江蘇省供銷合作經(jīng)濟(jì)學(xué)會(huì)會(huì)長 張妙奇

開展合作金融服務(wù)必須警惕和防范金融風(fēng)險(xiǎn)

江蘇省供銷合作經(jīng)濟(jì)學(xué)會(huì)會(huì)長 張妙奇

金融服務(wù)中的金融風(fēng)險(xiǎn)，就像陽光下的人與影子如影相隨，有時(shí)想甩也甩不掉。正因如此，中共中央、國務(wù)院《關(guān)于深化供銷合作社綜合改革的決定》在部署“穩(wěn)步開展農(nóng)村合作金融服務(wù)”時(shí)，一方面鼓勵(lì)“有條件的供銷合作社設(shè)立融資租賃公司、小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司，與地方財(cái)政共同出資設(shè)立擔(dān)保公司?！绷硪环矫嬗痔貏e強(qiáng)調(diào)“供銷合作社聯(lián)合社、金融監(jiān)管部門和地方政府要按照職責(zé)分工，承擔(dān)起監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，切實(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。”

概覽：供銷合作社開展農(nóng)村合作金融服務(wù)情況

從調(diào)研的情況看，供銷合作社開展的農(nóng)村合作金融服務(wù)起步較晚，但發(fā)展勢(shì)頭不錯(cuò)，規(guī)模不大但種類不少。一是發(fā)起成立小額貸款公司。這是一種不吸收公眾存款、只經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。二是組建融資性擔(dān)保公司。它兼有金融、中介的屬性，經(jīng)營的是信用，管理的是風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)的是責(zé)任。三是開展專業(yè)合作社內(nèi)部的資金互助。堅(jiān)持互助自愿、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，借款一般多為小額、急用。四是參股村鎮(zhèn)銀行。與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人或自然人共同出資組建，同管共享。五是與大型保險(xiǎn)公司合作，開發(fā)代辦人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等形式多樣的保險(xiǎn)服務(wù)。六是與交通銀行、建設(shè)銀行合作，發(fā)揮社銀優(yōu)勢(shì)，共同研究開發(fā)服務(wù)“三農(nóng)”的金融產(chǎn)品。七是開拓新興融資服務(wù)，探索典當(dāng)拍賣、融資租賃、信托理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)，多渠道、多方式為產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供融資服務(wù)。

這些合作金融服務(wù)的開展，使商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)的不足得到了一定程度的彌補(bǔ)，使“三農(nóng)”發(fā)展中“融資難”的問題得到了一定程度的緩解，使供銷合作社在支持農(nóng)業(yè)發(fā)展、扶持農(nóng)民生產(chǎn)生活方面的重要?jiǎng)恿托缕脚_(tái)作用得到了較好的展示和發(fā)揮。

透析：開展合作金融容易出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)

供銷合作社在開展合作金融服務(wù)的同時(shí)，金融風(fēng)險(xiǎn)也一直在暗中緊緊相隨。警惕性高、防范得好，便有效地把金融風(fēng)險(xiǎn)擋在了門外；警惕性差，防范不好，則遭侵害、受損失。

要重點(diǎn)防范的金融風(fēng)險(xiǎn)

