林 潔，武 雙，蘇志琛，黃和亮

（福建農(nóng)林大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，福州350002）

福建省森林保險(xiǎn)發(fā)展變化及制約因素的研究

林 潔，武 雙，蘇志琛，黃和亮

（福建農(nóng)林大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，福州350002）

森林保險(xiǎn)作為增強(qiáng)林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的重要機(jī)制，是政府推進(jìn)集體林權(quán)制度改革的重要配套制度之一。2009年福建省推行政策性綜合保險(xiǎn)制度，并被列入中央財(cái)政森林保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)區(qū)以來，森林保險(xiǎn)的承保面積、保險(xiǎn)收入和賠付金額顯著增加。由于分戶的小農(nóng)經(jīng)營(yíng)、保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、商業(yè)性保險(xiǎn)的管理成本和補(bǔ)貼問題等因素，福建省商業(yè)性森林保險(xiǎn)的發(fā)展仍比較緩慢，森林保險(xiǎn)整體結(jié)構(gòu)還不夠合理。為促進(jìn)福建省森林保險(xiǎn)健康可持續(xù)發(fā)展，應(yīng)鼓勵(lì)林地流轉(zhuǎn)和培養(yǎng)規(guī)?；?jīng)營(yíng)主體，并針對(duì)規(guī)?；?jīng)營(yíng)主體的需求，開發(fā)更高保障水平的森林保險(xiǎn)產(chǎn)品，以及完善森林保險(xiǎn)補(bǔ)貼制度。

福建??；森林保險(xiǎn)；商業(yè)性；制約因素

福建省是中國(guó)南方重點(diǎn)集體林區(qū)省份之一，全省森林資源豐富，截止2014年底擁有林地面積926.82萬hm2，森林面積801.27萬hm2，森林覆蓋率高達(dá)65.95%，位居全國(guó)第一[1]。2003年福建省在全國(guó)率先開展集體林權(quán)制度改革，同時(shí)推出了以林權(quán)抵押貸款為主要內(nèi)容的金融配套建設(shè)。為分散森林經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)，不斷改善林業(yè)投融資環(huán)境，2005年福建省在重點(diǎn)林區(qū)開展了森林火災(zāi)保險(xiǎn)試點(diǎn)。2009年福建省被列入首批中央財(cái)政森林保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)區(qū)，森林保險(xiǎn)獲得了中央和地方兩級(jí)的補(bǔ)貼。之后福建省對(duì)政策性森林火災(zāi)保險(xiǎn)進(jìn)行了調(diào)整，由政策性綜合保險(xiǎn)代替了原來的政策性森林火災(zāi)保險(xiǎn)。而且商品林森林保險(xiǎn)費(fèi)率在2012年由原來的2‰提高到2.5‰[2]；保險(xiǎn)金額在2014年由原來的7 500元/hm2調(diào)整為9 000元/hm2[3]。并對(duì)公益林實(shí)行統(tǒng)保，其中省級(jí)以上公益林的保費(fèi)由財(cái)政全部承擔(dān)；省級(jí)以下公益林及商品林的保費(fèi)按照投保面積在666.667 hm2以下（含 666.667 hm2）的和 666.667 hm2上的分別承擔(dān)75%和60%，這一制度設(shè)計(jì)，使森林保險(xiǎn)得到了較快的發(fā)展。

