郭孟琪

摘要：近幾年，國(guó)家鼓勵(lì)融資租賃業(yè)的發(fā)展，并提出能將其應(yīng)用和服務(wù)于“三農(nóng)”，為切實(shí)了解當(dāng)前金融行業(yè)融資租賃在“三農(nóng)”的應(yīng)用發(fā)展前景，通過(guò)對(duì)江蘇地區(qū)的融資租賃公司和農(nóng)村地區(qū)的調(diào)研發(fā)現(xiàn)：融資租賃公司出于利益最大化考慮很少涉及農(nóng)村租賃，而農(nóng)村地區(qū)雖有融資需求但缺乏對(duì)融資租賃的了解。推動(dòng)融資租賃助力農(nóng)村發(fā)展需要政府引導(dǎo)和融資租賃公司共同努力，開(kāi)拓合作新模式、完善融資租賃在農(nóng)村建設(shè)中的制度和扶持政策等。

關(guān)鍵詞：融資租賃；農(nóng)業(yè)發(fā)展；供給需求；業(yè)務(wù)發(fā)展

我國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó)，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、工業(yè)科技進(jìn)步，農(nóng)村需要突破傳統(tǒng)轉(zhuǎn)向現(xiàn)代化建設(shè)，2016年中央一號(hào)文件提出持續(xù)夯實(shí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，加快轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式。近年來(lái)，農(nóng)業(yè)人口流動(dòng)到城市務(wù)工使得農(nóng)業(yè)富裕人口減少，土地流轉(zhuǎn)等逐漸推動(dòng)農(nóng)業(yè)的規(guī)?；?、機(jī)械化生產(chǎn)，而由此帶來(lái)的資金需求也在逐步增加。但我國(guó)多通過(guò)銀行進(jìn)行間接融資，銀行貸款除了需要提供擔(dān)保或者是有效抵押品以外，審批需要復(fù)雜的手續(xù)從而導(dǎo)致獲得貸款的等待時(shí)間長(zhǎng)，使得農(nóng)業(yè)主體難以獲得貸款。

融資租賃在發(fā)達(dá)國(guó)家與銀行、證券一起成為融資渠道“三駕馬車(chē)”，已相當(dāng)成熟，自在2011年首次被寫(xiě)入中央一號(hào)文件，成為我國(guó)推進(jìn)“三農(nóng)”建設(shè)的重要金融工具。融資租賃在國(guó)內(nèi)現(xiàn)多服務(wù)于醫(yī)療、航空、工業(yè)機(jī)械等行業(yè)，在農(nóng)村建設(shè)、服務(wù)“三農(nóng)”方面依舊存在問(wèn)題急需解決。

本文擬通過(guò)農(nóng)村建設(shè)中融資租賃市場(chǎng)和融資租賃在農(nóng)村租賃供給的分析框架，基于江蘇地區(qū)的調(diào)研資料，分析融資租賃推動(dòng)農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)中存在的問(wèn)題，提出解決方案。

一、融資租賃在農(nóng)村投資現(xiàn)狀

融資租賃是一種不同于傳統(tǒng)的銀行貸款、具有集融資和融物于一體特點(diǎn)的融資工具。我國(guó)融資租賃行業(yè)起步于20世紀(jì)80年代，隨著融資租賃行業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，已在其它行業(yè)如交通運(yùn)輸、教育業(yè)務(wù)等早已經(jīng)大面積使用。根據(jù)融資租賃在2015年固定資產(chǎn)投資按行業(yè)分類(lèi)如表1，從表中可以看出融資租賃在農(nóng)、林、牧、漁行業(yè)的投資只占全年固定資產(chǎn)投資的3.5%，雖然政府一直鼓勵(lì)和支持融資租賃服務(wù)“三農(nóng)”，融資租賃在“三農(nóng)”領(lǐng)域的業(yè)務(wù)比重非常小。

二、江蘇地區(qū)融資租賃涉足農(nóng)村建設(shè)

（一）江蘇地區(qū)需求和供給調(diào)研分析

江蘇既是經(jīng)濟(jì)大省，也是農(nóng)業(yè)大省，深入實(shí)施農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化工程，農(nóng)業(yè)技術(shù)裝備的強(qiáng)化、新型經(jīng)營(yíng)主體的壯大、農(nóng)村改革的深化等一系列農(nóng)村現(xiàn)代化的建設(shè)步伐都將推動(dòng)江蘇的農(nóng)業(yè)建設(shè)邁上新臺(tái)階，而在此過(guò)程中的農(nóng)村金融業(yè)將是廣闊的市場(chǎng)。就從農(nóng)機(jī)需求而言，對(duì)全省隨機(jī)選擇的100家農(nóng)機(jī)專(zhuān)業(yè)合作社（或家庭農(nóng)場(chǎng)）的調(diào)研結(jié)果顯示，89%的農(nóng)機(jī)專(zhuān)業(yè)合作社（或家庭農(nóng)場(chǎng)）有貸款需求，需求高于100萬(wàn)元的超過(guò)61%。

