邢會(huì)超

【摘要】當(dāng)前國際金融通用模式就是商業(yè)銀行經(jīng)營的金融租賃業(yè)務(wù)，在銀行控股模式下的商業(yè)銀行和金融租賃公司之間的協(xié)調(diào)合作作用及其效應(yīng)是非常關(guān)鍵的，金融租賃公司自身的業(yè)務(wù)創(chuàng)新及其不斷發(fā)展，以及加強(qiáng)商業(yè)銀行和其子公司之間的協(xié)調(diào)和整合能力是實(shí)現(xiàn)當(dāng)前這種模式戰(zhàn)略協(xié)同的關(guān)鍵內(nèi)容。商業(yè)銀行對(duì)控股金融租賃子公司應(yīng)該加強(qiáng)其一級(jí)法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)并對(duì)其內(nèi)部進(jìn)行嚴(yán)格的業(yè)績管理，以此來推動(dòng)金融租賃子公司的專業(yè)化經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)銀行控股模式下商業(yè)銀行和金融租賃公司的協(xié)同發(fā)展，提升銀行綜合服務(wù)水平和整體的競(jìng)爭力。

【關(guān)鍵詞】銀行控股 商業(yè)銀行 金融租賃 戰(zhàn)略協(xié)同

目前從世界范圍的發(fā)展現(xiàn)狀來看，2007年全球很多排名前20名的銀行中，除了我們國家的四大銀行仍然實(shí)行分業(yè)經(jīng)營模式之外，其他的銀行均采取的是混業(yè)經(jīng)營的模式，并且很多銀行當(dāng)前已經(jīng)涉足金融租賃行業(yè)，金融租賃行業(yè)在世界上以每年30%的速度增長，已經(jīng)成為當(dāng)前僅次于銀行信貸的第二個(gè)融資方式，在當(dāng)前國際資本主義市場(chǎng)的背景中占據(jù)著十分重要的影響地位，當(dāng)前我國的金融租賃對(duì)于其國民經(jīng)濟(jì)的滲透率還不到千分之二，而美國的金融租賃對(duì)于其國民經(jīng)濟(jì)的滲透率已經(jīng)高達(dá)30%，我國金融租賃行業(yè)發(fā)展的潛力是十分具大的。隨著金融租賃監(jiān)督管理要求的逐步放開，以及國內(nèi)主要商業(yè)銀行的陸續(xù)改制上市，國內(nèi)商業(yè)銀行的生存環(huán)境和發(fā)展目標(biāo)都已經(jīng)發(fā)生了深刻的變化，商業(yè)銀行的觸角已經(jīng)逐漸開始向信托和投行以及保險(xiǎn)和金融租賃等領(lǐng)域拓展。設(shè)立專門的金融租賃公司，正是當(dāng)前商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)全能夢(mèng)想的重要步驟。

一、銀行控股模式下金融租賃業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀分析

（一）銀行開展金融租賃業(yè)務(wù)

金融租賃模式在20世紀(jì)50年代左右的美國出現(xiàn)，直到20世紀(jì)60年代在日本、英國和法國以及德國等資本主義國家開始建立，20世紀(jì)70年代左右，由商業(yè)銀行將金融租賃業(yè)務(wù)介紹到了東南亞國家，從此金融租賃結(jié)構(gòu)在全世界范圍內(nèi)推廣。全球資本主義市場(chǎng)金融租賃結(jié)構(gòu)已經(jīng)成為連接金融資本以及商業(yè)資本和產(chǎn)業(yè)資本的紐帶，金融租賃業(yè)務(wù)已經(jīng)成為和銀行信貸以及銀行證券并排前三的金融結(jié)構(gòu)。發(fā)達(dá)國家的金融租賃業(yè)務(wù)已經(jīng)成為僅次于銀行信貸體系的第二大金融融資體系。