1 福建省森林保險(xiǎn)發(fā)展的總體分析

隨著2009年福建省被列入中央財(cái)政森林保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)區(qū)之后，森林保險(xiǎn)得到了一個(gè)快速的發(fā)展，在鞏固林業(yè)改革成果，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和優(yōu)化林業(yè)發(fā)展環(huán)境上發(fā)揮著越來越大的作用。從2010—2015年福建省森林保險(xiǎn)（包括商業(yè)性和政策性森林保險(xiǎn)）的承保和理賠情況看，福建省森林保險(xiǎn)承保面積和保費(fèi)呈增長(zhǎng)趨勢(shì)，賠款額大致呈相應(yīng)比例上升。截至2015年底，福建省森林保險(xiǎn)承保面積766.67萬hm2，保費(fèi)1.73億元，賠案數(shù)2 044，賠款0.53億元。根據(jù)圖1所示，2010年福建省森林保險(xiǎn)的保費(fèi)少于賠款額，說明當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)公司在森林保險(xiǎn)承保方面仍面臨著很大的風(fēng)險(xiǎn)。但從2011年開始保費(fèi)收入超過賠款額，到了2014、2015年保費(fèi)與賠款額基本穩(wěn)定，保費(fèi)大致是賠款額的3倍，為森林保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金留存足夠的資金創(chuàng)造了有利的條件。2012年森林保險(xiǎn)的承保面積和保費(fèi)增長(zhǎng)最快，分別占5年間總增長(zhǎng)的65.54%和56.18%。當(dāng)年福建省承保森林面積突破666.67萬hm2，參保率達(dá)到了91.97%[4]。2014年福建省森林保險(xiǎn)的承保面積和保費(fèi)都達(dá)到了這6年來的最大值。而賠款額的增長(zhǎng)最快期是2013年，但在隨后的2014年立刻出現(xiàn)了一個(gè)比較大幅度的調(diào)整下降，使保費(fèi)和賠款額的比例繼續(xù)維持3倍左右。

從地區(qū)分布上看（如圖2），從2012—2015年各地的保費(fèi)都有所增長(zhǎng)，其中南平市增長(zhǎng)最多，增長(zhǎng)了69%，莆田市的變化最小，僅增長(zhǎng)了16%。根據(jù)2012-2015年各市森林保險(xiǎn)的保費(fèi)情況看，南平市、三明市和龍巖市的保費(fèi)收入較高，2015年分別收入3 959.15、3 813.81和3 300.12萬元，其4年的年平均保費(fèi)分別占全省年平均保費(fèi)收入的21%、22%和20%。寧德市、福州市和漳州市的年平均保費(fèi)基本一致，各占全省年平均保費(fèi)收入的9%。而泉州市和莆田市2015年的保費(fèi)收入分別是1 210.11和532.15萬元，年平均保費(fèi)分別僅占全省的7%和3%。

承保面積方面（如圖3），2012—2015年福州市、莆田市、泉州市、漳州市和寧德市的承保面積基本穩(wěn)定，其中寧德市、福州市和漳州市基本在66.67萬hm2左右。莆田市由于在這8市里整體轄區(qū)面積最小，因此承保的林地面積也最小，僅有22.838萬hm2。由于南平市、三明市和龍巖市的承保面積基數(shù)較大,在同樣的比例變化下，面積調(diào)整波動(dòng)較大，但大部分年份維持在1 666.67萬hm2左右。

2 福建省商業(yè)性森林火災(zāi)保險(xiǎn)的變化分析

在綜合性森林政策保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，相關(guān)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還推出了市場(chǎng)化的商業(yè)性森林火災(zāi)保險(xiǎn)。2012—2015年，福建省商業(yè)性森林火災(zāi)保險(xiǎn)累計(jì)承保1 680戶，承保面積18.357萬hm2，保費(fèi)1 078.54萬元。四年間，每年商業(yè)性森林火災(zāi)保險(xiǎn)承保面積約占森林保險(xiǎn)總承保面積的1%～2%；保費(fèi)約占總保費(fèi)的0.5%～1%。福建省商業(yè)性森林火災(zāi)保險(xiǎn)在整個(gè)森林保險(xiǎn)中所占的份額仍然比較小。

2012年以來，福建省商業(yè)性森林火災(zāi)保險(xiǎn)的承保戶數(shù)基本維持在400戶以上。從參加商業(yè)性森林火災(zāi)保險(xiǎn)的各林地面積看，承保多集中在500畝以上和6.67～20 hm2（不含）。農(nóng)戶參保的林地面積在2hm2以下、2～6.67 hm2（不含）、6.67～20 hm2（不含）、20～33.333 hm2（不含）、33.333 hm2以上的累計(jì)戶數(shù)分別為 4、166、393、277、840 戶，各占總承保戶數(shù)的0.24%、9.88%、23.39%、16.49%、50%。可見，商業(yè)性森林火災(zāi)保險(xiǎn)主要投保者是規(guī)模化經(jīng)營(yíng)的經(jīng)營(yíng)主體。

