程明

摘要：“一帶一路”是國家經過深思熟慮，考慮國內國外兩個因素影響下做出的重大決策。不僅對中國，也會對整個世界產生不可估量的重要影響。對于中國商業(yè)銀行財務管理也將產生積極深遠的影響。文章分析了“一帶一路”對于中國商業(yè)銀行財務管理的影響，提出了針對性的措施。

關鍵詞：一帶一路；商業(yè)銀行；財務管理

“一帶一路”是中共中央總書記、國家主席和中央軍委主席習近平同志于2013年9月7日上午在哈薩克斯坦納扎爾巴耶夫大學作《弘揚人民友誼 共創(chuàng)美好未來》的演講，首次提出“絲綢之路經濟帶”。后來在2014年11月8日中央財經領導小組第八次會議上提出加快“一帶一路”的建設，正式提出“絲綢之路經濟帶”和“21世紀海上絲綢之路”，“一帶一路”作為國家最高戰(zhàn)略出現(xiàn)在世人眼前。

一、“一帶一路”對商業(yè)銀行財務管理的影響

（一）為中國商業(yè)銀行的投資活動帶來新的機遇

“一帶一路”沿線發(fā)展中國家或地區(qū)，基礎設施薄弱，經濟能力不強，特別是交通基礎設施的薄弱成為制約發(fā)展的瓶頸?；A設施的聯(lián)通成為“一帶一路”戰(zhàn)略的重中之重，這從我國發(fā)起成立亞洲基礎設施投資銀行可見一斑。戰(zhàn)略的推進必然撬動沿線國家或地區(qū)對于交通基礎設施的建設需求，有建設需求就必然會有資本需求，沿線國家或地區(qū)的建設資金缺口普遍較大，僅僅依靠政府投資無法滿足資金需求，商業(yè)銀行的信貸投放必不可少。

（二）推動商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展轉型，形成“合爭”局面

由于基礎設施投資不可避免地接觸到平臺或平臺類業(yè)務，商業(yè)銀行這類業(yè)務受到法律法規(guī)或政府部門很大的限制，傳統(tǒng)融資方式無力解決此類問題，需另辟蹊徑，變間接融資為直接融資，利用諸如金融債券、信托投資、融資租賃、公私合作（PPP）和理財產品等，這將大大提高商業(yè)銀行的綜合服務能力?！耙粠б宦贰毖鼐€國家和地區(qū)由于本身經濟能力不強或深陷經濟危機不能自拔，必然需要大量資金融入建設當中，在這個方面商業(yè)銀行可以和國家開發(fā)銀行或中國進出口銀行合作，為沿線國家或地區(qū)的融資活動提供支持。

（三）推動中國商業(yè)銀行積極進行海外布局等國際化財務管理空間的拓展

“一帶一路”不僅僅為人民幣國際化和相關企業(yè)“走出去”有了一個突破口，也為中國商業(yè)銀行的國際化發(fā)展帶來了新的機遇。第一，加快中國商業(yè)銀行海外布局的腳步。隨著“一帶一路”的逐步推進，各家商業(yè)銀行必然借助這股東風加快海外機構布局的步伐，這也符合國家一貫推行的“走出去”戰(zhàn)略。而且有的商業(yè)銀行還在海外設立的代理行中心，更好地開展同相關沿線國家或地區(qū)進行商業(yè)銀行業(yè)務合作。第二，為國際化經營提供了新的大量的資源?！耙粠б宦贰睂呱罅康娜嗣駧趴缇惩度谫Y、跨境資金歸集、跨境并購、匯兌業(yè)務、套期保值等金融方面的需要，從而帶動人民幣跨境業(yè)務的高速發(fā)展。在人民幣幣值相對于其他主要經濟體比較穩(wěn)定和我國經濟持續(xù)健康向好發(fā)展的背景下，“一帶一路”沿線國家或地區(qū)必然會大力發(fā)展人民幣離岸市場或將人民幣納入本國重要的儲備國幣當中，這將大大推動人民幣國際化的進程和人民幣離岸中心的建設。第三，增強中國商業(yè)銀行國際化管理能力。“一帶一路”不僅需要我國商業(yè)銀行實現(xiàn)境內聯(lián)動，協(xié)調運作，也要求我國商業(yè)銀行加強與沿線國家或地區(qū)的聯(lián)絡，開展跨地區(qū)金融業(yè)務合作，構建優(yōu)勢互補機制。