金融租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展十分曲折，商業(yè)銀行涉足于金融租賃行業(yè)已經(jīng)成為當(dāng)前金融租賃行業(yè)快速發(fā)展的新生力量。在國際范圍上，銀行逐漸開展金融租賃業(yè)務(wù)擁有很多成功經(jīng)驗(yàn)，很多大型商業(yè)銀行比如花旗和美國銀行等都已經(jīng)成功的涉足金融租賃業(yè)務(wù)。根據(jù)相關(guān)資料顯示當(dāng)前世界主要國家的金融租賃公司的相關(guān)投資結(jié)構(gòu)中，通常是銀行作為主體占據(jù)的比例是相當(dāng)大的，其中德國比例為47%，英國為53%，意大利為87%，澳大利亞的比例是66%，在資本主義市場(chǎng)中發(fā)達(dá)的美國，其銀行控股的金融租賃公司占據(jù)的比例為35%，由此可見主要發(fā)達(dá)國家的金融租賃行業(yè)中，銀行系金融租賃業(yè)務(wù)占據(jù)十分重要的地位，這也正是當(dāng)前我國銀行系金融租賃參與改革，從而帶動(dòng)國家金融租賃行業(yè)的快速發(fā)展的契機(jī)。

（二）銀行系金融租賃公司發(fā)展現(xiàn)狀

我國當(dāng)前金融租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展起步比較晚，1997年開始由于受到金融危機(jī)的影響，我國的金融租賃業(yè)務(wù)曾經(jīng)在1999年遭到了首次行業(yè)危機(jī)，融資和租賃公司因?yàn)殂y行債務(wù)等開始進(jìn)入蕭條時(shí)期，我國政府要求銀行主動(dòng)退出金融租賃公司。2001年民營企業(yè)已經(jīng)開始逐漸步入金融租賃公司，實(shí)際上是假的租賃真實(shí)的圈錢，這種模式還沒有進(jìn)行兩年就被認(rèn)為是動(dòng)機(jī)不純，原本得到期待的金融租賃業(yè)務(wù)陷入了第二的危機(jī)。其根本原因則是金融租賃公司在真正意義上并沒有專注于對(duì)金融租賃業(yè)本身的發(fā)展，套上擁有融資特許權(quán)的金融光環(huán)，其涉及多元化的經(jīng)營：亂投資；炒股票以及炒房地產(chǎn)和高息攬存甚至是開始變相的收取一些公眾的存款資金。

2000年開始金融租賃公司開始進(jìn)行重組和整頓工作，銀行監(jiān)督管理會(huì)已經(jīng)停止批準(zhǔn)設(shè)立任何新形式的金融租賃公司，2007年3月份開始中國銀行監(jiān)督管理會(huì)新修改訂制的《金融租賃公司管理辦法》已經(jīng)開始實(shí)施并執(zhí)行，新辦法規(guī)定商業(yè)銀行以及租賃公司、主營業(yè)務(wù)為了制造出合適的融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)以及其他銀行監(jiān)督管理會(huì)認(rèn)可的金融機(jī)構(gòu)可以成為其金融租賃公司的主要出資人。其后，中國銀行監(jiān)督管理會(huì)表示將嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)和原則進(jìn)行金融租賃公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入原則，首先應(yīng)該做的就是選擇幾家具有申請(qǐng)意愿和綜合實(shí)力強(qiáng)且符合新辦法規(guī)定要求的商業(yè)銀行批準(zhǔn)并設(shè)立金融租賃公司。截止到2008年9月份，已經(jīng)有很多家商業(yè)銀行已經(jīng)獲得批準(zhǔn)并且已經(jīng)設(shè)立了金融租賃公司。

二、戰(zhàn)略協(xié)同：我國商業(yè)銀行設(shè)立金融租賃公司的基礎(chǔ)