從2012—2015年全省各市（除廈門市）商業(yè)性森林火災(zāi)保險(xiǎn)的承保情況看（見表1），三明市的林地承保面積最大，占總承保面積的47.61%，而且參保戶數(shù)最多；龍巖市的參保戶數(shù)最少，但戶均參保面積最大；南平市雖然參保戶數(shù)較多，但戶均參保面積最小，累計(jì)承保面積僅占總承保面積的11%。其中，從戶均參保面積看，商業(yè)性森林火災(zāi)保險(xiǎn)的林業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的經(jīng)營(yíng)規(guī)模比較大。

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3 福建省商業(yè)性森林保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展的制約因素分析

由于森林保險(xiǎn)市場(chǎng)機(jī)制不完善、市場(chǎng)主體不成熟和標(biāo)的物較強(qiáng)的外部性特征，加劇了信息不對(duì)稱，導(dǎo)致了森林保險(xiǎn)市場(chǎng)的有效供需不足，無法在約束條件下迅速變化以達(dá)到總量、結(jié)構(gòu)的均衡狀態(tài)[5]。近些年來，福建省森林保險(xiǎn)市場(chǎng)總體上達(dá)到了較高的均衡水平。但商業(yè)性森林保險(xiǎn)依然是限制森林保險(xiǎn)市場(chǎng)總體發(fā)展的一個(gè)瓶頸。為進(jìn)一步推動(dòng)商業(yè)性森林保險(xiǎn)的發(fā)展，合理配置政策性和商業(yè)性森林保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)，探索森林保險(xiǎn)市場(chǎng)的可持續(xù)性發(fā)展，需要深入分析制約福建省商業(yè)性森林保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展的因素。

3.1 分戶的小農(nóng)經(jīng)營(yíng)

集體林權(quán)制度改革的實(shí)行，將集體林地經(jīng)營(yíng)權(quán)和林木所有權(quán)落實(shí)到農(nóng)戶，確立了林農(nóng)的經(jīng)營(yíng)主體地位，是農(nóng)村家庭承包經(jīng)營(yíng)制度從耕地向林地的拓展和延伸[6]。因此，福建省林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)以分戶的小農(nóng)經(jīng)營(yíng)為主。這部分林戶經(jīng)營(yíng)的林地面積小，采取傳統(tǒng)的粗放型經(jīng)營(yíng)方式，林業(yè)收入占家庭總收入的比重小，對(duì)森林風(fēng)險(xiǎn)抱有僥幸心理，趨于風(fēng)險(xiǎn)偏好者。其次，這些林農(nóng)受教育程度相對(duì)比較低，大多無法正確認(rèn)識(shí)森林保險(xiǎn)的本質(zhì)功能是分散風(fēng)險(xiǎn)，在某種程度上將保費(fèi)視為一種損失；而且由于林地經(jīng)營(yíng)分散、面積小，投保過程中的隱性成本會(huì)相對(duì)較高，對(duì)保險(xiǎn)預(yù)期收益會(huì)更低，這筆損失的激勵(lì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于獲得賠款的效用。再次，部分地區(qū)采取鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)一投保的形式，但多數(shù)林農(nóng)對(duì)自身參保并不知情，災(zāi)害發(fā)生后，無法及時(shí)申請(qǐng)獲得賠償，降低其對(duì)森林保險(xiǎn)的認(rèn)可程度，進(jìn)一步參與商業(yè)性森林保險(xiǎn)的意愿不強(qiáng)。因此，在自愿投保的條件下，小戶兼業(yè)林農(nóng)對(duì)森林保險(xiǎn)的需求較低[7]。

3.2 保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)