（四）推動商業(yè)銀行新的產品的發(fā)展，促進中國商業(yè)銀行的財務管理不斷創(chuàng)新

“一帶一路”項目涉及的國家或地區(qū)之廣泛、主體之多、資金使用量之大、結構之復雜，除了比較傳統(tǒng)的信貸需求之外，必然會衍生出各種新的資金需求。第一，貿易方面的金融業(yè)務。貿易合作是“一帶一路”所要發(fā)展的重點內容之一，這將會直接帶動對外貿易、對外勞務輸出合作、對外工程承包等的發(fā)展，這將大大促進對商業(yè)銀行的貿易金融資金需求。商業(yè)銀行的海內外一體化貿易金融、貿易結算、大宗商品方面的貿易融資、供應鏈金融、全球現(xiàn)金管理等綜合性業(yè)務，以上都將會在“一帶一路”的帶動下有一個長足的發(fā)展。第二，投資銀行業(yè)務。在“一帶一路”的進行過程中，各種企業(yè)或政府將會需要大量諸如債權融資、融資租賃、資產證券化、公私募股權投資基金、公私合作（PPP）等直接金融投資服務，以及財務顧問、工程保險、造價咨詢、現(xiàn)金平臺管理、融資咨詢等其他金融服務支持。第三，資產管理業(yè)務?！耙粠б宦贰辈粌H僅是我國的“走出去”，也是其他國家或地區(qū)的“走進來”，是一種雙向的流動，而不僅僅是單向的流動。

二、“一帶一路”背景下商業(yè)銀行財務管理面臨的問題

（一）自身的財務管理能力普遍不強

國家提供了這一千載難逢的機遇，能否把握到就是對于我國商業(yè)銀行最大的考驗，誰擁有強大的適應“一帶一路”戰(zhàn)略的能力，誰就能更好地發(fā)展自己。目前我國除了極少數(shù)銀行之外，普遍能力不足，能否適應“一帶一路”的各種需求將是一個未知數(shù)。對于極少數(shù)銀行可以單打獨斗，而對于其他廣大中小銀行來說，可以“抱團取暖”，形成一個合力來應對挑戰(zhàn)。例如，自身投資放貸能力較弱，可以與其他商業(yè)銀行組成一個聯(lián)合投資體或銀團貸款的形式進行投資放貸。

（二）自身的戰(zhàn)略管理意識薄弱和人才匱乏

面對著“一帶一路”提供的重大機遇面前，我國商業(yè)銀行能否擁有戰(zhàn)略管理意識追求長遠利益，相互合作以共贏共存為目標，而不是造成惡性競爭，形成內耗的局面，明確總體規(guī)劃和戰(zhàn)略方向。目前我國普通財務會計人員趨于飽和，高端管理會計人員十分缺乏，在“一帶一路”的大環(huán)境下，商業(yè)銀行會計人員不僅要掌握財務管理知識，更應具有分析商業(yè)銀行內外部影響因素的能力，進而從戰(zhàn)略層面協(xié)助商業(yè)銀行制定有利于商業(yè)銀行生存和發(fā)展的戰(zhàn)略管理經營策略。

