姚國棟

[提要] 近年來，隨著世界經濟的復蘇，中小企業(yè)的發(fā)展變得愈來愈迅速，而其自身的資金積累已無法滿足其高速發(fā)展的需求，然而其自身的財政信息不透明、財務數(shù)據(jù)不健全、管理結構混亂等問題一直讓其貸款、融資存在困難。本文通過對遼寧省中小企業(yè)貸款保險業(yè)務市場現(xiàn)狀進行研究，發(fā)現(xiàn)該市場普遍具有保險公司積極性不高、中小企業(yè)投保意愿不強烈、相關政策支持力度不夠等問題。為此，提出應當加強中小企業(yè)貸款保險業(yè)務風險的管控、擴大中小企業(yè)貸款保險業(yè)務市場規(guī)模、提高政策面支持等政策建議。

關鍵詞：中小企業(yè)；保險業(yè)務；風險控制；遼寧省

中圖分類號：F84 文獻標識碼：A

收錄日期：2017年3月6日

伴隨著國家的各種扶持政策出臺以及“互聯(lián)網+”時代的到來，現(xiàn)階段中小企業(yè)已成為推動我國經濟增長的核心點，也是我國對世界各國發(fā)展對外貿易業(yè)務的強力支撐點。截至2015年12月，中小企業(yè)的數(shù)量已經越過了四千萬的數(shù)量大關，中小企業(yè)所創(chuàng)造的有效產值已經占到了國內生產總值的58%左右，出口貿易額度占68%，提供了超過四分之三的就業(yè)崗位，為我國的經濟發(fā)展做出了不可磨滅的貢獻與幫助。然而，目前我國大多數(shù)的中小企業(yè)均處于起步階段，其業(yè)務拓展和日常營運都需求大量的資金，然而一般來說，內部融資很難滿足其自身的發(fā)展需求，外援融資中普遍存在著獲取資金審批嚴格、融資成本過高等問題，致使這類企業(yè)的外部籌資往往難以達到理想的效果，所以常常需要通過向銀行貸款以獲取足夠的資金。但是由于貸款保險業(yè)務在我國的起步較晚，我國的金融市場體系以及相關法律法規(guī)尚處于發(fā)展階段，不夠健全，加之《商業(yè)銀行法》等規(guī)定明確要求中小企業(yè)在辦理貸款服務時需要提供一定的擔保，然而中小企業(yè)往往出現(xiàn)擔保不足、財務信息可信度低、財務信息不全面等因素，難以滿足信息對稱的基本要求，往往使得這類企業(yè)在與借貸機構辦理貸款業(yè)務時出現(xiàn)障礙。因此，在中小企業(yè)和商業(yè)銀行都在積極地尋找規(guī)避由貸款引起的風險新工具的大背景之下，研究中小企業(yè)貸款保險具有重要的現(xiàn)實意義。

一、遼寧省中小企業(yè)貸款保險業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀

根據(jù)對大連市中小企業(yè)關于“影響企業(yè)發(fā)展的主要因素”的相關調查和訪談結果，有66.9%的中小企業(yè)將“資金不足”這一因素歸為中小企業(yè)管理者們最為頭疼的不利因素。據(jù)遼寧省發(fā)展研究中心對省內的調查顯示，企業(yè)自身的資產規(guī)模大小以及可以提供的擔保水平成為了阻礙籌集貸款的主要原因，這一事實可以從遼寧省中小企業(yè)規(guī)模與資金來源狀況來體現(xiàn)，如表1所示。（表1）

從數(shù)據(jù)中也可以看出，中小企業(yè)的借貸成功比率明顯與自身資產成正比關系，這也直接地反映了中小企業(yè)借款困難的現(xiàn)狀。然而，根據(jù)市場調查結果顯示，在保險市場中能夠提供貸款保險業(yè)務類產品的保險公司少之又少，故而常常存在企業(yè)有購買意愿，卻沒有貸款保險產品可以購買的尷尬局面，更不要提有一些中小企業(yè)的經營者根本不了解中小企業(yè)的貸款保證保險業(yè)務。雖然有不少商業(yè)銀行設立了專門業(yè)務部門，但在貸款的基本條件和要求上仍然十分的嚴格，以致貸款艱難這一不利因素仍然困擾中小企業(yè)的蓬勃發(fā)展。相關數(shù)據(jù)表明，2015年遼寧省中小企業(yè)在省內金融機構發(fā)放的3，306億元的信貸中只分到1，170億元。

二、中小企業(yè)貸款保險業(yè)務發(fā)展中的問題

（一）保險公司積極性不高。雖然貸款保證保險在政策的引導下逐步開展，但是從市場的普及狀況來看，保險公司在業(yè)務開展過程中的積極性并不高。根據(jù)對大連市12家保險公司貸款保險試點運營現(xiàn)狀及市場狀況做的調查可以看出，影響保險公司開展貸款保證保險業(yè)務積極性的主要因素有政府支持力度、業(yè)務經營風險等。