保險(xiǎn)市場(chǎng)中，被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)公司之間存在著信息不對(duì)稱問題，容易產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。森林保險(xiǎn)承保對(duì)象森林具有分布廣、內(nèi)部結(jié)構(gòu)復(fù)雜和生產(chǎn)周期長(zhǎng)的特性，而且面臨的風(fēng)險(xiǎn)較多，尤其是自然災(zāi)害，不確定性強(qiáng)，突發(fā)性高，損失覆蓋面大，導(dǎo)致統(tǒng)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)較為困難，信息不對(duì)稱問題更嚴(yán)重，逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)的影響更大。為盡量避免逆向選擇，當(dāng)前保險(xiǎn)公司結(jié)合政策要求，按照“低保費(fèi)、低保額、保成本”的原則來設(shè)計(jì)保險(xiǎn)產(chǎn)品，以9 000元/hm2的保險(xiǎn)金額進(jìn)行補(bǔ)償，不同于一般財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的“保價(jià)值”，保障水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于活立木價(jià)值。一般情況下，林地種植和撫育經(jīng)營(yíng)的成本至少在15 000元/hm2以上，而現(xiàn)有9 000元/hm2的保險(xiǎn)金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法保障受損林農(nóng)的利益，嚴(yán)重影響大規(guī)模林業(yè)經(jīng)營(yíng)者自主參與商業(yè)性森林保險(xiǎn)的積極性[8]。而且目前福建省商業(yè)性森林保險(xiǎn)產(chǎn)品是針對(duì)火災(zāi)引起的森林損失，產(chǎn)品品種比較單一。另一方面，由于承保對(duì)象的特殊性，商業(yè)性森林保險(xiǎn)的保費(fèi)仍難以根據(jù)樹種、林齡、災(zāi)害發(fā)生情況等不同進(jìn)行區(qū)分定價(jià)。因此，雖然大規(guī)模林業(yè)經(jīng)營(yíng)主體有較強(qiáng)的投保意愿，但由于森林保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)單一，保障水平偏低和定價(jià)不科學(xué)等問題，他們無法通過投保充分保障自身利益，達(dá)到規(guī)避林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的目的，參保意愿明顯降低。

3.3 商業(yè)性保險(xiǎn)的管理成本

福建省政策性森林保險(xiǎn)沒有具體區(qū)分林種和林齡，實(shí)行統(tǒng)一的費(fèi)率和保險(xiǎn)金額，并且采取統(tǒng)保模式，承保、定損和理賠過程中操作較為簡(jiǎn)單，降低了成本。而商業(yè)性森林保險(xiǎn)產(chǎn)品需投入更多的成本用于信息采集，以設(shè)計(jì)不同類型的產(chǎn)品，滿足不同經(jīng)營(yíng)主體的需求。同時(shí)商業(yè)性保險(xiǎn)承保、定損和理賠的內(nèi)容更細(xì)化，程序也更復(fù)雜，提高了保險(xiǎn)公司的管理成本。其次，相對(duì)于政策性森林保險(xiǎn)，商業(yè)性森林保險(xiǎn)市場(chǎng)上容易集中更多的高風(fēng)險(xiǎn)森林經(jīng)營(yíng)者，難以滿足大數(shù)法則進(jìn)行損失分擔(dān)。另外，在森林保險(xiǎn)補(bǔ)貼試點(diǎn)的初期階段，林業(yè)部門為盡快推動(dòng)森林保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，不僅僅給予森林保險(xiǎn)財(cái)政支持和指導(dǎo)，還參與到保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的實(shí)際操作中，承擔(dān)了大量的承保、定損以及理賠工作和費(fèi)用支出，這部分管理成本并未被算入森林保險(xiǎn)的成本效益分析中[9]。而商業(yè)性森林保險(xiǎn)的操作更接近于市場(chǎng)化運(yùn)作，政府在其中更多地扮演引導(dǎo)者的角色，這時(shí)原來由政府承擔(dān)的大部分管理成本被轉(zhuǎn)嫁給了保險(xiǎn)公司，但保額和費(fèi)率厘定卻還未遵循市場(chǎng)規(guī)律進(jìn)行確定，一定程度上打擊了保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)商業(yè)性森林保險(xiǎn)的積極性。