“熟人金融”引發(fā)的誠信風(fēng)險(xiǎn)。

“合作金融”導(dǎo)致的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

“行業(yè)金融”形成的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。

“系統(tǒng)金融”潛在的政策風(fēng)險(xiǎn)。

有人說，防范風(fēng)險(xiǎn)的前提是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有充分的分析和認(rèn)識(shí)，防范風(fēng)險(xiǎn)才能成為一種自覺的行為。因?yàn)椋╀N合作社的性質(zhì)與特色、歷史與現(xiàn)實(shí)、外部環(huán)境與內(nèi)在需求、金融服務(wù)的構(gòu)成與運(yùn)作等等，都有其不同于其他商業(yè)銀行金融服務(wù)的特點(diǎn)。隨著金融市場(chǎng)化改革步伐加快，金融服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，不同機(jī)構(gòu)間的交叉、融合進(jìn)一步加深，業(yè)務(wù)拓展、產(chǎn)品創(chuàng)新日新月異。這種趨勢(shì)，既能促進(jìn)金融服務(wù)提高效率、創(chuàng)造新的盈利空間，同時(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)的交叉和傳遞也變得日益復(fù)雜。面對(duì)新形勢(shì)下金融服務(wù)出現(xiàn)的新情況新問題，如果不把這些具有不同特質(zhì)的金融風(fēng)險(xiǎn)剖析透、認(rèn)識(shí)清，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建有中國特色及本省、本地特色的防范金融風(fēng)險(xiǎn)的“防火墻”就無從談起。而金融風(fēng)險(xiǎn)的滋生與蔓延，無疑會(huì)直接影響合作金融的健康發(fā)展，有些影響甚至是致命的。

從一些單位的實(shí)踐和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)看，以下金融風(fēng)險(xiǎn)在開展合作金融的過程中尤其要高度警惕、重點(diǎn)防范：

“熟人金融”引發(fā)的誠信風(fēng)險(xiǎn)。供銷合作社開展金融服務(wù)，服務(wù)的地域是農(nóng)村，服務(wù)的行業(yè)是農(nóng)業(yè)，服務(wù)的對(duì)象是農(nóng)民?！把?、地緣、業(yè)緣”是基礎(chǔ)，“自辦、自管、自享”是特征。比如，小額借貸以信用合作為主，一般不需抵押；社員之間互相知根知底，貸款額度小，周期短，大多用于發(fā)展或擴(kuò)大生產(chǎn)。資金用途和農(nóng)戶信用等信息透明，若有惡意拖欠甚至賴賬不還的，不但要付出較高的還款成本，還要受到鄉(xiāng)鄰、同行的鄙視，所以違約現(xiàn)象極少發(fā)生。正因如此，一些同志思想上的麻痹大意、操作中的疏忽輕率便應(yīng)景而生，“放松監(jiān)管”成了消極的“不加監(jiān)管”，“內(nèi)控措施”成了虛設(shè)的“內(nèi)控空架”，“人情貸”、“關(guān)系貸”埋下了“死賬”“呆賬”的禍根，以誠信為基礎(chǔ)的金融服務(wù)，出現(xiàn)了潛于誠信外衣下的金融風(fēng)險(xiǎn)和漏洞。

“合作金融”導(dǎo)致的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。供銷合作社在農(nóng)村開展的金融服務(wù)，本質(zhì)上都是合作金融。特別是一些多個(gè)出資人的小貸公司、擔(dān)保公司、資金互助社等，更是共同出資，共同管理、監(jiān)督，是實(shí)實(shí)在在的利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。這種體制，運(yùn)作得好，可以因多方監(jiān)管而降低風(fēng)險(xiǎn)；運(yùn)作得不好，也可能出現(xiàn)互相推諉、相互扯皮的現(xiàn)象。有的小貸公司貸而無還，有的資金互助社“助而不互”，有的擔(dān)保公司“擔(dān)而不?！保灾掠械慕栀J者賴賬不還、被擔(dān)保者嚴(yán)重失信、不良貸款“嚴(yán)重沉淀”，都是在“人人有責(zé)”的旗幟下大家不認(rèn)真履責(zé)和“法不責(zé)眾”的情形下出現(xiàn)的。

“行業(yè)金融”形成的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。供銷合作社開展的金融服務(wù)，畢竟是“行業(yè)金融”，它與國家的商業(yè)銀行相比有很大不同，它只是部分利用銀行的工作路數(shù)來為農(nóng)民合作社內(nèi)部社員提供綜合服務(wù)的類金融業(yè)務(wù)。這種金融服務(wù)的前提是廣泛的合作制，入社自愿、退社自由、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)，堅(jiān)持民主管理，資金互助業(yè)務(wù)在合作社內(nèi)部封閉運(yùn)行，只吸收本社社員股金和存款，只對(duì)社員發(fā)放互助金，不以盈利為目的，不能超規(guī)模發(fā)展。這種“行業(yè)金融”有比國家商業(yè)銀行更小型、更便捷、更貼近“三農(nóng)”的特點(diǎn)，同時(shí)也有接受不到商業(yè)銀行那樣嚴(yán)密監(jiān)管的欠缺。由此，一些管理者把資金互助組織當(dāng)作是自己的互助社、小金庫，甚至隨意借貸、高息攬存，最后因資金鏈斷裂爆發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。

