王洪祿

摘要：一直以來，貸后管理是保證銀行信貸資金安全的重要手段，但從實(shí)際業(yè)務(wù)中貸后管理更偏向于形式化，貸后管理的流程及內(nèi)控要求也未能起到因地制宜的效果，往往拘泥于流程化、教條化，缺乏一定的可操作性，或者操作性成本太大。本文重申了銀行貸后管理的重要意義，特別是在經(jīng)濟(jì)形勢日益嚴(yán)峻的當(dāng)下，做好貸后管理、防范金融風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)務(wù)之急，同時(shí)，也從一名銀行基層工作人員的角度提出一些可行性建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；貸后管理；金融風(fēng)險(xiǎn)；意義及方法

信貸業(yè)務(wù)是銀行業(yè)的重要業(yè)務(wù)構(gòu)成，占據(jù)了整個(gè)銀行業(yè)務(wù)總量的50%。加強(qiáng)貸后管理是保證銀行信貸安全、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。隨著銀行業(yè)信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)步推進(jìn)，金融市場競爭不斷加劇，金融產(chǎn)品日新月異，銀行業(yè)的貸后管理工作更應(yīng)隨著形勢變化而不斷調(diào)整，真真正正起到風(fēng)險(xiǎn)管理的最后一道屏障的作用。

按照定義分析，貸后管理有廣義及狹義之分。狹義的貸后管理是剔除不良貸款管理及債權(quán)保全部分，即僅將正常關(guān)注類貸款作為貸后管理的范疇。廣義上的貸后管理是指從貸款發(fā)放開始至貸款收回這段時(shí)間內(nèi)的全部過程。按照中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會公布的“三個(gè)辦法一個(gè)指引”中的定義，貸后管理是指廣義上的貸后管理。此文便以廣義貸后管理為范疇進(jìn)行陳述。

隨著銀行業(yè)信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)步推進(jìn)，金融市場競爭不斷加劇，金融產(chǎn)品日新月異，銀行業(yè)的貸后管理工作更應(yīng)隨著形勢變化而不斷調(diào)整，真真正正起到風(fēng)險(xiǎn)管理的最后一道屏障的作用。

一、銀行業(yè)賃后管理的重要意義

在貸款發(fā)放前，銀行已經(jīng)采取了諸如貸前調(diào)查、落實(shí)抵質(zhì)押擔(dān)保條件等措施防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，但由于企業(yè)經(jīng)營變化、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、行業(yè)政策變化等諸多不確定因素的存在，使得在整個(gè)貸款存續(xù)期間，銀行始終面I臨著市場風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。這就決定了銀行必須主動、動態(tài)、連續(xù)、全面的跟蹤客戶生產(chǎn)經(jīng)營過程，通過建立健全一套成熟的貸后管理措施，防范各種可能的風(fēng)險(xiǎn)。

（一）保證銀行信貸資金安全的重要環(huán)節(jié)，了解行業(yè)趨勢的重要手段

客戶的經(jīng)營狀況是不斷變化的。貸前調(diào)查環(huán)節(jié)的企業(yè)經(jīng)營狀況不能代表企業(yè)日后的情況，通過有效的貸后管理，一方面，及時(shí)了解企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營狀況，及早發(fā)現(xiàn)問題，采取應(yīng)對措施。另一方面，根據(jù)個(gè)別企業(yè)的狀況了解整個(gè)行業(yè)的狀態(tài)、積累行業(yè)經(jīng)驗(yàn)及行業(yè)知識，為同行業(yè)信貸提供判斷依據(jù)。

（二）轉(zhuǎn)變銀行信貸文化、提升經(jīng)營理念、提升競爭力的必要手段

由于種種原因，中國的銀行業(yè)更加重視業(yè)績、發(fā)展、新增指標(biāo)，忽略存量業(yè)務(wù)的管理、維護(hù)、質(zhì)量保證。通過建立貸后管理體系，加強(qiáng)貸后管理轉(zhuǎn)變銀行長期以來形成的企業(yè)文化，提升管理者、經(jīng)營者、從業(yè)人員的意識，將保質(zhì)量提升至與增數(shù)量同等的位置。轉(zhuǎn)變信貸流程中只重貸前調(diào)查與到期回收，而忽略貸后管理過程的的現(xiàn)狀，更加重視過程的管理。

