì)票據(jù)來說比較低，使交易效率得到了很大的提升，使企業(yè)融資速度加快。

2、對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的意義

利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)來辦理票據(jù)業(yè)務(wù)，提升了商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的透明度,相較傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)管理業(yè)務(wù)也有了很大的改善,可以對票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)控與統(tǒng)計(jì)，大大降低了管理風(fēng)險(xiǎn)?？蛻敉ㄟ^商業(yè)銀行的電子匯票系統(tǒng)可以更快捷的辦理匯票業(yè)務(wù)，提高了商業(yè)銀行的效率，讓客戶對商業(yè)銀行的服務(wù)也更加滿意。

3、對執(zhí)行央行貨幣政策的作用

央行公開市場業(yè)務(wù)的方式之一使就是在銀行間進(jìn)行票據(jù)的吞吐。在商業(yè)銀行的匯票系統(tǒng)中就有央行賣出票據(jù)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)內(nèi)容。由央行直接賣出的票據(jù)業(yè)務(wù)比從前通過業(yè)務(wù)人員售賣的方式更加的主動(dòng)動(dòng)，使得交易主體直接就是央行。在相當(dāng)長的一段時(shí)間，央行將把些部分做為重要的操作。

(二)電子匯票在票據(jù)市場中的變遷與其意義

1、電子匯票實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一了票據(jù)市場

支票影像系統(tǒng)和小額支付系統(tǒng)的成功對接在國內(nèi)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)，所以，支票的兌付在全國的網(wǎng)點(diǎn)都可以辦理。小額支付的電子兌付系統(tǒng)也可以將本票在全國的銀行匯票中兌付。但是從前傳統(tǒng)的匯票業(yè)務(wù)做到這些就比較困難，用時(shí)長且風(fēng)險(xiǎn)較大。直到電子匯票系統(tǒng)的出現(xiàn)，規(guī)范并且提高了票據(jù)市場。

2、對基準(zhǔn)利率機(jī)制形成的作用

匯票的付款期從傳統(tǒng)紙質(zhì)匯票的6個(gè)月付款期延長到了電子匯票的1年付款期，為其他工作提供了更加充裕的時(shí)間，為市場化利率的形成有重要意義?？捎山灰椎碾p方依據(jù)成本、效益及風(fēng)險(xiǎn)等來確定電子商業(yè)匯票的各種交易行為。最終的交易不因地域等差異而不同，這樣，大家的市場利率都是相同的，得到人們的一致認(rèn)可。

二、電子商業(yè)匯票推廣應(yīng)用中的問題和原因

電子商業(yè)匯票的影響是積極的，作用是顯而易見的，也是科學(xué)先進(jìn)的，但其在推廣應(yīng)用中，還存在著一些難點(diǎn)，以下為具體情況：

(一)電子商業(yè)匯票的應(yīng)用基礎(chǔ)環(huán)節(jié)薄弱

網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)是辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，但很多企業(yè)基于各種原因，對網(wǎng)銀的接受度還很低。企業(yè)如果不開通網(wǎng)銀，電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)就缺乏平臺，而無法進(jìn)行，這影響了電子商業(yè)匯票的簽約客戶量，客戶量的不足又導(dǎo)致電子匯票的運(yùn)轉(zhuǎn)不順暢，越是這樣，企業(yè)就越不好接受電子商業(yè)匯票，辦理網(wǎng)銀的積極性就越差。

(二)外部環(huán)境和相關(guān)條件尚不成熟

電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)推廣的不利因素如下：

1、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境不利于電子商業(yè)匯票的推廣

從2011年至今，貨幣政策實(shí)際是越來越收緊的，從而使商業(yè)銀行進(jìn)一步收緊了信貸規(guī)模，通常如果信貸投放受到約束或者資金不充足的時(shí)候，會壓縮票據(jù)融資。還有，受國際大環(huán)境影響，近幾年我們經(jīng)濟(jì)增長明顯的減緩，使票據(jù)融資的市場進(jìn)一步縮小。

就復(fù)分解反應(yīng)而言,酸、堿、鹽、氧化物之間的轉(zhuǎn)化要求非常熟練,這在最新的高考考試大綱中也是“理解”的能力層次要求,從其中還可以深挖出“強(qiáng)酸制弱酸”“強(qiáng)堿制弱堿”和競爭反應(yīng)等基本規(guī)律。