3.4 商業(yè)性保險(xiǎn)的補(bǔ)貼問題

森林保險(xiǎn)具有特殊性和復(fù)雜性，是一種準(zhǔn)公共物品，具有正外部性，因此，在森林保險(xiǎn)市場(chǎng)中，無論是林農(nóng)對(duì)森林保險(xiǎn)的“消費(fèi)”還是保險(xiǎn)公司對(duì)森林保險(xiǎn)的“生產(chǎn)”都存在最佳需求或供給小于社會(huì)最佳規(guī)模，造成有效供給和需求的不足。通過政府給予補(bǔ)貼，森林保險(xiǎn)的有效需求和有效供給都能得到提高，達(dá)到較高的均衡。發(fā)展實(shí)踐證明，低費(fèi)率、低保障的政策性森林保險(xiǎn)在補(bǔ)貼政策的影響下規(guī)模不斷擴(kuò)大，形成一定的規(guī)模經(jīng)濟(jì)。商業(yè)性森林保險(xiǎn)通過合理提高保障水平,激發(fā)了一些潛在需求，但它是以經(jīng)營(yíng)者自愿為基礎(chǔ)的，市場(chǎng)潛在規(guī)模比較小，而較高的保障水平必然導(dǎo)致費(fèi)率水平比較高。高利率水平將影響經(jīng)營(yíng)者的投保意愿，削弱高保障水平帶來的刺激，進(jìn)而影響市場(chǎng)規(guī)模，無法有效促進(jìn)商業(yè)性森林保險(xiǎn)的發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)不同的保障水平制定不同的補(bǔ)貼比例可以有效激發(fā)林業(yè)經(jīng)營(yíng)者的支付意愿。但是為改變這種“供需不足”的市場(chǎng)狀況，不能一味地提高保險(xiǎn)補(bǔ)貼規(guī)模[10]。保費(fèi)補(bǔ)貼的產(chǎn)出效應(yīng)呈“倒U型”，一旦補(bǔ)貼規(guī)模跨過上升區(qū)間，將會(huì)降低林業(yè)總產(chǎn)出，帶來低效率[11]。因此，森林保險(xiǎn)完全市場(chǎng)化運(yùn)作是難以成功的，即使對(duì)于以森林經(jīng)營(yíng)者和保險(xiǎn)公司談判交易為基礎(chǔ)的商業(yè)性森林保險(xiǎn)，也需要給予一定的補(bǔ)貼，并且要重點(diǎn)考慮補(bǔ)貼的規(guī)模。

4 促進(jìn)福建省森林保險(xiǎn)發(fā)展的對(duì)策建議

目前,福建省政策性森林保險(xiǎn)的發(fā)展已基本穩(wěn)定，為整個(gè)森林保險(xiǎn)的開展奠定良好的基礎(chǔ)。但也要看到商業(yè)性森林保險(xiǎn)發(fā)展相對(duì)緩慢，在整個(gè)森林保險(xiǎn)中的比重較小，整個(gè)森林保險(xiǎn)市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)還不夠合理。為促進(jìn)森林保險(xiǎn)的可持續(xù)發(fā)展，福建省仍需不斷調(diào)整其結(jié)構(gòu)，適度推進(jìn)森林保險(xiǎn)的市場(chǎng)化發(fā)展。