（三）參與“一帶一路”所面臨的各種風險

所面臨的風險主要包括：第一，沿線國家或地區(qū)的政治和法律風險。沿線國家或地區(qū)很多都是穆斯林國家，政治上并不穩(wěn)定，法律上也不一定比較完善。有的國家或地區(qū)沖突不斷或面臨比較嚴重的恐怖主義威脅。法律上也對境外投資者有很多不利的規(guī)定。以上都會加大融入“一帶一路”企業(yè)的政治和法律風險。第二，沿線國家或地區(qū)的經濟風險。沿線國家或地區(qū)普遍經濟能力低下，沒有一個比較完整的工業(yè)體系，資源不足，基礎設施落后，人民消費能力不足等都會制約融入“一帶一路”企業(yè)的發(fā)展。第三，沿線國家或地區(qū)的技術風險。沿線國家或地區(qū)的農業(yè)技術，工業(yè)技術和信息技術普遍比較落后，能否適應相關國家或地區(qū)的技術環(huán)境對于融入“一帶一路”的企業(yè)將是一個很大的挑戰(zhàn)。而增加外派人員無疑又加大了企業(yè)的人力成本。第四，沿線國家或地區(qū)的社會文化風險。沿線國家或地區(qū)大多是伊斯蘭國家或地區(qū)。并不是對于伊斯蘭文化帶有偏見，伊斯蘭文化禁忌規(guī)定之多在各種宗教文化中也是不爭的事實。融入“一帶一路”企業(yè)能否適應相關國家或地區(qū)的社會文化環(huán)境，也是能否在“一帶一路”戰(zhàn)略中生存和發(fā)展的重要因素。endprint

三、“一帶一路”背景下商業(yè)銀行的應對措施

（一）必須加強自身財務管理能力

財務管理活動能力主要包括營運能力、投資能力和籌資能力。商業(yè)銀行加強自身營運才能為投資和籌資活動提供基礎。商業(yè)銀行在“一帶一路”中最主要的活動就是投資活動。做好投資方向、投資規(guī)模等活動對于商業(yè)銀行參與“一帶一路”能否成功的關鍵因素。籌資活動也應面向國內和國外兩個市場。對于在國內，要積極進行吸收存款、發(fā)行債券和股票等活動進行籌資。對于在國外，要積極面向國際市場進行籌資活動。特別是針對歐美日等發(fā)達國家的融資活動。實質上就是在“一帶一路”發(fā)展中國家或地區(qū)與發(fā)達國家之間搭起一個橋梁，做到各個方面的互聯(lián)互通。

（二）必須提高“一帶一路”的戰(zhàn)略意識并培養(yǎng)相關人才

我國商業(yè)銀行必須保持一個比較平和的心態(tài)，積極理性融入到“一帶一路”之中去，團結協(xié)作，不搞惡性競爭。有條件的銀行還應成立專門應對“一帶一路”的專門管理機構。讓真正懂管理會管理有戰(zhàn)略意識的人員積極參與到“一帶一路”之中。在“一帶一路”沿線國家或地區(qū)主要實現(xiàn)本土化戰(zhàn)略，多為當?shù)厝嗣駝?chuàng)造就業(yè)機會和稅收，做好與當?shù)卣块T的溝通，特別是當?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管部門。隨著在“一帶一路”經營中的深入，人才成為商業(yè)銀行在其中能否成功的關鍵因素之一。不僅僅對人才進行理論教育，更要結合在“一帶一路”中的實踐來培養(yǎng)人才。讓他們既有理論又有實踐經驗的能夠面對復雜的營商環(huán)境下的專家型人才。

（三）積極應對所面臨的“一帶一路”沿線國家或地區(qū)的各種風險

第一，遵守所在國的法律法規(guī)和人民風俗習慣，加強與所在國或地區(qū)的政治方面的溝通，防范政治，法律和社會文化風險。第二，加強商業(yè)銀行的財務管理能力，防范經濟風險。第三，統(tǒng)籌行內財務、人員、物資等方面的配置，防范技術風險。

四、結語

機遇與挑戰(zhàn)并存，機遇大于挑戰(zhàn)。充分領會“一帶一路”的倡議，積極進行戰(zhàn)略調整，大力發(fā)展跨境業(yè)務，在人員、產品、服務、風險把控、系統(tǒng)等財務管理方面做足準備已成為商業(yè)銀行應對“一帶一路”戰(zhàn)略的當務之急。商業(yè)銀行也要結合自身業(yè)務特點發(fā)揮比較優(yōu)勢，開拓創(chuàng)新，積極實施“走出去”戰(zhàn)略，協(xié)調好中長期發(fā)展的目標?？傊?，“一帶一路”為中國商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了千載難逢的機遇，如何把握就是需要各家銀行做好的功課。相信在“一帶一路”戰(zhàn)略的指引下，我國商業(yè)銀行必然能把握這一歷史機遇，迎來中國商業(yè)銀行發(fā)展的美好明天。

參考文獻：

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（作者單位：河北銀行股份有限公司唐山分行）endprint