摘 要 目前我國境內地下錢莊違法犯罪形勢嚴峻，貪污腐敗、網(wǎng)絡賭博甚至暴力恐怖等違法犯罪也較為猖獗，匯兌型地下錢莊也屢見不鮮，成為新時期我國洗錢犯罪的主要形式。本文擬通過對匯兌型地下錢莊運營特點與偵查策略、防范措施關系的論述，對匯兌型地下錢莊運營特點的分析，初步提出針對性的偵查對策和防范措施，打擊和防范匯兌型地下錢莊的洗錢犯罪，對維護我國經(jīng)濟體系和打擊其上游犯罪有重要意義。

關鍵詞 匯兌 地下錢莊 洗錢 偵查 防范

作者簡介：李心宇，中國政法大學2014級本科生。

中圖分類號：D918 文獻標識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2017.06.324

一、匯兌型地下錢莊的現(xiàn)狀及打擊的必要性

匯兌業(yè)務是指匯款人委托銀行將現(xiàn)金或賬戶的款項匯給異地收款人的一種結算業(yè)務。與存貸型地下錢莊相區(qū)別，匯兌型地下錢莊指的是按照客戶指示將資金或從境內到境外、或從境外到境內進行秘密轉移，提供一種類似于銀行機構匯兌業(yè)務的地下錢莊。匯兌型地下錢莊對社會的危害毋容置疑，并且有愈演愈烈的趨勢，據(jù)公安部發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)字，2016年前8個月，全國各地公安機關會同各地人民銀行、外匯管理局等部門破獲重大地下錢莊及洗錢案件158起，抓獲犯罪嫌疑人450名，打掉地下錢莊窩點192個，涉案交易金額近2000億元人民幣。

有組織犯罪團伙與匯兌型地下錢莊的關系在于：一方面，地下錢莊是有組織犯罪的一種形式，其行為符合有組織犯罪的特點；另一方面，匯兌型地下錢莊是洗錢的主要途徑，其上游多出現(xiàn)相聯(lián)系的其它類型有組織犯罪。有組織犯罪獲得的收入是非法收入，需要一個秘密通道來進行“洗白”，匯兌型地下錢莊繞開金融監(jiān)管體系和反洗錢監(jiān)控，為有組織犯罪團伙進行洗錢開辟了通道，同時地下錢莊利用有組織犯罪團伙的武裝力量來保護自己。匯兌型地下錢莊在跨境資金轉移和外匯兌換方面具有的隱蔽性、簡便性和快速性等特征，加之我國在金融機構和特定非金融行業(yè)大力開展反洗錢，匯兌型地下錢莊日益成為跨境洗錢的主要渠道之一。由于往往犯罪資金無法通過正常的途徑劃轉，所以必然要尋求地下錢莊，這就給地下錢莊的存在提供溫床。此外，在當前政策下，由于一些人的外匯需求和跨境轉移資金的需要，匯兌型地下錢莊也應運而生，為了達到其非法目的，所以也要尋求地下錢莊。地下錢莊的存在原因較為復雜，是全球性經(jīng)濟犯罪問題，不僅中國內陸存在地下錢莊，在一些發(fā)達國家如加拿大、美國等也存在類似地下錢莊的金融體系，近些年，我國公安部們也在和一切國家執(zhí)法部門加強合作，共同聯(lián)合打擊地下錢莊特別是匯兌型地下錢莊，以達到對洗錢犯罪和有組織經(jīng)濟犯罪的有效打擊。

二、匯兌型地下錢莊的運營特點

匯兌型地下錢莊的運營特點也和有組織犯罪團伙的特點息息相關、緊密聯(lián)系。匯兌型地下錢莊的運營特點或是來自于有組織犯罪的特點，或是依附于有組織犯罪的特點。因此我們對匯兌型地下錢莊的運營特點進行分析，借以提出相應的偵查對策和防范措施，從而對匯兌型地下錢莊進行最準確有力的打擊。

（一）組織結構

在組織結構上，匯兌型地下錢莊多采用家族式的管理、網(wǎng)絡化的運營，并且有些在境內外擁有各自獨立分割的融資清算系統(tǒng)。家族式的管理指的是匯兌型的地下錢莊的內部成員多是家庭成員或親戚、同鄉(xiāng)。地下錢莊的交易以信任為樞紐，大多通過親朋好友的介紹和擔保進行，因此地下錢莊的成員多為家族成員，很難出現(xiàn)攜款出逃的情況。同時成員之間相互包庇，很少彼此出賣，偵查人員在對其進行抓捕后很難從其身上套取有用的信息。