（一）提高銀行資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率并解決問題

根據(jù)我國各商業(yè)銀行2007年的信息披露，我國商業(yè)銀行的收入的七成以上來自于生息資產(chǎn)，很多情況下，在流動(dòng)性過剩的環(huán)境下，怎樣去拓寬資金運(yùn)用渠道已經(jīng)成為商業(yè)銀行面臨的最大的經(jīng)營壓力，尤其是中央銀行層層出臺(tái)的控制新增貸款措施面前，商業(yè)銀行的調(diào)整將會(huì)以信貸作為主要的盈利模式壓力的調(diào)控下，商業(yè)銀行入住金融租賃公司，在一定程度上可以提升其資金運(yùn)用的效率。

與此同時(shí)金融租賃公司面臨著巨大的市場(chǎng)潛力，卻常?？嘤谌狈ψ銐虻牧鲃?dòng)資金，很多發(fā)達(dá)國家的金融租賃業(yè)務(wù)的滲透率已經(jīng)高達(dá)25%，美國的金融租賃業(yè)務(wù)更是超過了30%，我國的金融租賃滲透率還不到20%，因此當(dāng)前我國金融租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展空間是十分廣闊的，金融租賃業(yè)務(wù)想要實(shí)現(xiàn)質(zhì)的飛躍其首先應(yīng)該解決的重要障礙就是資金缺乏的問題。銀行系金融租賃公司的設(shè)立，首先為銀行資金運(yùn)用拓展渠道，還要不斷環(huán)節(jié)金融租賃公司資金匱乏的窘迫局面。

（二）提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及其盈利水平

我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展模式是用資金購置設(shè)備然后再租給企業(yè)，這時(shí)候設(shè)備會(huì)掌握在銀行的手中，其風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。商業(yè)銀行在進(jìn)行項(xiàng)目的評(píng)估以及項(xiàng)目管理等方面的優(yōu)勢(shì)，將會(huì)給其在開展相關(guān)金融租賃業(yè)務(wù)時(shí)提供堅(jiān)實(shí)的技術(shù)保障，比如可以以承租方資信審查以及租賃項(xiàng)目的評(píng)估和租賃項(xiàng)目投產(chǎn)效益的評(píng)價(jià)，以及租賃項(xiàng)目的租后管理等工作，都是商業(yè)銀行的收益來源渠道。和貸款比較來說，金融租賃業(yè)務(wù)的收益要遠(yuǎn)高出貸款的收益，對(duì)于商業(yè)銀行來說開展相關(guān)的金融租賃業(yè)務(wù)不僅僅可以降低其風(fēng)險(xiǎn)，而且還可以提升商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的整體水平，擴(kuò)展其收入渠道和來源渠道，提高商業(yè)銀行的整體盈利水平。endprint

（三）實(shí)現(xiàn)客戶資源共享提升其滿意度

商業(yè)銀行拓展其金融租賃業(yè)務(wù)可以在最大程度上發(fā)揮其客戶資源，商業(yè)銀行的客戶具有多樣化的特點(diǎn)，尤其是對(duì)于一些不完全符合銀行貸款條件的客戶或者是潛在客戶，可以通過租賃的方式完成融資。商業(yè)銀行進(jìn)行金融租賃業(yè)務(wù)，可以將生產(chǎn)商和融資方以及銷售客戶結(jié)合起來，這對(duì)于客戶關(guān)系的提升以及發(fā)展來講其意義是十分大的，不僅有利于商業(yè)銀行保留既有客戶資源，還有助于提升其客戶的服務(wù)水平和滿意度，另外還會(huì)從整體上促進(jìn)商業(yè)銀行的綜合服務(wù)能力。

三、我國金融租賃業(yè)務(wù)發(fā)展建議

（一）加強(qiáng)一級(jí)法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)