4.1 開發(fā)更高保障水平的森林保險(xiǎn)產(chǎn)品

不同規(guī)模的林主對(duì)森林保險(xiǎn)的需求不同，當(dāng)前福建省森林保險(xiǎn)的險(xiǎn)種及保障水平仍無法滿足大規(guī)模林業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的需求，導(dǎo)致商業(yè)性森林保險(xiǎn)的需求較低。因此，設(shè)計(jì)和開發(fā)出更高保障水平的多種保險(xiǎn)產(chǎn)品來滿足大規(guī)模林業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的需求是非常必要。一方面，保險(xiǎn)公司可以根據(jù)災(zāi)害發(fā)生頻率、程度大小和樹種類型設(shè)定不同層次的保費(fèi)和保障水平，在提高現(xiàn)有保費(fèi)的基礎(chǔ)上，適當(dāng)提高保險(xiǎn)金額，以滿足不同收入水平的林業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的保險(xiǎn)需求。同時(shí)可依托基層組織的信息優(yōu)勢(shì)，更多地了解有關(guān)投保人和投保森林的信息，細(xì)化費(fèi)率，將可能存在的現(xiàn)實(shí)成本納入核算，但保額不宜設(shè)置過高，以防出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)?；蛘弑ｋU(xiǎn)公司可開發(fā)“價(jià)值附加險(xiǎn)”。如果林業(yè)經(jīng)營(yíng)主體在購(gòu)買基本森林保險(xiǎn)后，需求仍無法得到滿足，可通過對(duì)超出再植成本部分的林木價(jià)值進(jìn)一步進(jìn)行保險(xiǎn)。另一方面，結(jié)合各地區(qū)實(shí)際避險(xiǎn)需求，在綜合險(xiǎn)和火災(zāi)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，嘗試以其他災(zāi)害險(xiǎn)為附加險(xiǎn)種，滿足各地區(qū)不同林業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的需求。而且考慮到林木生長(zhǎng)周期長(zhǎng)，森林保險(xiǎn)標(biāo)的物除了意外險(xiǎn)種外，還可設(shè)計(jì)開發(fā)經(jīng)濟(jì)險(xiǎn)種，如針對(duì)林產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)開設(shè)險(xiǎn)種[12]。同時(shí)根據(jù)樹種、林齡的不同，適當(dāng)延長(zhǎng)投保期限。另外，對(duì)于林業(yè)企業(yè)投保，可嘗試采用純商業(yè)化的運(yùn)作模式，雙方通過協(xié)商，確定符合雙方利益的保費(fèi)和保額。

4.2 鼓勵(lì)林地適度流轉(zhuǎn)和培養(yǎng)規(guī)?；?jīng)營(yíng)主體

隨著林權(quán)改革的深化，林業(yè)市場(chǎng)上出現(xiàn)了大量小規(guī)模分散經(jīng)營(yíng)的林農(nóng)，他們?nèi)狈?duì)森林保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，承保和理賠過程中機(jī)會(huì)成本較高，投保意愿低。同時(shí)，由于承保和理賠成本較高，保險(xiǎn)公司對(duì)小規(guī)模林農(nóng)提供森林保險(xiǎn)的意愿較低，導(dǎo)致了森林保險(xiǎn)發(fā)展緩慢。因此，鼓勵(lì)林地適度流轉(zhuǎn)促進(jìn)規(guī)模化主體的形成，有助于林農(nóng)對(duì)森林保險(xiǎn)潛在需求的形成，有助于降低保險(xiǎn)公司的承保和理賠成本，提高森林保險(xiǎn)的承保效率。一方面，政府需推動(dòng)產(chǎn)權(quán)信息、地價(jià)評(píng)估、咨詢等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展，借助信息技術(shù)為林地流轉(zhuǎn)提供更多的資產(chǎn)評(píng)估、法律咨詢和信息發(fā)布等服務(wù)，規(guī)范產(chǎn)權(quán)登記和交易，推進(jìn)林地的適度流轉(zhuǎn)。而且仍需不斷完善林權(quán)改革中的各項(xiàng)配套體系，推進(jìn)森林保險(xiǎn)與其協(xié)同發(fā)展。另一方面，政府可以通過典型示范，引導(dǎo)和扶持眾多小規(guī)模分散經(jīng)營(yíng)的林農(nóng)結(jié)合起來組成林業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織，提高林農(nóng)的組織化程度。林業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織作為林農(nóng)和保險(xiǎn)公司之間的紐帶，有利于提高小規(guī)模林農(nóng)的投保意識(shí)，同時(shí)也降低了保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)和承保、理賠成本[13]。

