隋博文+劉嘉南

摘要：國家政策規(guī)定農村信用合作社歸地方政府管理，以優(yōu)化農村信用合作社運作的初始狀態(tài)，改善農村信用合作社內外部環(huán)境。同時農村信用社的信貸資質質量狀況的檢查，也是必不可少的環(huán)節(jié)。根據檢查情況看，湖北省農村信用社不良貸款金額持續(xù)上升，其存在風險頗為巨大，不僅制約農業(yè)整體經濟效益，影響農業(yè)農村經濟健康發(fā)展，更嚴重威脅了農村信用社的安全運轉與農村信用社的發(fā)展生存。因而分析湖北省農村信用社不良貸款成因并采取措施，對有效解決湖北省農村信用社不良貸款有著重大作用。

關鍵詞：農村信用社；不良貸款；成因分析；措施

中圖分類號： F832.4 文獻標識碼： A DOI編號： 10.14025/j.cnki.jlny.2017.08.023

農村信用社是銀行類金融機構，又是信用合作機構，是我國金融體系的一部分。農村信用社與自然經濟、小商品經濟的發(fā)展息息相關，也是農業(yè)和農村經濟發(fā)展的基礎保障。農村合作社是由農民入股組成，是為了解決農民以及小生產者資金不足建立的信用組織，其主旨在于為農業(yè)與農村經濟發(fā)展提供金融服務，同時支持農業(yè)與農村經濟的發(fā)展，打擊民間不良借貸組織。農村信用社就是農村信貸貨幣機構，一旦出現問題，農業(yè)與農村經濟會出現一定程度的阻滯，甚至喪失可持續(xù)發(fā)展能力，引發(fā)糧食危機，因此必須解決湖北省信用社不良貸款難題，以維護國民經濟基礎，促進農業(yè)與農村經濟的發(fā)展及進程。

1 湖北省信用社不良貸款現狀

根據數據分析看，農村信用社不良貸款現況為“三高三低”；從形態(tài)來看，“兩呆”貸款占比高，逾期貸款占比低；從投向來看，村組集體一級鄉(xiāng)企貸款占比高，農戶貸款占比低；從時間來看，行社分家后占比高，行社分家前占比低。

2 湖北省信用社不良貸款成因

2.1農村信用社自身管理問題

農村信用社是為農業(yè)與農村經濟的發(fā)展而建立，其重心在農業(yè)方向。但某些區(qū)域的農村信用社，信用審核擔保制度過于寬松。農村信用社人員管理制度存在漏洞，決策問題草率。

農村信用社是由農業(yè)銀行發(fā)展而來，其管理人員并無細分而是由農業(yè)銀行人員領導管理，缺乏獨立性，導致其放貸盲目性增加，加上經濟體制漏洞問題，行政部門的干預，企業(yè)經營混亂，企業(yè)經濟效益不佳產生的逃債拒債現象屢見不鮮。集體農業(yè)的貸款采取統(tǒng)借統(tǒng)還的舊模式，形成呆賬。

2.2 農村信用社經營管理問題

湖北省農村信用社受制于同業(yè)競爭，拓展大部分的高息存款業(yè)務，導致負債規(guī)模擴大，資金閑置過多，而總資產對比稍少，為達到資產與負債的平衡度，湖北省大部分地區(qū)的農村信用社開始盲目的發(fā)放貸款，造成了資金沉淀。部分區(qū)域農村信用社為了追求高利潤，將貸款投放農業(yè)大戶，導致資金集中，風險加大，其中還有部分主力農村信用社在清收盤活中，沒有實際消化本金，只著重利息清收。管理人員把重心放在貸前審核、貸時審批、而忽略了貸后檢查，各項管理制度的執(zhí)行強度、力度不夠。

3 湖北省信用社不良貸款的解決措施

3.1 當地政府強化管理政策

管理農村信用社不良貸款亂象，當地政府有不可推卸的責任。有關政府部門應該幫助農村信用社改善這一亂象，化解由此帶來的巨大風險，給予農村信用社政策上的鼓勵支持以及監(jiān)督，完善其貸款程序的各項機制，改善農村信用社人員管理體系問題，加強對政府人員走捷徑借貸的管理強度。

3.2 農村信用社注重自身管理

不良貸款亂象的產生與農村信用社自身問題有著密不可分的關系，因此改善信用社內部管理，提升工作人員的素質以及自我監(jiān)督的能力必不可少，也應適當施加壓力，著重收清盤活這方面的問題，還可內設不良貸款專案處理組，改變呆賬情況，后期管理也應加強，從而預防不良貸款的再次崛起。對農村信用社與農業(yè)銀行的關系應該細分甚至是隔開，同時農村信用社人員的管理問題、培訓問題等都應進一步改善。

對已經形成的不良貸款，應該按照法律法規(guī)逐步追究其責任人以及責任單位的責任，同時對不良貸款可以分級處理，分為重、中、輕三個級別，按照等級進行先后處理。對于不良貸款的認定標準以及核對程序也必須達到完善，加強對于不良貸款的催收。加強農村信用社貸款的審查力度，前期貸款審核，中期貸款審批，后期貸款核實其及后期追蹤管理方面應劃為重心。

4結語

農村信用社基于農業(yè)與農村經濟發(fā)展建立，初始意義在于農業(yè)與農村經濟的發(fā)展。近年來，在國家對農業(yè)與農村經濟的大力發(fā)展之下，出現了“互聯網+”農業(yè)行動計劃，進行供給側改革，旨在推進農業(yè)與農村經濟的發(fā)展進程，而農村信用社作為農業(yè)與農村經濟融資的代表，應該積極的進行內外改革，配合“互聯網+”農業(yè)行動計劃，改善農業(yè)與農村經濟的困獸之境，促進農業(yè)與農村經濟的高速發(fā)展，建設社會主義新農村。

參考文獻

[1]楊峰.中國農村信用合作社管理體制改革研究[D].西北農林科技大學，2012.

[2]張維.農村信用社風險評價與防治體系構建研究[D].華中農業(yè)大學，2010.

作者簡介：隋博文，在讀本科生，研究方向：金融學。

通訊作者：劉嘉南，助教，研究方向：馬克思主義與農村社會保障研究。