汪思藝

【摘要】技術(shù)創(chuàng)新讓融資方式出現(xiàn)諸多變化，使得商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化，出現(xiàn)眾多的衍生品。當(dāng)前，金融行業(yè)呈現(xiàn)的衍生品的等級(jí)較低，隨著金融發(fā)展形勢(shì)出現(xiàn)一定的轉(zhuǎn)化。雖然衍生品的發(fā)展種類(lèi)較多，但是因?yàn)槠浒l(fā)展等價(jià)較低，就導(dǎo)致在發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)諸多的信用風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，讓整體金融發(fā)展呈現(xiàn)很多的發(fā)展不穩(wěn)定性，為此要實(shí)現(xiàn)有效的解決，提升金融行業(yè)發(fā)展的質(zhì)量。本文在此基礎(chǔ)上對(duì)該項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行一定的研究，并提出一些解決的意見(jiàn)。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 金融衍生品 信用風(fēng)險(xiǎn) 管理分析

一、前言

金融行業(yè)中的衍生品是指金融在創(chuàng)新發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的產(chǎn)物，屬于一種新型的產(chǎn)品，能夠讓行業(yè)實(shí)現(xiàn)較高質(zhì)量的發(fā)展。同時(shí)，衍生品也是全球在進(jìn)行金融研究工作中的一項(xiàng)主要工作和板塊?？梢哉f(shuō)，金融行業(yè)的衍生品是當(dāng)前實(shí)現(xiàn)金融推動(dòng)建設(shè)的一項(xiàng)主要的力量，影響著市場(chǎng)發(fā)展的具體程度和質(zhì)量，是商業(yè)銀行在實(shí)現(xiàn)有效競(jìng)爭(zhēng)中的一項(xiàng)產(chǎn)物。為此，要對(duì)其進(jìn)行有效的研究，讓整體工作的開(kāi)展更加具有科學(xué)性和研究性，讓商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)健康的發(fā)展。

二、商業(yè)銀行在發(fā)展中出現(xiàn)的衍生品存在的信用風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)分析

（一）流動(dòng)性

出現(xiàn)流動(dòng)性這種風(fēng)險(xiǎn)主要是因?yàn)閺氖戮唧w工作的人員，未能在合理或者是規(guī)定時(shí)間中，以比較合理價(jià)格將工具進(jìn)行出售工作，以此對(duì)銀行造成數(shù)額較大的損失。出現(xiàn)這種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行所引起的影響是最大的[1]。也是對(duì)銀行發(fā)展呈現(xiàn)較為嚴(yán)重的制約性，讓銀行不能實(shí)現(xiàn)較高的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。同時(shí)，流動(dòng)性這種風(fēng)險(xiǎn)也是商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)頻率較高的風(fēng)險(xiǎn)，資金在實(shí)現(xiàn)流動(dòng)的過(guò)程中存在較高的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）法律風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行在具體的發(fā)展中，不僅會(huì)出現(xiàn)因?yàn)橘Y金流動(dòng)而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也會(huì)因?yàn)檫`反國(guó)內(nèi)法律的一些規(guī)定而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)——法律風(fēng)險(xiǎn)。衍生品出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)很大程度是一些合約的具內(nèi)容和法律內(nèi)容出現(xiàn)相違背的現(xiàn)象，而出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)損失問(wèn)題?？梢哉f(shuō)，從某種層面講，這種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行在市場(chǎng)環(huán)境中的影響很大[2]。因?yàn)槭沁`反法律規(guī)定出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，是不可進(jìn)行翻轉(zhuǎn)的。但是，基于市場(chǎng)發(fā)展的具體狀態(tài)說(shuō)，出現(xiàn)這種風(fēng)險(xiǎn)主要是法律建設(shè)存在不完全性而導(dǎo)致的，為此要重視法律方面的完善。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的誘發(fā)因素較多，系統(tǒng)失誤，人為主觀層面的因素，以及不受系統(tǒng)操控的外部事件。這些因素的影響，都會(huì)讓衍生品出現(xiàn)一定的風(fēng)險(xiǎn)，主要是交易損失[3]。一般這種損失是可以通過(guò)有效的決策實(shí)現(xiàn)避免。在面對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要利用參數(shù)分布的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的具體概率實(shí)現(xiàn)科學(xué)的計(jì)算，實(shí)現(xiàn)明確形式的操作風(fēng)險(xiǎn)具體參數(shù)分布的情況掌握。