4.3 完善森林保險(xiǎn)補(bǔ)貼制度

目前，福建省政策性森林保險(xiǎn)的補(bǔ)貼比例分為三類，一是省級(jí)以上公益林的保費(fèi)由財(cái)政全部承擔(dān)；二是投保面積666.667 hm2以下（含666.667 hm2）的省級(jí)以下公益林及商品林的財(cái)政補(bǔ)貼比例是75%；三是666.667 hm2以上的省級(jí)以下公益林及商品林的財(cái)政補(bǔ)貼比例是60%。而對(duì)于商業(yè)性森林保險(xiǎn)的補(bǔ)貼也是必要的，但要慎重考慮補(bǔ)貼的規(guī)模和方式，適當(dāng)調(diào)整補(bǔ)貼制度，建立適合森林保險(xiǎn)發(fā)展的補(bǔ)貼制度。首先，隨著商業(yè)性森林保險(xiǎn)的發(fā)展，其保費(fèi)一般會(huì)高于政策性森林保險(xiǎn)，補(bǔ)貼比例過低或過高都不利于森林保險(xiǎn)的發(fā)展，可考慮補(bǔ)貼比例適當(dāng)?shù)牡陀谡咝陨直ｋU(xiǎn)，而具體水平可在調(diào)查林業(yè)經(jīng)營(yíng)者的實(shí)際支付意愿的基礎(chǔ)上，經(jīng)過合理的計(jì)算分析確定。其次，在補(bǔ)貼方式上，除了直接補(bǔ)貼外，還可以考慮進(jìn)行適當(dāng)?shù)囟愘M(fèi)減免，并幫助開展再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。這些方式類似于補(bǔ)貼，達(dá)到了降低風(fēng)險(xiǎn)，提高保險(xiǎn)公司的承保積極性的作用。再次，目前商業(yè)性森林保險(xiǎn)容易聚集較多高風(fēng)險(xiǎn)投保者，而且森林保險(xiǎn)標(biāo)的物的特殊性，導(dǎo)致集中受災(zāi)的可能性大，因此需要建立政府主導(dǎo)下的森林保險(xiǎn)巨災(zāi)保障基金，為某些年份面臨森林巨災(zāi)損失時(shí)提供緊急保障[14]。同時(shí)，考慮到一年一結(jié)算的財(cái)務(wù)管理制度不利于建立盈余滾存、以豐補(bǔ)歉機(jī)制，可能出現(xiàn)評(píng)估偏差，導(dǎo)致過度補(bǔ)貼或補(bǔ)貼不足的現(xiàn)象，保險(xiǎn)公司需要設(shè)立滾存賬戶，實(shí)行分賬管理[15]。最后，要完善財(cái)政補(bǔ)貼監(jiān)督機(jī)制，對(duì)補(bǔ)貼資金進(jìn)行有效監(jiān)管。由財(cái)政部門和林業(yè)部門委托銀行代為管理這部分專項(xiàng)資金[16]。

[1]國(guó)家林業(yè)局.中國(guó)林業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒[J].北京:中國(guó)林業(yè)出版社,2014.

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[4]福建省林業(yè)廳計(jì)財(cái)處.2012年我省森林保險(xiǎn)保持高覆蓋面［EB/OL］.（2013-1-5）[2017-06-08].http://www.fjforestry.gov.cn/InfoShow.aspx?InfoID=59189&InfoTypeID=5&LanMuType=244.

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Study on the Development and Restrictive Factors of Forest Insurance in Fujian Province

LIN Jie，WU Shuang，SU Zhi-chen，HUANG He-liang
（College of Economics，F(xiàn)ujian Agriculture and Forestry University，F(xiàn)uzhou 350002，China）

Forest insurance,as an important mechanism to enhance the ability to withstand forest risks,is one of the important supporting systems for the government to promote the reform of the collective forest tenure system.In 2009,Fujian implemented the policy comprehensive insurance system and was listed as the pilot area of the central government's forest insurance premium subsidy.The coverage area,income and compensation of forest insurance have increased significantly.Because of the factors of peasant household management,insurance design,and commercial insurance management costs and subsidies,the development of commercial forest insurance in Fujian province is still relatively slow.The overall structure of forest insurance isn't reasonable enough.In order to promote the healthy and sustainable development of forest insurance,Fujian province should encourage forest land circulation and large-scale business entities to be trained,develop forest insurance products with higher guarantee level to meet the demand of large-scale business entities,and improve the forest insurance subsidy system.

Fujian province;forest insurance;commercial;restrictive factors

F840.66

A

1673-5919（2017）05-0010-05

10.13691/j.cnki.cn23-1539/f.2017.05.003

2017-07-18

林潔（1992-），女，福建漳州市人，碩士研究生。

黃和亮（1965-），男，福建松溪人，教授，博士。研究方向：林業(yè)經(jīng)濟(jì)理論與政策、資源與環(huán)境經(jīng)濟(jì)。

［責(zé)任編輯：付 佳］