“系統(tǒng)金融”潛在的政策風(fēng)險(xiǎn)。人們信任供銷合作社參與、創(chuàng)辦合作金融，主要源于它具有供銷合作社的背景。這種“系統(tǒng)金融”的優(yōu)勢(shì)，就在于它有著“半官方”的性質(zhì)，劣勢(shì)就在于它同時(shí)又是一個(gè)典型的去中心化的組織體系，一大二散三弱，每一級(jí)的社屬企業(yè)都是相對(duì)獨(dú)立的，上下欠貫通、左右少聯(lián)合。搞得好，政府可以出臺(tái)文件、給予支持；搞得不好，政府采取措施去掉也不會(huì)影響整體布局和形象。當(dāng)年供銷合作社有著切膚之痛的“股金風(fēng)波”就是很好的例證。所以，供銷合作社人一定要增強(qiáng)危機(jī)意識(shí)，在開展金融服務(wù)贏得掌聲的同時(shí)，千萬不要忘記當(dāng)年的教訓(xùn)，謹(jǐn)防失利時(shí)變成政府的“燙手山芋”而可能出現(xiàn)的政策風(fēng)險(xiǎn)和求而無助。

構(gòu)建金融防范體系，必須要：

對(duì)策：構(gòu)建具有中國供銷合作特色的金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系

開展合作金融服務(wù)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，必須出好符合國情社情的重拳，構(gòu)建起具有我國供銷合作特色的金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系。

第一，必須加強(qiáng)組織建設(shè)，構(gòu)筑責(zé)權(quán)明晰的內(nèi)控防線。金融服務(wù)平臺(tái)搭建后，不僅要明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，確立穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策和內(nèi)審程序，設(shè)定和細(xì)化用權(quán)的范圍和邊界，而且要按照金融業(yè)務(wù)功能劃分各職能部門的服務(wù)職責(zé)，設(shè)置好風(fēng)險(xiǎn)管理崗位。通過分工負(fù)責(zé)，各司其職，形成多道管用的金融風(fēng)險(xiǎn)防線。對(duì)各崗位履職盡責(zé)防范風(fēng)險(xiǎn)的情況，要定期進(jìn)行考核，考核結(jié)果納入人事任用和業(yè)績獎(jiǎng)懲。