1、市場業(yè)務風險較大。在現(xiàn)有的技術手段下，對中小企業(yè)的風險評估和衡量的難度較大，保險公司的收益不易確定。首先，由于中小企業(yè)的運行機制大多不夠健全，很容易受到外界環(huán)境的影響，在這個國際經濟形勢極其不穩(wěn)定的當下，一旦再次發(fā)生金融危機或者較大的市場波動，中小企業(yè)就很可能出現(xiàn)違約現(xiàn)象，使得保險公司承擔的風險變大；另外，由于中小企業(yè)主營業(yè)務內容繁多且經營內容與經營方式不同導致企業(yè)收益的不確定性，使得部分中小企業(yè)的收益同樣不夠穩(wěn)定。中小企業(yè)保證保險所面臨的風險多樣性促使保險公司在貸款保證保險的費率精算的公平上產生了一定的難度，給業(yè)務的收益帶來了不確定性。

2、保險費率定價困難。首先，貸款保證保險費率的確定和中小企業(yè)的違約率相關，企業(yè)的違約風險，不容易預測與掌控；其次，面向中小企業(yè)的貸款保險業(yè)務類產品仍然是一種處于初級階段的險種，其市場運行的時間不長、各種經驗數(shù)據(jù)不足與業(yè)務規(guī)模不大導致保險機構難以運用經驗算法來給此類保險業(yè)務界定一個標準的保險費率，給中小企業(yè)貸款保險定價過程造成較大障礙。

3、市場認同率不高。由于貸款保險業(yè)務是一個新興保險業(yè)務，許多的中小企業(yè)對其“不知底細”，導致了貸款保險業(yè)務市場的規(guī)模難以拓展。此外，保險行業(yè)和政府對這一業(yè)務的推廣力度不足也導致了中小企業(yè)普遍對貸款保險業(yè)務認知度不高。沒有廣闊的市場自然不能給公司帶來足夠的盈利空間，保險公司自然難以提起對于推廣該業(yè)務的積極性。

（二）中小企業(yè)投保意愿不高。對貸款保險現(xiàn)狀分析可以看出，大部分中小企業(yè)的投保積極性并不高，其原因主要有以下幾點：

1、貸款保險業(yè)務試點較少，難以滿足需求。介于貸款保險業(yè)務是一種新興的保險業(yè)務，在遼寧省其業(yè)務展開主要是圍繞個別城市的試點展開的，對保險機構和具體的業(yè)務對象，甚至貸款的用途及去向都有著嚴格的限制和要求，故而其覆蓋的客戶群體比較少，導致了大部分中小企業(yè)的投保意愿不夠強烈的現(xiàn)象。

2、貸款保險成本高昂。大部分的貸款保險都嚴格要求中小企業(yè)對貸款的使用只能用于生產經營，強制擴大生產規(guī)模，毫無疑問會增大企業(yè)的經營風險。另外，由于很多的中小企業(yè)都處于起步階段，需求大量的資金，有此類情況的企業(yè)往往會因為違約風險大而不能參與到貸款保證保險業(yè)務中。

（三）政策支持度不夠。近年來，我國已經頒布了諸如“積極發(fā)展中心企業(yè)貸款保證保險”和“試點推廣小額信貸保險”等明文規(guī)定來規(guī)范這一市場，但是相關政策出臺之后，地方政府并沒有對具體的實施細節(jié)做統(tǒng)一的標準，導致各地在開展業(yè)務中沒有一個統(tǒng)一的方向。而政府不及時明確中小企業(yè)貸款保險的發(fā)展前景也讓保險公司和企業(yè)都難以對該業(yè)務展開關注。同時，政府對于中小企業(yè)貸款保險市場的支持力度不夠。

三、穩(wěn)定中小企業(yè)貸款保險發(fā)展對策建議

（一）加強中小企業(yè)貸款保險業(yè)務風險防范與控制

1、強化保險公司自身風險管理。作為保險業(yè)務，面臨風險是不可避免的，如何有效地防范與控制其風險，是一個保險業(yè)務能否成功的關鍵。鑒于中小企業(yè)自身發(fā)展的不穩(wěn)定性，貸款保險呈現(xiàn)出較為特殊的高風險性，故而在處理此類業(yè)務時需要保險公司進一步地完善自身的風險防范和控制機制。這樣就要求保險公司在做到自身制度健全的前提之下，還要客觀公正地分析每一個業(yè)務，明確各級管理人員、業(yè)務操作人員的職責，從而合理地控制和降低風險。此外，由于中小企業(yè)的運營缺乏足夠的穩(wěn)定性，極易受到全球危機，尤其是在全球經濟形勢極不穩(wěn)定的當下，其日常經營往往面臨著較大的風險。故保險公司應加強與中小企業(yè)的聯(lián)系，派遣專業(yè)人員對中小企業(yè)受理保險的相關項目跟蹤，以便保險機構能夠提前發(fā)掘潛在的威脅或者及時處理已經出現(xiàn)的風險。