商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展必須轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念與機(jī)制，摒棄“重貸輕管”的發(fā)展方式，強(qiáng)化貸后管理，可以提高資金使用效率，穩(wěn)定資產(chǎn)質(zhì)量，增強(qiáng)商業(yè)銀行的核心競爭力。只有通過強(qiáng)化貸后管理，才能有效控制授信敞口風(fēng)險(xiǎn)，減少資產(chǎn)質(zhì)量問題，使授信資產(chǎn)得以順利收回，從而提高商業(yè)銀行的資本使用效率和綜合收益，為可持續(xù)發(fā)展提供有效保障。

（三）貫徹國家宏觀調(diào)控政策、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)、推動經(jīng)濟(jì)建設(shè)的需要

在不同的時(shí)期，國家宏觀調(diào)控對一些行業(yè)產(chǎn)生影響，特別是在當(dāng)下國民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)能過剩的時(shí)期，保證信貸資金流入符合國計(jì)民生的行業(yè)領(lǐng)域，流入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，才能對國家宏觀調(diào)控起到正向促進(jìn)作用，才能推動經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展。

貸后管理有效的保證了?？顚Ｓ?，保證了信貸資金對實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持、保證了國家宏觀調(diào)控政策的貫徹執(zhí)行，推動經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展。

二、商業(yè)銀行貸后管理措施及現(xiàn)狀分析

隨著市場化的發(fā)展，中國的銀行業(yè)建立起了自身的貸后管理措施，主要內(nèi)容為貸后檢查、押品重估、貸款分類及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、貸款本息回收、不良貸款管理等。

（一）貸后檢查

銀行業(yè)貸后檢查主要為現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查。

現(xiàn)場檢查主要是指實(shí)地走訪企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營場所，直觀感受企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，查看庫存、設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)等。與企業(yè)財(cái)務(wù)及經(jīng)營者座談，了解企業(yè)最新狀態(tài)，日后發(fā)展計(jì)劃等。

非現(xiàn)場檢查主要是通過分析企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表了解企業(yè)狀態(tài)、通過電話聯(lián)系進(jìn)行驗(yàn)證、通過企業(yè)信息公示系統(tǒng)、征信系統(tǒng)及時(shí)了解企業(yè)是否有違規(guī)處罰問題等。

通過現(xiàn)場及非現(xiàn)場檢查可以及獲悉企業(yè)包括原材料市場、生產(chǎn)技術(shù)、組織管理、主要產(chǎn)品市場變化、以及企業(yè)是否有違約情況出現(xiàn)，是否卷入經(jīng)濟(jì)糾紛等。

（二）押品及擔(dān)保重估

作為提高企業(yè)違約成本、信貸資金第二還款來源的押品，其價(jià)值的穩(wěn)定性、變現(xiàn)的及時(shí)性均對銀行信貸資金安全產(chǎn)生重要影響。隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷變化，押品價(jià)值也在不斷變化，其變現(xiàn)程度也受之影響。押品的保管也對其價(jià)值及變現(xiàn)產(chǎn)生重要影響。

加強(qiáng)押品的日常管理，及時(shí)了解押品市場變化、押品狀態(tài)，及早采取措施進(jìn)行押品追加，保證銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施落實(shí)到位。

作為與押品起到同樣作用的擔(dān)保企業(yè)，其生產(chǎn)經(jīng)營狀態(tài)、是否滿足擔(dān)保人要求、是否涉及重大訴訟案件等也是銀行風(fēng)險(xiǎn)緩釋的重要調(diào)查內(nèi)容。

三、目前貨后管理的一些問題及建議

雖然中國的商業(yè)隱含已經(jīng)建立了相對比較健全的貸后管理體系，但貸后管理依然存在諸多的問題，主要包括以下幾個(gè)方面：

（一）貸后管理趨于流程化，貸后管理不到位

目前銀行業(yè)已經(jīng)制定了專門的貸后管理辦法，在各種信貸產(chǎn)品中也相應(yīng)出臺了具有一定針對性的管理措施，在組織結(jié)構(gòu)中也設(shè)定了貸后管理部門，但整體運(yùn)行情況不甚理想。主要表現(xiàn)在貸后管理書面化、文字化；管理部門指令化；人員結(jié)構(gòu)非專業(yè)化；行為流程化。