網(wǎng)絡化的運營指的是地下錢莊通常會和周邊地下錢莊形成聯(lián)系，相互幫助，構成小錢莊上有中錢莊，中錢莊上有大錢莊的金字塔型結構。在資金需求量大時便于調用資金，在面對偵查時統(tǒng)一戰(zhàn)線，使偵查人員很難突破其中的一個點，更難突破整個網(wǎng)狀的面。本外幣資金清算在境內外擁有各自獨立分割的融資清算系統(tǒng)，譬如，甲開設一匯兌型地下錢莊，乙為甲的境外合伙人，客戶要甲為其將資金轉移到國外，則將錢打入甲賬戶，甲通過電話等方式通知乙，乙再將按黑市匯率將外幣打入客戶境外賬戶，而后甲乙再定期進行頭寸清算。整個過程中甲乙賬戶表面上相互獨立且?guī)缀鯚o直接交易，實際上卻完成了洗錢流程。

（二）外部運作

在外部運作上，匯兌型地下錢莊常以企業(yè)為掩飾，利用正規(guī)金融機構進行資金的操作，同時與其上游的有組織犯罪聯(lián)系緊密。從大量的案例來看，規(guī)模較大的匯兌型地下錢莊常利用公司、企業(yè)作掩護，背地從事洗錢活動。又因為大量運送現(xiàn)金引人耳目，耗時耗財，匯兌型地下錢莊更多地在正規(guī)金融機構中開設大量賬戶，用不同的方式進行洗錢，此舉方便快捷而且相當隱蔽。此外，匯兌型地下錢莊常伴有上游犯罪。一方面，其上游犯罪團伙需要洗錢的途徑，所以成為匯兌型地下錢莊的大客戶，另一方面，匯兌型地下錢莊為避免 “黑吃黑”需要上游犯罪團伙的庇護。

（三） 行為模式

在行為模式上，匯兌型地下錢莊成員多具有極強的反偵查意識，行動多樣且隱秘，由不同的人跨境、跨行進行操作，證據(jù)難以提取。進行地下錢莊活動的人員一般知道自己的行為違法，也知道很多“大客戶”的資金來歷不明，所以他們不會明目張膽地進行活動。洗錢時，大量成員分別采用不同的方式，如現(xiàn)金、票據(jù)、電子銀行、電話銀行等，以此來逃避銀行的關注。跨行、跨境進行的方式利用了銀行與銀行之間、不同國家的相關機構之間的溝通不足，隱藏犯罪的痕跡，偵查人員也就無處知曉犯罪發(fā)生，無從進行偵查。

此外，目前新興的電子類型的支付工具使交易都在銀行電子系統(tǒng)中自動進行，地下錢莊成員無需面對銀行柜臺工作人員，銀行工作人員更加難以通過審核發(fā)現(xiàn)犯罪的發(fā)生。甚至可以說，借助電話線、互聯(lián)網(wǎng)等設備，利用電子支付工具可以完全避開銀行的監(jiān)管，當銀行向公安機關報案時，地下錢莊或許已經(jīng)把錢轉移到一個安全的地方了，這無疑給公安機關偵破帶來了很大的困難。電子證據(jù)的收集也是一個難點，銀行發(fā)現(xiàn)犯罪行為時偵查已經(jīng)滯后，電子證據(jù)的時效性使偵查機關的取證更加難以進行。如“1·29”地下錢莊案中辦案人員還通過銀行系統(tǒng)查找犯罪團伙進行網(wǎng)銀交易的IP地址，但往往是經(jīng)歷千辛萬苦找到IP地址后，犯罪分子卻早已逃之夭夭。

三、匯兌型地下錢莊的偵查策略

（一）謀篇布局

在對匯兌型地下錢莊進行偵查時，應該針對其運營特點進行相對應的謀篇布局，但無論如何排布，都應遵守以點破面的原則。如果只破點而不破面，只單一地對某地下錢莊進行打擊，過后這些犯罪分子總是會換一方式重新投入犯罪工作，這樣打擊地下錢莊的成效微乎其微，更不用提洗錢犯罪及其上游犯罪。做到以點破面，才能有效全面地打擊地下錢莊及其上游犯罪。