第二，必須加強(qiáng)制度建設(shè)，立起持久防控的剛性規(guī)章。一是宣傳教育制度。確立防范金融風(fēng)險(xiǎn)首先要從教育入手的理念，要在合作社內(nèi)廣泛深入地開展金融知識(shí)、金融法規(guī)的政策教育，運(yùn)用金融風(fēng)險(xiǎn)案例開展警示教育，引導(dǎo)廣大干部職工自覺地按金融法規(guī)和規(guī)律辦事，不斷增強(qiáng)信用意識(shí)，真正樹立“守信光榮、失信可恥”的理念，培育起同享金融服務(wù)、共防金融風(fēng)險(xiǎn)的良好氛圍。二是協(xié)調(diào)聯(lián)合制度。合作金融，離不開政府的指導(dǎo)，離不開合作者的鼎力相助。供銷合作社各聯(lián)社要按照《決定》要求，積極爭(zhēng)取政府的指導(dǎo)支持，與金融監(jiān)管部門和地方政府按照職責(zé)分工，共同承擔(dān)起監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，在防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)中共同發(fā)力。三是報(bào)批審核制度。要在例行性的申報(bào)審批過程中嵌入調(diào)查、審核的內(nèi)容。不論是對(duì)企業(yè)、專業(yè)社，還是對(duì)農(nóng)戶，凡借貸都要認(rèn)真考察其資產(chǎn)狀況、生產(chǎn)項(xiàng)目、經(jīng)營方式和償還能力等，堅(jiān)決杜絕核批盲目性。四是監(jiān)測(cè)預(yù)警制度。對(duì)金融服務(wù)的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、資金充足率、管理能力、獲利能力、資本流動(dòng)性等指標(biāo)，要隨時(shí)監(jiān)測(cè)、及時(shí)報(bào)告。要加強(qiáng)審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和遏制不良苗頭。凡達(dá)到和超出警戒線的必須及時(shí)預(yù)警，以便牢牢把握控制風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)權(quán)和先機(jī)權(quán)。五是擔(dān)保監(jiān)管制度。通過聯(lián)名擔(dān)保和信用反擔(dān)保的形式對(duì)借貸者的道德風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，一旦出現(xiàn)主觀賴賬行為，將會(huì)影響所有保人的信譽(yù)。要把借貸手續(xù)的完成作為實(shí)施監(jiān)管的開始，不可“一貸了之”。要切實(shí)做好金融服務(wù)中的跟蹤服務(wù)，在持續(xù)服務(wù)中發(fā)現(xiàn)和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，使防范金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)口前移。六是應(yīng)急處置制度。建立健全金融風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案。一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，要及時(shí)采取有力的糾錯(cuò)和彌補(bǔ)措施，把金融風(fēng)險(xiǎn)化解和遏制在萌芽狀態(tài)。七是責(zé)任追究制度。建立大額金融損失問責(zé)制。對(duì)違規(guī)操作行為，對(duì)金融服務(wù)平臺(tái)造成經(jīng)濟(jì)、信譽(yù)損害的，都要進(jìn)行問責(zé)和懲處。

第三，必須加強(qiáng)管理督查，堵塞經(jīng)營操作的疏忽漏洞?！鞍倜芸傆幸皇琛?，合作金融服務(wù)也不例外。要防止金融服務(wù)中的疏忽、堵塞金融服務(wù)中的漏洞，就必須加強(qiáng)管理和督查。合作金融服務(wù)的特點(diǎn)，決定了管理必須嚴(yán)格、督查必須細(xì)致。要堅(jiān)決克服因“熟人金融”而產(chǎn)生的麻痹情緒，堅(jiān)決克服因“合作金融”而產(chǎn)生的懈怠心理，無論是客戶選擇、信用評(píng)估，還是過程監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)防控，都要做到嚴(yán)之又嚴(yán)、細(xì)之又細(xì)、實(shí)之又實(shí)，嚴(yán)防因疏以監(jiān)管遭受金融風(fēng)險(xiǎn)的肆虐和吞噬。

第四，必須加強(qiáng)素質(zhì)訓(xùn)練，提升有效服務(wù)的運(yùn)行質(zhì)量。金融服務(wù)，人才為先。供銷合作社歷經(jīng)多次波折，導(dǎo)致很多人才流失。開展合作金融服務(wù)，亟需這方面的專門人才。從一些單位的實(shí)踐看，除了搞好重要崗位特殊人才的引進(jìn)外，特別要重視在職干部員工的培養(yǎng)?？梢劳挟?dāng)?shù)氐膰疑虡I(yè)銀行、系統(tǒng)院校、銀監(jiān)機(jī)構(gòu)等，開展多種形式的崗位培訓(xùn)。當(dāng)今世界，金融市場(chǎng)復(fù)雜多變，運(yùn)用現(xiàn)代電子技術(shù)，不僅能夠獲得各種經(jīng)營信息，提高金融服務(wù)效益，而且可以通過設(shè)置控制軟件來做好風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)案、提高防范風(fēng)險(xiǎn)效率。所以在加強(qiáng)干部員工的素質(zhì)訓(xùn)練中，尤其要提高他們開拓創(chuàng)新、運(yùn)用科技力量開展合作金融服務(wù)和駕馭防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力素質(zhì)。