在實(shí)務(wù)操作中，貸后管理更多的偏向于形成固定版式的文字材料，側(cè)重于對企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，忽略對企業(yè)庫存的盤點(diǎn)、忽略帳實(shí)相符的核對。貸后管理人員專業(yè)化素質(zhì)不高，老齡化現(xiàn)象嚴(yán)重，對貸后管理把控不嚴(yán)，行為過程流于形式，不能適應(yīng)新的信貸產(chǎn)皮管理要求。貸后管理部門單純的負(fù)責(zé)上傳下達(dá)各種報(bào)表類材料，以報(bào)表簡單劃分企業(yè)，忽略實(shí)際情況。

（二）貸后管理內(nèi)容統(tǒng)一化，缺乏針對性

貸后管理辦法是一個(gè)基礎(chǔ)性的管理體系，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況、辦理產(chǎn)品的不同應(yīng)采取不同的管理措施。例如針對小微企業(yè)，要側(cè)重對其生產(chǎn)場所、合約履行、用水用電量的調(diào)查，忽略或者舍棄單純的報(bào)表分析、行業(yè)前景判斷等固定化模式。再比如對于存貨質(zhì)押類信貸產(chǎn)品，不能單純的依靠第三方監(jiān)管，因?yàn)榈谌奖O(jiān)管除能夠保證排除銀行內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)外，在其他方面起到作用甚微（監(jiān)管企業(yè)有諸多免責(zé)套款，例如只管數(shù)量不管質(zhì)量，對流體只看刻度不審查儲存物品等）。

鑒于以上情況，對于貸后管理提出自己的一些看法如下：

（一）重新設(shè)計(jì)貸后管理流程

由于貸后管理是一種實(shí)務(wù)操作，應(yīng)更加注重實(shí)用性。銀行在進(jìn)行貸后管理中應(yīng)將信貸管理前移，在項(xiàng)目受理、貸前調(diào)查等環(huán)節(jié)即進(jìn)行嵌入，確保貸后管理人員對項(xiàng)目的了解，防止日后因情況不了解造成的進(jìn)度緩慢、流于形式等情況的發(fā)生。同時(shí)，在具體的貸款審批材料中，應(yīng)將具體的貸后管理措施及人員納入作為審批內(nèi)容之一，防范日后監(jiān)管不到位，人員職責(zé)不明確的問題。

（二）完善考核體質(zhì)

貸后管理不到位的另一個(gè)重要原因在于考核體系不完善。對商業(yè)銀行而言績效更偏重于直接產(chǎn)生效益的部門，導(dǎo)致像貸后管理部門人員懈怠情況嚴(yán)重，并且，在管理層考核中也更加側(cè)重于發(fā)展指標(biāo)。將操作合規(guī)性、過程管理以及風(fēng)險(xiǎn)防范能力等方面的考核指標(biāo)納入考核管理，增強(qiáng)管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識，有效平衡短期經(jīng)營指標(biāo)與長期管理指標(biāo)的關(guān)系，合理設(shè)計(jì)過程管理指標(biāo)，明確規(guī)定動作，建立有效的問責(zé)與免責(zé)機(jī)制。進(jìn)一步強(qiáng)化長期利益目標(biāo)導(dǎo)向，促進(jìn)銀行長期穩(wěn)健經(jīng)營。

（三）創(chuàng)新貸后管理方法

隨著大數(shù)據(jù)時(shí)代的來臨，銀行應(yīng)積極推進(jìn)貸后管理IT系統(tǒng)建設(shè)，開發(fā)對企業(yè)財(cái)務(wù)分析、風(fēng)險(xiǎn)信息提示、資金流向監(jiān)控等專業(yè)化貸后管理工具，提高貸后管理效率。

積極探索貸后差異化管理，集中力量針對高風(fēng)險(xiǎn)客戶、高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、高風(fēng)險(xiǎn)時(shí)期，采取貸后管理措施。例如，對于銀行貸款超過一定規(guī)模的企業(yè)，經(jīng)過雙方協(xié)商，可選派有經(jīng)驗(yàn)的銀行工作人員到企業(yè)的財(cái)務(wù)、管理類崗位見習(xí)跟崗，加深對企業(yè)的了解，增強(qiáng)銀行與企業(yè)的互動雙贏。

總之，只有建立健全的貸后管理流程、框架和體系，才能夠使風(fēng)險(xiǎn)得到有效的管理和控制，才能使損失降到最低限度。商業(yè)銀行的貸后管理要求是伴隨商業(yè)銀行發(fā)展的長期任務(wù)，我國的商業(yè)銀行如果要想保持現(xiàn)有的競爭優(yōu)勢，甚至在國際金融市場取得一定的地位，就必須不斷提高自身的貸后管理水平。