2、注重對中小企業(yè)貸款保險業(yè)務風險的外部控制。為了減小貸款保險業(yè)務中各個機構個體承擔的風險，保險公司還應大力加強針對中小企業(yè)貸款保險中風險的外部控制。積極拉動借貸的金融機構與投保的共同分擔風險，通過先進的風險評估方法及優(yōu)越的管理技術，確定適當?shù)馁J款承保額度，強化借貸機構、企業(yè)及保險機構的三方約束機制。保險公司與借貸金融機構之間得到充分的分擔，從而達到合理化解風險的目的。

（二）擴大中小企業(yè)貸款保證業(yè)務規(guī)模。中小企業(yè)貸款保險業(yè)務的市場需求和業(yè)務規(guī)模不僅直接影響著保險公司開展此類業(yè)務的利潤空間，而且還能大量地提供數(shù)據(jù)支持以方便中小企業(yè)貸款保險業(yè)務保險費率的精確界定，從而更好地為貸款保證保險金進行定價。

1、加大宣傳力度。從對遼寧省中小企業(yè)貸款保險現(xiàn)狀的調查結果可以看出，目前中小企業(yè)貸款保險額度普及率仍然偏低，所以大量的宣傳是必不可少的。通過適當?shù)拈_展中小企業(yè)貸款知識普及活動、設立宣傳站、利用各路媒體發(fā)布廣告等宣傳方式來擴大中小企業(yè)保險貸款的影響力，不斷提高貸款保險在中小規(guī)模企業(yè)中的普及程度，才能使其業(yè)務規(guī)模不斷擴大。

2、不斷進行保險產品的創(chuàng)新，擴大業(yè)務規(guī)模。根據(jù)不同行業(yè)的信用水平、行業(yè)特征以及其面臨的風險特點，保險機構應當為其選擇合適的投保模式，并據(jù)此開發(fā)有針對性的保險產品，確定相應保險費率，以滿足市場需求。同時，對于評估中風險小的中小企業(yè)，可以適當給予優(yōu)待，采用較高的保險比例及較低的保險費率以示鼓勵。

此外，還要積極展開對中小企業(yè)對貸款保證保險的需求情況額調查，聽取中小企業(yè)對貸款保證保險業(yè)務的看法和建議，按照中小企業(yè)的需求，不斷提高業(yè)務的合理性和競爭力，使中小企業(yè)貸款保險更加實用，進而使中小企業(yè)參與貸款保證保險的積極性不斷提高，促進貸款保險的業(yè)務規(guī)模不斷發(fā)展擴大。

（三）提高政策支持力度

1、完善中小企業(yè)貸款保險相關法律法規(guī)。目前，作為一種新興的保險業(yè)務，在法律上中小企業(yè)貸款保險業(yè)務還存在著為數(shù)不少的障礙和漏洞，故而需要政策制定方出臺大量的與貸款保險相關政策予以配套。否則，中小企業(yè)貸款保險調查管理、改進等相關工作也就難以有理可依。因此，建議各大立法機構積極配合保險機構和銀行等借貸金融機構，展開對中小企業(yè)貸款保險相關的法律法規(guī)研究的基礎之上，明確劃分出中小企業(yè)貸款保險業(yè)務的涉險范圍，制定詳盡的業(yè)務經營規(guī)則和經營管理機構以及與保險貸款業(yè)務參與各方相關的責任與利益等，一步步完善中小企業(yè)貸款保險的規(guī)章制度，規(guī)范該類保險業(yè)務的規(guī)范性管理以及監(jiān)管體系，以此來推進我國中小企業(yè)貸款業(yè)務市場的規(guī)范性和良好的發(fā)展。

2、提高政府對中小企業(yè)貸款保險業(yè)務支持力度。政府應加大力度扶持開展中小企業(yè)貸款業(yè)務的保險公司或者相關的試點單位。可以通過法律形式確定資金、稅收、技術支持等方面的優(yōu)惠政策。鼓勵或者協(xié)助中小企業(yè)貸款保險公司或者機構的建立，擴大可以進行商業(yè)化操作的空間。或者為經營中小企業(yè)貸款信用保險業(yè)務的保險公司設立再保險類產品?？傊?，政府要充分發(fā)揮其宏觀調控的職能，合理地制定和糅合政策及規(guī)章制度，為中小企業(yè)貸款保險創(chuàng)造一個良好的政策環(huán)境。

3、強化監(jiān)管機制。國家的相關政策制定機構應當適時調整關于中小企業(yè)貸款保險市場的監(jiān)管政策。隨著金融市場的不斷發(fā)展，市場上需要銀行業(yè)與保險業(yè)的交融與合作會越來越多。作為銀行與保險機構合作的一種新形式，中小企業(yè)貸款保險類業(yè)務的運營風險相對其他金融保險業(yè)務而言自然會偏高，故而該類業(yè)務很可能會帶來許多金融問題。所以，金融監(jiān)管機構要及時地調整好監(jiān)管政策，隨時做好應對可能出現(xiàn)的風險的準備。而且金融監(jiān)管機構可以適當在確保監(jiān)管結構不發(fā)生紊亂的大前提下，不斷放定價政策，適當放權，讓市場來主導此類業(yè)務的發(fā)展。

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