首先應(yīng)該健全相關(guān)金融租賃公司的內(nèi)部管理體系，切實(shí)的加強(qiáng)公司的治理工作，不斷弱化金融租賃公司層面法人的治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)商業(yè)銀行資源集中管理控制及其管理水平，建立并完善一級(jí)法人治理結(jié)構(gòu)。對(duì)于商業(yè)銀行來說要不斷加強(qiáng)其金融租賃子公司的財(cái)務(wù)檢查和分析工作，按照短時(shí)間內(nèi)增加中間業(yè)務(wù)收入和長期有利于金融控股集團(tuán)建設(shè)的原則，制定出相關(guān)的發(fā)展策略。另外就是建立銀行內(nèi)部明確的獎(jiǎng)罰制度的業(yè)務(wù)管理體系，形成激勵(lì)和約束相互融合的機(jī)制，保障其組織效率并創(chuàng)造真正的高業(yè)績文化。

（二）金融租賃業(yè)務(wù)公司專業(yè)化經(jīng)營實(shí)現(xiàn)銀行和租賃公司協(xié)同發(fā)展

準(zhǔn)確對(duì)客戶目標(biāo)進(jìn)行定位，并積極調(diào)整金融租賃產(chǎn)品的相關(guān)結(jié)構(gòu)，從而豐富其產(chǎn)品類型和服務(wù)類型，對(duì)于具體的產(chǎn)品特別是飛機(jī)以及船舶等大型的機(jī)械設(shè)備領(lǐng)域要實(shí)現(xiàn)和銀行客戶發(fā)展相結(jié)合的目標(biāo)，打造專業(yè)化的服務(wù)品牌，最大限度的發(fā)揮銀行和金融租賃公司的協(xié)同效應(yīng)。借助金融租賃結(jié)構(gòu)加快推進(jìn)銀行混業(yè)經(jīng)營模式的步伐，受到分業(yè)經(jīng)營模式和分業(yè)監(jiān)督管理的限制，當(dāng)前我國商業(yè)銀行經(jīng)營范圍會(huì)受到很多限制，銀行經(jīng)過設(shè)立金融租賃公司可以豐富其涉足混業(yè)經(jīng)營的經(jīng)驗(yàn)，為日后涉足其他金融領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)全面的混業(yè)經(jīng)營模式奠定基礎(chǔ)。

（三）加強(qiáng)人才法律和政策保障

就當(dāng)前國際金融租賃業(yè)務(wù)的歷史發(fā)展現(xiàn)狀來看，法律和制度的規(guī)范以及政策的支持是金融租賃行業(yè)健康發(fā)展的根本前提。對(duì)于發(fā)展中國家來說，金融租賃業(yè)屬于一種新興的發(fā)展事物，因此就需要不斷加大金融租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展模式。想要發(fā)展金融租賃業(yè)首先應(yīng)該建立起完善的法規(guī)體系，從國家政策上理順監(jiān)督管理關(guān)系，商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)，當(dāng)前面臨著很多種金融監(jiān)管機(jī)制的約束，隨著當(dāng)前政策支持力度的加強(qiáng)和混業(yè)經(jīng)營模式的快速推進(jìn)，可以逐漸減少相關(guān)的約束。另外商業(yè)銀行發(fā)展金融租賃業(yè)務(wù)，需要很多不僅懂經(jīng)濟(jì)發(fā)展又懂管理和法律、金融以及外貿(mào)，還要懂得租賃物品的性能以及技術(shù)等專業(yè)知識(shí)的高素質(zhì)的復(fù)合型人才，這也是當(dāng)前金融租賃行業(yè)人才匱乏面前的突出問題。

四、結(jié)束語

當(dāng)前我國金融租賃業(yè)務(wù)的起步相對(duì)較晚，專業(yè)人才的供應(yīng)滿足不了實(shí)際需求，整體上的從而隊(duì)伍水平參差不齊，商業(yè)銀行雖然在金融儲(chǔ)備上有一定的基礎(chǔ)，但是想要加快金融租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展金融租賃行業(yè)人才匱乏是擺在我們面前的突出問題。endprint