2、地區(qū)間工作不平衡

我國各省地區(qū)，對于電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的推廣方式，力度都不盡相同，這使電子商業(yè)匯票的流轉(zhuǎn)不順暢，一定程度上阻礙了電子商業(yè)匯票的推廣工作。

(三)部分企業(yè)和銀行對電子商業(yè)匯票存在抵觸情緒

電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的透明度高，它利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)進(jìn)行各個(gè)環(huán)節(jié)的時(shí)間跟蹤與監(jiān)控，讓每個(gè)環(huán)節(jié)都能最大化的公開。真實(shí)的交易是電子商業(yè)匯票各項(xiàng)環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)，無論哪個(gè)環(huán)節(jié)的交易，都需要對發(fā)票號進(jìn)行輸入。讓發(fā)票無法重復(fù)使用或者偽造，使企業(yè)無法利用這些方法來套取資金，票據(jù)中介也無計(jì)可施，讓融資性票據(jù)沒有生存空間。所以，對靠此類方式融資的企業(yè)，自然會抵觸電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)。

(四)電子商業(yè)匯票功能和流程有待完善

1、電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)流程未得到有效簡化

目前的電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)處理過程，與從前傳統(tǒng)紙質(zhì)匯票的流程沒什么區(qū)別。辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)承兌時(shí)：提交合同、證明等材料一樣都不能少，從流程操作上，優(yōu)勢不明顯。

2、電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作要求不統(tǒng)一

三、電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及發(fā)展建議

電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)是從2009年，由20家機(jī)構(gòu)進(jìn)行票據(jù)業(yè)務(wù)的試點(diǎn)，試點(diǎn)單位運(yùn)行一年后，也就是2010年，在全國大力推廣，當(dāng)天接入系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)316家、網(wǎng)點(diǎn)超過64000個(gè)。之后經(jīng)過人民銀行及其他機(jī)構(gòu)的大力支持推廣下，社會的認(rèn)可度得到很大程度的提升，一時(shí)間，得到迅速的發(fā)展。2017年3月15日在央行網(wǎng)官網(wǎng)發(fā)布了《2016年支付體系運(yùn)行總體情況》，其中的數(shù)據(jù)顯示：“截至2016年末，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)參與者共計(jì)426家，較上年末增加30家。2016年，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)出票230.47萬筆，金額8.34萬億元，同比分別增長71.89%和48.96%；承兌237.75萬筆，金額8.58萬億元，同比分別增長72.89%和48.29%；貼現(xiàn)83.77萬筆，金額5.77萬億元，同比分別增長69.09%和54.54%；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)325.08萬筆，金額4.92萬億元，同比分別增長108.77%和122.26%?！?。數(shù)據(jù)還是增長的，但是電子商業(yè)匯票實(shí)際使用還有很大的上升空間，各項(xiàng)業(yè)務(wù)量與紙質(zhì)票據(jù)相比仍有較大的差距。

關(guān)于電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的法律法規(guī)不完善、其操作沒有統(tǒng)一的操作系統(tǒng)，操作過程過于繁鎖等因素，都對電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的發(fā)展不利。要推廣電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)更好的推廣，我們還需要在很多方面進(jìn)行努力和完善。

(一)完善相關(guān)法律法規(guī)和管理制度對市場進(jìn)行規(guī)范管理

在現(xiàn)行法律法規(guī)的基礎(chǔ)之上，根據(jù)電子商業(yè)匯票所獨(dú)有特點(diǎn)，來制定專門針對電子商業(yè)匯票的相關(guān)法律法規(guī)。現(xiàn)行法律中，電子商業(yè)票據(jù)是按照《票據(jù)法》來執(zhí)行相關(guān)規(guī)定的。但《票據(jù)法》對電子商業(yè)票據(jù)的法規(guī)、制度都沒有具體規(guī)定。如果僅套用《票據(jù)法》，實(shí)施起來，很多管理、法規(guī)、制度都會缺乏指導(dǎo)性和規(guī)范性，所以要會對電子商業(yè)票據(jù)來專門出臺相關(guān)法律法規(guī)，也是對現(xiàn)行相關(guān)法律法規(guī)的補(bǔ)充完善。