在謀篇布局當中，針對匯兌型地下錢莊的組織結構，偵查人員可采取一網(wǎng)打盡或者逐個突破的方式。

1.一網(wǎng)打盡指的是張開一張大網(wǎng)，等到所有魚都游到網(wǎng)中時，再一次性將魚都收入網(wǎng)中。如在偵查當中即使對某一個匯兌型地下錢莊的犯罪證據(jù)收集完整，也不立即破案，而是等待全部有關聯(lián)的匯兌型地下錢莊以及其上游犯罪的證據(jù)都收集完整時，再一次性擊破。一網(wǎng)打盡的優(yōu)點在于不打草驚蛇，避免地下錢莊之間進行通風報信提前統(tǒng)一戰(zhàn)線，但缺點在于過程漫長、費時費力。

2.逐個擊破指從單個案件或團伙的擊破，順藤摸瓜，擊破與其有關聯(lián)的下一個案件或團伙，最終實現(xiàn)整個犯罪網(wǎng)絡的擊破。逐個擊破的優(yōu)點在于偵查機關可以以迅雷不及掩耳之勢收集證據(jù)和擊破案件，使犯罪分子來不及反應便落網(wǎng)。逐個針對性的擊破有利于增強正義一方的氣勢，打壓犯罪分子的氣焰。缺點在于可導致其余有關聯(lián)的匯兌型地下錢莊之間建立攻守同盟，加大剩下地下錢莊的偵查難度。

一網(wǎng)打盡和逐個擊破或可視具體情況結合使用，如面對小規(guī)模的匯兌型地下錢莊犯罪網(wǎng)絡，可一網(wǎng)打盡，而面對大規(guī)模跨地區(qū)的匯兌型地下錢莊犯罪網(wǎng)絡，因其范圍較大，不可能全部人員都是家族成員，必然出現(xiàn)弱側，以此為突破口逐個擊破可能會收獲更好的效果。但是無論采用哪一種謀篇布局，最重要的仍是以點破面。匯兌型地下錢莊一般規(guī)模較大，難以集中力量直接破面。針對弱側、虛側進行突破，從而對整個網(wǎng)絡狀的面進行打擊才是上策。

（二）建立行之有效的打擊匯兌型地下錢莊機制

匯兌型地下錢莊的洗錢犯罪伴有性質惡劣的上游犯罪，為這類案件使用技術偵查和秘密偵查在刑事訴訟法上創(chuàng)造了條件。適當運用技術偵查和秘密偵查的偵查對策對打擊匯兌型地下錢莊的洗錢犯罪有重要的意義。筆者認為，打擊匯兌型地下錢莊洗錢犯罪案件的偵查措施主要可從以下幾個方面入手：

1.內線偵查，包括打入和拉出兩種方式。打入指偵查人員以假身份為掩護打入犯罪團伙內部，取得信任展開偵查，最終破案時里應外合，對匯兌型地下錢莊進行圍剿，但執(zhí)行的周期較長，對于家族式管理的匯兌型地下錢莊要獲得其內部人員的信任相對困難。拉出指偵查人員經(jīng)過調查，將犯罪團伙的某個成員秘密調出突審或教育，確認被我掌握后將其派回進行偵查。拉出要做到以虛擊實，通過對匯兌型地下錢莊中不牢固人員的突審和教育來將其為我所用，進而對其內部進行打擊。

2.密搜密取，對于有固定公司作為掩護的匯兌型地下錢莊有很好的效果。匯兌型地下錢莊因其交易特征勢必留下非常多的賬本，銀行對賬單一類證據(jù)，密搜密取能夠攻其不備，在其銷毀證據(jù)之前收集證據(jù)，查明案情證實犯罪。

3.外線偵查，包括跟蹤盯梢、守候監(jiān)視、密攝密錄和秘密逮捕等。對于有固定公司作為掩護的匯兌型地下錢莊外線偵查可起到很好的效果。

（三）偵查協(xié)作

匯兌型地下錢莊往往是跨境、跨行的，而國家與國家相關部門之間的溝通、銀行和銀行相關部門之間的溝通往往較少，不利于匯兌型地下錢莊洗錢犯罪的及時發(fā)現(xiàn)。偵查機關作為打擊匯兌型地下錢莊的最主要部門，應當充分發(fā)揮自身在偵查當中居中溝通的作用。

首先，要加強偵查機關內部不同部門的協(xié)同合作。匯兌型地下錢莊洗錢犯罪涉及的犯罪類型非常多，一個較大規(guī)模的此類犯罪可能包括經(jīng)濟犯罪、職務犯罪和有組織犯罪等，有些需要成立專案組。所以對于匯兌型地下錢莊的洗錢犯罪，在必要時應該在偵查機關內部聯(lián)合專案組、經(jīng)濟犯罪偵查、有組織犯罪偵查的專業(yè)技術人員以及人民檢察院的職務犯罪偵查專業(yè)技術人員，對該類犯罪進行針對性強且全面的打擊。與此同時，上級偵查機關的指導領導作用和其他地區(qū)同級偵查機關、專門偵查機關的協(xié)同合作對打擊跨地區(qū)大規(guī)模匯兌型地下錢莊犯罪很有意義。