調(diào)研團(tuán)隊(duì)選擇了南京、南通、淮安作為調(diào)研地，分別代表了江蘇地區(qū)經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的蘇南、經(jīng)濟(jì)處于中游的蘇中地區(qū)，經(jīng)濟(jì)較為落后的蘇北地區(qū)，分別在淮安和南京實(shí)地走訪(fǎng)了一家農(nóng)場(chǎng)了解各自在農(nóng)業(yè)方面的經(jīng)營(yíng)情況（如表2）。兩家農(nóng)場(chǎng)主都表示不了解融資租賃這樣一種融資方式。同時(shí)，農(nóng)場(chǎng)主均提到“三農(nóng)”的貸款難的問(wèn)題，銀行在沒(méi)有抵押、擔(dān)保的情況不愿意貸款，在經(jīng)營(yíng)農(nóng)場(chǎng)初期大多是通過(guò)熟人合伙籌資或者是親戚借款進(jìn)行農(nóng)機(jī)、農(nóng)資的購(gòu)買(mǎi)。

除此以外，調(diào)研團(tuán)隊(duì)還在南通和淮安通過(guò)調(diào)查問(wèn)卷的形式調(diào)研了融資租賃在農(nóng)村推廣的寬度與深度即農(nóng)民對(duì)融資租賃的認(rèn)識(shí)度和接受度。在淮安地區(qū)向當(dāng)?shù)卮迕穹职l(fā)了150份問(wèn)卷，收回有效問(wèn)卷127份，問(wèn)卷有效率達(dá)84.7%，南通地區(qū)分發(fā)問(wèn)卷95份，收回93份，問(wèn)卷有效率達(dá)97.9%，了解了兩個(gè)地區(qū)村民對(duì)于融資租賃的了解程度。南通19.4%的農(nóng)民聽(tīng)說(shuō)過(guò)融資租賃， 淮安只有1.6%的村民聽(tīng)說(shuō)過(guò)，調(diào)研的對(duì)象中沒(méi)有人了解融資租賃。

筆者實(shí)地調(diào)研了江蘇金融租賃股份有限公司和蘇銀金融租賃股份有限公司，了解當(dāng)前江蘇地區(qū)融資租賃公司針對(duì)農(nóng)村建設(shè)的業(yè)務(wù)。江蘇金融租賃股份有限公司作為人民銀行服務(wù)三農(nóng)“兩項(xiàng)工程”的承建金融機(jī)構(gòu)，響應(yīng)國(guó)家服務(wù)三農(nóng)的政策號(hào)召，這兩年在農(nóng)機(jī)方面需要打好穩(wěn)健的基礎(chǔ)，因此做出來(lái)的業(yè)務(wù)量不大，在2015和2016年該公司有關(guān)農(nóng)村的業(yè)務(wù)具體如表3。從表中看出目前公司在農(nóng)機(jī)共700多個(gè)項(xiàng)目，5億元的規(guī)模，但只占江蘇金融租賃公司目前300億元資產(chǎn)的小部分，在中西部地區(qū)的項(xiàng)目少但總額要遠(yuǎn)超于農(nóng)機(jī)總額，同時(shí)公司人員表示大多數(shù)中西部的涉農(nóng)項(xiàng)目是政府牽頭的，江蘇金融租賃公司提供租賃服務(wù)。

蘇銀金融租賃公司成立時(shí)間較短，對(duì)于市場(chǎng)還處于摸索階段，一是對(duì)于農(nóng)村市場(chǎng)不熟悉，二是對(duì)于農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的利潤(rùn)空間持保守態(tài)度，所以還未涉足農(nóng)村相關(guān)業(yè)務(wù)。

（二）存在的主要問(wèn)題

依據(jù)調(diào)研結(jié)果，融資租賃助力農(nóng)村建設(shè)中存在以下問(wèn)題：

1. 信息不對(duì)稱(chēng)，融資租賃公司沒(méi)有保障

融資租賃公司為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在與融資客戶(hù)達(dá)成協(xié)議前對(duì)客戶(hù)的盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力等進(jìn)行考核，而農(nóng)村地區(qū)的個(gè)人信用體系不健全，農(nóng)業(yè)作為一種嚴(yán)重依賴(lài)當(dāng)年氣候的產(chǎn)業(yè)，收成收益的不確定性很大，融資租賃公司無(wú)法確定融資對(duì)象的還款能力，貿(mào)然進(jìn)軍農(nóng)村融資租賃市場(chǎng)存在風(fēng)險(xiǎn)。