(二)加大推廣力度，金融政策支持，讓企業(yè)更加認(rèn)同

電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的發(fā)展可以列為人民銀行對金融機(jī)構(gòu)的考核標(biāo)準(zhǔn)之一，對發(fā)展的好的金融機(jī)構(gòu)加以獎(jiǎng)勵(lì)，反之則有懲罰措施。使金融機(jī)構(gòu)能追求長遠(yuǎn)全局利益。人民銀行在審批的時(shí)候，也應(yīng)該對加入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的條件進(jìn)行適當(dāng)放寬，讓審批的速度可以更快。

讓電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)盡快發(fā)展到更多的金融機(jī)構(gòu)，使電子商業(yè)匯票的流通更加順暢。

在金融政策上，可以對電子匯票業(yè)務(wù)進(jìn)行支持，強(qiáng)化其融資功能，比如提高電子商業(yè)匯票的再貼現(xiàn)額度等措施，讓融資功能在電子商業(yè)匯票中得到最好的發(fā)揮。對電子商業(yè)匯票的相關(guān)業(yè)務(wù)可以實(shí)現(xiàn)優(yōu)先辦理。對于紙質(zhì)商業(yè)匯票業(yè)務(wù)量大且財(cái)務(wù)狀況良好的客戶，可以針對其進(jìn)行電子商業(yè)匯票的相關(guān)宣傳推廣和專業(yè)培訓(xùn)，提高企業(yè)對電子商業(yè)匯票的認(rèn)識程度，更好的發(fā)展電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)。

(三)優(yōu)化電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作流程，促進(jìn)其流通順暢

優(yōu)化電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作流程，我們對金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部系統(tǒng)和電子渠道更進(jìn)一步的規(guī)范和完善。為了讓企業(yè)輸電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)時(shí)可以更加的方便快捷，要讓電子商業(yè)匯票的網(wǎng)點(diǎn)更多，金融機(jī)構(gòu)對電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)辦理的熟練度要更進(jìn)一步加強(qiáng)，實(shí)習(xí)統(tǒng)一、規(guī)范平常的流程，使差異的操作系統(tǒng)可以最大幅度的統(tǒng)一，讓電子商業(yè)匯票進(jìn)程合理簡化，這樣，可以促進(jìn)電子商業(yè)匯票的簽約率，使其更加快速健康的發(fā)展。

(四)改進(jìn)系統(tǒng)運(yùn)行技術(shù)環(huán)境，健全系統(tǒng)安全機(jī)制，防范新興風(fēng)險(xiǎn)

隨著電子商業(yè)匯票的業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，對運(yùn)行系統(tǒng)及環(huán)境的要求也越來越高，一定要保障系統(tǒng)的安全運(yùn)行。要建立相應(yīng)的安全保障機(jī)制，根據(jù)發(fā)展，不斷的完善系統(tǒng)，同時(shí)改善系統(tǒng)的安全環(huán)境，讓系統(tǒng)可以保持安全穩(wěn)定的運(yùn)行。

四、結(jié)束語

時(shí)代在發(fā)展，科技在進(jìn)步。各行業(yè)都應(yīng)該緊跟科技步伐，利用現(xiàn)代化的工具來更好的發(fā)展自己的行業(yè)，電子商業(yè)匯票的出現(xiàn)，是先進(jìn)科學(xué)的，對其進(jìn)行大范圍的推廣，對促進(jìn)我們匯票業(yè)務(wù)的發(fā)展有著重大的作用，在推廣過程中發(fā)現(xiàn)了一些問題，那么我們就應(yīng)該針對這些問題制定出相應(yīng)的解決辦法，讓電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)能更好、更健康的發(fā)展。

[1]霍琛.會計(jì)電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運(yùn)行中存在的問題及對策[J]經(jīng)濟(jì)師，2013，（6）：150-151

[2]許海燕.電子商業(yè)匯票營銷中存在的問題及對策[J].中國農(nóng)業(yè)銀行武漢培訓(xùn)學(xué)院學(xué)報(bào)，2014，（2）：19-22