三、衍生品在金融行業(yè)發(fā)展中存在的管理缺點(diǎn)

（一）法規(guī)建設(shè)存在缺失性

上文中提到，金融行業(yè)呈現(xiàn)的衍生品的等級(jí)較低，在法律層面雖然實(shí)現(xiàn)一定的法律建設(shè)，但是硬性的建設(shè)存在很大的缺失性。國(guó)內(nèi)在進(jìn)行金融監(jiān)管的時(shí)候，主體發(fā)展方向存在很大程度隨意性。出現(xiàn)隨意性的主要原因?yàn)檠苌吩诎l(fā)展環(huán)境中的對(duì)待性不夠嚴(yán)謹(jǐn)[4]。糾紛解決需要利用法律進(jìn)行解決，提升整體法制建設(shè)保全性?？梢哉f(shuō)，未能實(shí)現(xiàn)法律建設(shè)就會(huì)讓風(fēng)險(xiǎn)存在發(fā)展的外部空間，制約商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中的穩(wěn)定運(yùn)行程度。

（二）信息披露力度不夠

金融市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)較高的發(fā)展是和具體金融公司實(shí)現(xiàn)有效的聯(lián)系，通過(guò)這種聯(lián)系讓行業(yè)實(shí)現(xiàn)健康、有效的發(fā)展。金融行業(yè)中的衍生品是指金融在創(chuàng)新發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的產(chǎn)物，屬于一種新型的產(chǎn)品，能夠讓行業(yè)實(shí)現(xiàn)較高質(zhì)量的發(fā)展。國(guó)內(nèi)在進(jìn)行商業(yè)銀行發(fā)展和主體建設(shè)的時(shí)候，整體信息存在不透明的環(huán)境中，就使得諸多的衍生品在實(shí)現(xiàn)信息披露中，存在很多的不足，整體針對(duì)信息披露的實(shí)際力量不夠。這一現(xiàn)象就讓衍生品在實(shí)現(xiàn)透明信息建設(shè)的成果不好，出險(xiǎn)一系列的信息問(wèn)題，不利于整體行業(yè)的發(fā)展。

（三）信用監(jiān)控不足

在建設(shè)信用監(jiān)控的時(shí)候，主要是利用國(guó)外模式進(jìn)行套用。這樣雖然能夠讓監(jiān)控模式現(xiàn)實(shí)國(guó)際發(fā)展，但是也會(huì)讓系統(tǒng)分析的時(shí)候，存在不全面的問(wèn)題。這樣的發(fā)展模式也不能讓在進(jìn)行交易的過(guò)程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行責(zé)任的承擔(dān)，不利于整體風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)現(xiàn)較高質(zhì)量的發(fā)展?？傮w講，國(guó)內(nèi)在開(kāi)展衍生品具體信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的時(shí)候，存在較多的局限性，不能讓商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)完全風(fēng)險(xiǎn)的管理和具體舉措制定。

四、提升衍生品在商業(yè)行業(yè)發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)管理程度的策略分析

（一）對(duì)法規(guī)實(shí)現(xiàn)一定完善

可以說(shuō)，要讓整體市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)高度發(fā)展，呈現(xiàn)較好發(fā)展效果，需要利用法律進(jìn)行一定的完善。利用法律讓衍生品在具體管理的時(shí)候，解決潛在的管理和發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)。也就是說(shuō)，法律在實(shí)現(xiàn)管理建設(shè)的時(shí)候，要針對(duì)衍生品所具有的特征和環(huán)境實(shí)現(xiàn)有效的保護(hù)。健全整體市場(chǎng)發(fā)展環(huán)境中的穩(wěn)定性，讓衍生品實(shí)現(xiàn)較高的風(fēng)險(xiǎn)管理。