2. 認(rèn)知度不足，租賃業(yè)務(wù)推廣存在難度

由于傳統(tǒng)文化的影響，農(nóng)村更多的是“重買(mǎi)輕租”思想，除此以外，根據(jù)調(diào)研結(jié)果來(lái)看，雖然政府近年來(lái)多次在文件中提及融資租賃服務(wù)“三農(nóng)”，但在農(nóng)村的認(rèn)知度很低，知道的人很少，在農(nóng)村地區(qū)已有的業(yè)務(wù)案例有限，缺乏讓村民了解融資租賃的先例，導(dǎo)致融資租賃在農(nóng)村地區(qū)的推廣和應(yīng)用存在一定難度。

3. 三農(nóng)收益低，融資租賃公司動(dòng)力不足

融資租賃一般的出租期一般在3年以上，根據(jù)不同的項(xiàng)目會(huì)有更長(zhǎng)的租賃期。租賃公司從收回成本的角度大多會(huì)選擇規(guī)模較大的項(xiàng)目，而“三農(nóng)”的主要融資客戶(hù)多分布于各個(gè)地區(qū)，以江蘇為例，江蘇土地單個(gè)農(nóng)戶(hù)相對(duì)較少，分布零散，即便是采用土地流轉(zhuǎn)將單個(gè)農(nóng)戶(hù)的土地集中規(guī)模化種植，其規(guī)模較小，需要的農(nóng)機(jī)不是大型機(jī)械，對(duì)于融資租賃公司而言，對(duì)于分散的農(nóng)戶(hù)、農(nóng)場(chǎng)的資信調(diào)查成本高而單次成交的業(yè)務(wù)量小，從而整體的收益就會(huì)很低，使得融資租賃公司不愿意涉足農(nóng)村業(yè)務(wù)。endprint

4. 市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)少，租賃公司不敢涉足農(nóng)村

1984年4月，我國(guó)第一家融資租賃公司（中國(guó)東方）成立，比美國(guó)晚了30多年，相較于西方發(fā)達(dá)國(guó)家在服務(wù)“三農(nóng)”的長(zhǎng)期探索和實(shí)踐，我國(guó)融資租賃服務(wù)“三農(nóng)”缺乏可循經(jīng)驗(yàn)，已有業(yè)務(wù)模式單一，對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)處于摸索階段。

三、推動(dòng)融資租賃助力農(nóng)村建設(shè)的建議

（一）政府方面

1. 完善補(bǔ)貼政策，推動(dòng)融資租賃

針對(duì)“三農(nóng)”回報(bào)周期長(zhǎng)、不確定性高、地區(qū)分散等特點(diǎn)，國(guó)家加大對(duì)融資租賃服務(wù)“三農(nóng)”的多種政策支持，引導(dǎo)融資租賃主動(dòng)服務(wù)“三農(nóng)”。首先政府對(duì)于農(nóng)戶(hù)購(gòu)買(mǎi)農(nóng)機(jī)時(shí)會(huì)有補(bǔ)貼，同時(shí)可以給予涉足“三農(nóng)”的融資租賃公司在涉農(nóng)業(yè)務(wù)給予財(cái)政補(bǔ)貼和相關(guān)稅款的減免，促進(jìn)融資租賃公司的涉農(nóng)動(dòng)力。其次，建立專(zhuān)門(mén)的 “三農(nóng)”融資租賃資金，形成針對(duì)“三農(nóng)”融資租賃的專(zhuān)門(mén)的款項(xiàng)扶持，降低承租人在初次支付時(shí)資金壓力和解決合作中可能出現(xiàn)的法律問(wèn)題，減少融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)、盈利問(wèn)題和農(nóng)戶(hù)的資金壓力，推動(dòng)融資租賃在農(nóng)村地區(qū)的應(yīng)用。

2. 加強(qiáng)租賃宣傳，豐富融資方式

由于融資租賃的認(rèn)知度不高，需要加大社會(huì)宣傳力度，宣傳融資租賃作為銀行以外的第二大融資方式的優(yōu)勢(shì)以及相關(guān)政策扶持，讓農(nóng)民拋棄“重買(mǎi)輕租”的思想包袱，促進(jìn)對(duì)融資租賃的認(rèn)識(shí)度，提升對(duì)融資租賃的接受度，豐富農(nóng)村的融資方式。