其次，要加強偵查機關與其它相關部門的協(xié)同合作。正規(guī)金融機構是發(fā)現(xiàn)匯兌型地下錢莊犯罪行為的第一線，但犯罪分子行徑狡猾，可能跨行、跨機構操作，可能采用電子、電話、提現(xiàn)等方式，單個機構確認犯罪發(fā)生。偵查機關在其中應該發(fā)揮地位的特殊性，集中線索統(tǒng)一分析，將證據(jù)碎片拼湊成完整的犯罪畫面。

再次，要加強國際間偵查機關的協(xié)同合作。匯兌型地下錢莊中有大量是跨境作案的，表面上分成境內外獨立的兩條線進行。洗錢犯罪對各國的經(jīng)濟體系都有很大的負面作用，其上游犯罪也是社會安全的重大威脅。加強國際間偵查機關的協(xié)同合作、信息交換，有利于加強偵查力量，對其進行及時有力的打擊。

四、防范匯兌型地下錢莊的措施

我國對地下錢莊犯罪的定罪停留在《刑法修正案（七）》中的非法經(jīng)營罪上，這導致其社會危害性與其所受懲處程度不一致。地下錢莊犯罪的上游犯罪性質及其刑罰程度，非法經(jīng)營罪之于地下錢莊顯得相對較輕。而一樣是地下錢莊，匯兌型的地下錢莊性質上顯然要比存貸型的地下錢莊惡劣一些。一方面這樣的罪刑設置很難真正打擊匯兌型地下錢莊的洗錢犯罪及其上游犯罪，另外一方面刑事訴訟法的特殊偵查措施也很難適用在法律性質不夠惡劣的地下錢莊上。比如上文提到的內外線偵查和密搜密取屬于啟用標準比較低的，相對而言技術偵查的啟用標準，依照公安部《規(guī)定》第254條“……（3）集團性、系列性、跨區(qū)域性重大犯罪案件……（5）其他嚴重危害社會的犯罪案件，依法可能判處7年以上有期徒刑的?！币簿褪钦f很大一部分匯兌型地下錢莊的洗錢犯罪不能使用技術偵查。

地下錢莊的洗錢方式是當下較主要的洗錢方式，其上游犯罪均為性質較惡劣的犯罪，我認為刑法應該完善對于洗錢乃至地下錢莊的罪刑設置，刑事訴訟法應當調整完善特殊偵查措施的啟用標準，從而在發(fā)現(xiàn)這類犯罪行為時進行有力打擊。此外，我國外匯制度的完善也對打擊匯兌型地下錢莊有重要意義。

由于匯兌型地下錢莊破壞的是經(jīng)濟秩序，而不直接傷害個人法益，人民群眾乃至金融機構工作人員對其認識普遍不足，加上我國制度上對兌換外匯的限制，匯兌型地下錢莊的業(yè)務甚至很大一部分面對的是普通百姓。在百姓眼中所謂地下錢莊的服務甚至比銀行要熱情，手續(xù)上比銀行方便快捷。在這樣的環(huán)境下對匯兌型地下錢莊及其犯罪的防范明顯預后不良。筆者在中國裁判文書網(wǎng)搜索地下錢莊案件時出現(xiàn)的大部分是案件過程中涉及地下錢莊，真正以地下錢莊為被告的案件相對較少。在偵查人員的日常防范中，應該加強社區(qū)群眾的反洗錢教育以及地下錢莊危害性的認識，同時也要加強對正規(guī)金融機構工作人員的反洗錢教育，防范中充分發(fā)揮偵查的依靠群眾原則。此外，在破獲大案后的公開和宣傳也是一種有力防范，一方面打擊了其余同類犯罪團伙的氣焰，另一方面又能成為一種有效的群眾教育。

總之，消除匯兌型地下錢莊對我國金融秩序的不利影響，已經(jīng)成為值得我國行政執(zhí)法及司法部門必須認真關注和深入思考的問題。我們應充分認識打擊匯兌型地下錢莊工作的長期性、復雜性，進一步與其他國家及部門加強反洗錢情報合作，共同打擊匯兌型地下錢莊等各種經(jīng)濟犯罪行為，維護我國金融秩序的穩(wěn)定和安全。

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