（二）開(kāi)展規(guī)?；男畔⑴?/p>

經(jīng)過(guò)研究表明析，可以對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)一定的預(yù)防和避免，讓衍生品實(shí)現(xiàn)健康的市場(chǎng)運(yùn)行。所以在發(fā)展過(guò)程中要開(kāi)展規(guī)?；男畔⑴?，讓流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)較高程度的解決。衍生品影響著市場(chǎng)發(fā)展的具體程度和質(zhì)量，是商業(yè)銀行在實(shí)現(xiàn)有效競(jìng)爭(zhēng)中的一項(xiàng)產(chǎn)物，必須要對(duì)其進(jìn)行有效的管理和信息披露?？梢赃x擇統(tǒng)一較強(qiáng)的程序?qū)ζ髽I(yè)會(huì)計(jì)記賬行為實(shí)現(xiàn)初步性的規(guī)范，也可以將投資模式實(shí)現(xiàn)多元發(fā)展，讓流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)有效的監(jiān)管。

（三）強(qiáng)化金融市場(chǎng)信用監(jiān)控

衍生品在金融環(huán)境中實(shí)現(xiàn)加高的發(fā)展，要實(shí)現(xiàn)高度的信用監(jiān)控工作，提升金融行業(yè)發(fā)展中的科學(xué)性和監(jiān)控功能。應(yīng)該在研發(fā)和具體市場(chǎng)推廣過(guò)程中實(shí)現(xiàn)高度的監(jiān)管，讓其實(shí)現(xiàn)良性的發(fā)展[5]。所以，在發(fā)展的環(huán)節(jié)中，要強(qiáng)化金融市場(chǎng)信用監(jiān)控，讓市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)健康的發(fā)展，讓衍生品能夠?qū)崿F(xiàn)較高質(zhì)量的信用監(jiān)控，提升整體風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量。

五、結(jié)論

商業(yè)銀行在實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)和增加的同時(shí)，也出現(xiàn)一些衍生品。如果不能對(duì)這些衍生品實(shí)現(xiàn)較高的信用管理，就會(huì)出現(xiàn)較多的信用風(fēng)險(xiǎn)，讓商業(yè)銀行呈現(xiàn)限制發(fā)展的因素和問(wèn)題，不利于整體行業(yè)發(fā)展。為此，要針對(duì)這些問(wèn)題和管理過(guò)程中的不足，開(kāi)展有效的解決，提升整體工作開(kāi)展的有效性?？梢詮膶?duì)法規(guī)實(shí)現(xiàn)一定完善，開(kāi)展規(guī)?；男畔⑴?，以及強(qiáng)化金融市場(chǎng)信用監(jiān)控等途徑實(shí)現(xiàn)有效的信用風(fēng)險(xiǎn)解決。

參考文獻(xiàn)

[1]仲秋.商業(yè)銀行金融衍生品的風(fēng)險(xiǎn)管理[J].財(cái)經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2016，（14）：22-23.

[2]易小卜.我國(guó)商業(yè)銀行金融衍生品信用風(fēng)險(xiǎn)管理探討[J].現(xiàn)代營(yíng)銷(xiāo)（下旬刊），2016，（02）：32-33.

[3]王巧燕.商業(yè)銀行金融衍生品的風(fēng)險(xiǎn)管理探析[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2015，（06）：318.

[4]張夢(mèng)瑤.我國(guó)商業(yè)銀行金融衍生品風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].經(jīng)營(yíng)管理者，2015，（06）：59.

[5]楊丹丹.探討我國(guó)商業(yè)銀行金融衍生品的風(fēng)險(xiǎn)管理[J].中國(guó)集體經(jīng)濟(jì)，2014，（16）：71-72.