3. 做好前期檢查，提供必要擔(dān)保

對(duì)于江蘇地區(qū)地少人多的特征，即便在土地流轉(zhuǎn)的政策推動(dòng)下，江蘇農(nóng)業(yè)機(jī)械以中小型為主，單機(jī)價(jià)值不高，為非典型金融租賃產(chǎn)品，不能直接應(yīng)用大型機(jī)械設(shè)備金融租賃操作模式，個(gè)人的還款能力沒(méi)有擔(dān)保，對(duì)于融資租賃公司來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)太大，因此政府可以做好事前調(diào)查和統(tǒng)計(jì)工作，將小的農(nóng)場(chǎng)進(jìn)行打包，化零為整與融資租賃公司進(jìn)行業(yè)務(wù)合作。政府提供擔(dān)保，同時(shí)使得融資租賃公司從信息不對(duì)稱(chēng)的弱勢(shì)的一方掙脫，降低租賃公司參與的風(fēng)險(xiǎn)，提高融資租賃公司參與的積極性。

4. 發(fā)展專(zhuān)業(yè)公司，帶動(dòng)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

蘇南、蘇中、蘇北是江蘇地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有梯度差異性的三個(gè)區(qū)域，蘇南是江蘇經(jīng)濟(jì)的重要支柱，也是拉動(dòng)和促進(jìn)蘇中、蘇北經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要源頭。從調(diào)研中也了解到融資租賃公司的總部通常位于資金來(lái)源較為充足的江蘇蘇南地區(qū)或者珠江三角洲的廣東等地區(qū)，政府可以在這些地區(qū)設(shè)立服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)業(yè)發(fā)展的專(zhuān)業(yè)融資租賃公司，服務(wù)農(nóng)業(yè)，帶動(dòng)社會(huì)上其他的融資租賃公司逐步了解農(nóng)村租賃市場(chǎng)、涉足農(nóng)業(yè)業(yè)務(wù)。

（二）融資租賃公司方面

1. 借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式

據(jù)行業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2012年末，我國(guó)20家金融租賃公司租賃投放金額總計(jì)4147億元，以直租模式的項(xiàng)目占比24.3%，以售后回租模式的項(xiàng)目占比在70%以上，對(duì)于這種以售后回租為主的業(yè)務(wù)模式，海外租賃公司豐富和平衡的業(yè)務(wù)模式值得我國(guó)學(xué)習(xí)和借鑒。德國(guó)在引進(jìn)美國(guó)融資租賃運(yùn)作方式的基礎(chǔ)又創(chuàng)新了很多模式：杠桿租賃、轉(zhuǎn)租賃、收益百分比租賃、風(fēng)險(xiǎn)租賃等。

2. 開(kāi)拓農(nóng)村市場(chǎng)，豐富公司業(yè)務(wù)

融資租賃在新農(nóng)村建設(shè)過(guò)程中提供的服務(wù)范圍遠(yuǎn)不止農(nóng)機(jī)，可以拓展至農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品深加工、農(nóng)村醫(yī)療、教育等眾多涉農(nóng)領(lǐng)域，融資租賃公司應(yīng)該根據(jù)現(xiàn)實(shí)狀況，首先明確農(nóng)業(yè)市場(chǎng)按照一定的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類(lèi)。開(kāi)拓農(nóng)村融資租賃市場(chǎng)，探索出適合農(nóng)業(yè)發(fā)展的租賃方式，既能滿(mǎn)足自身利益的需求，又能服務(wù)“三農(nóng)”，促進(jìn)農(nóng)村建設(shè)。

3. 嘗試廠商合作，降低融資成本

我國(guó)最先由約翰迪爾、凱斯紐荷蘭、愛(ài)科等跨國(guó)農(nóng)機(jī)制造商在中國(guó)開(kāi)展融資租賃服務(wù)農(nóng)機(jī)行業(yè)，之后中國(guó)一拖、福田雷沃等大集團(tuán)大企業(yè)開(kāi)始嘗試借助這一新型的金融工具促進(jìn)農(nóng)機(jī)的銷(xiāo)售。因此，融資租賃公司可以與國(guó)內(nèi)或者國(guó)際上的農(nóng)機(jī)生廠商合作降低農(nóng)戶(hù)的融資成本，解決機(jī)械維修問(wèn)題和費(fèi)用，增加融資租賃公司的盈利空間。

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（作者單位：南京師范大學(xué)強(qiáng)化培養(yǎng)學(xué)院）endprint