李文帥

摘 要：在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)辦理中，信貸業(yè)務(wù)作為銀行的核心業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中占據(jù)著重要的位置。但實(shí)際商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)在資金的運(yùn)作過程中存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。為了提升信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理意識(shí)，做好信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作是當(dāng)前商業(yè)銀行發(fā)展的首要任務(wù)。在此，本文對(duì)當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，并提出幾點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；防范措施

當(dāng)前商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，所以做好信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的工作是我國商業(yè)銀行的重要任務(wù)，要加強(qiáng)信貸安全管理和控制工作，這是推動(dòng)商業(yè)銀行健康發(fā)展的重要途徑。信貸業(yè)務(wù)一直是銀行的重要業(yè)務(wù)，其自身具有高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的突出特點(diǎn)，同時(shí)也是銀行主要的利潤(rùn)來源，對(duì)整個(gè)商業(yè)銀行的未來發(fā)展和經(jīng)營(yíng)具有重要作用。

1 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要類型

商業(yè)銀行所涉及的信貸業(yè)務(wù)的服務(wù)范圍比較廣，覆蓋的行業(yè)也較多，有不同地區(qū)、不同規(guī)模的法人客戶，業(yè)務(wù)的種類多種多樣比較復(fù)雜，所以具有一定的風(fēng)險(xiǎn)性。特別是針對(duì)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形式相對(duì)復(fù)雜和多變的情況下，使得金融的發(fā)展速度變得越來越快，在對(duì)公信貸業(yè)務(wù)中，面臨著被迫轉(zhuǎn)型的情況，對(duì)公業(yè)務(wù)發(fā)生了轉(zhuǎn)變，正在向資產(chǎn)、負(fù)債以及中間業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變，另外負(fù)債業(yè)務(wù)在對(duì)信貸業(yè)務(wù)的管理也發(fā)生了變化，正在由單一的服務(wù)向綜合的金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變。當(dāng)前，對(duì)于如此多樣的業(yè)務(wù)，其中存在著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，而且每種風(fēng)險(xiǎn)都具有復(fù)雜性的特點(diǎn)，阻礙商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，所以這對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理提出了挑戰(zhàn)。

1.1 信用風(fēng)險(xiǎn)

作為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的一種，信用風(fēng)險(xiǎn)又稱為違約風(fēng)險(xiǎn)，通常指?jìng)鶆?wù)人由于信用評(píng)級(jí)、以及履約能力降低而造成的損失，出現(xiàn)了違約，對(duì)于這種情況成為信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于借款人而言，如果銀行的貸款發(fā)放到手，主動(dòng)權(quán)發(fā)生改變，將會(huì)轉(zhuǎn)移到借款人這邊，貸款的歸還和使用都是由借款人來把控，銀行無法對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)施行管理，同時(shí)不能對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行決策。所以，借款人存在一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，能夠直接對(duì)銀行的信貸管理造成影響，不利于銀行信貸安全管理，進(jìn)而造成銀行出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

1.2 操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行信貸過程中容易發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要是因?yàn)殂y行內(nèi)部管理制度的不完善，或者存在一定的問題，以及外部事件、人員和信息科技系統(tǒng)出現(xiàn)系統(tǒng)缺陷而造成的損失，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。通常操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為四大類，分別是人為因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、以及外部事件。在對(duì)貸款的調(diào)查和審查的過程中，發(fā)現(xiàn)很多的損失是由于人為的因素所造成的，由于沒有依照規(guī)定的操作流程進(jìn)行業(yè)務(wù)的處理而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)可以確定是操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于內(nèi)部流程設(shè)計(jì)來說，如果存在設(shè)計(jì)的漏洞，將會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于信息科技系統(tǒng)來說，發(fā)生的事件能夠?qū)J款的安全造成影響，不利于貸款的投放和收回，而對(duì)于應(yīng)對(duì)外部事件或者外部環(huán)境來說，比如政治、稅收、監(jiān)督、政府、社會(huì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等，由于采取的策略不正確，導(dǎo)致出現(xiàn)損失，進(jìn)而造成風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

1.3 道德風(fēng)險(xiǎn)

道德風(fēng)險(xiǎn)主要是指擁有決策權(quán)的一方，或者在信息方面具有優(yōu)勢(shì)的一方為了自身的利益，采取了損害他人利益的方式造成的損失，稱之為道德風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的決策層，比如銀行各部門領(lǐng)導(dǎo)和審批人對(duì)決策的結(jié)果，往往缺乏一定的經(jīng)濟(jì)能力，對(duì)決策結(jié)果不能負(fù)起責(zé)任，這樣很有可能會(huì)出現(xiàn)決策失誤、違規(guī)的行為、遲鈍反應(yīng)等。管理層和信貸的管理人員的意見提出，并不是從實(shí)際出發(fā)，只是為了迎合領(lǐng)導(dǎo)之意，為了短期的目標(biāo)利益，對(duì)下級(jí)的違規(guī)動(dòng)作熟視無睹、甚至存在信息謊報(bào)現(xiàn)象，經(jīng)營(yíng)層的經(jīng)辦人員鉆制度的空子，利用制度的漏洞進(jìn)行作案，或者提供管理層不實(shí)消息進(jìn)而誤導(dǎo)管理層的決策。

1.4 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生了變動(dòng)，比如商品的價(jià)格、股票的價(jià)格、利率、匯率等發(fā)生了波動(dòng)，造成銀行出現(xiàn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。例如，貸款用于商品的進(jìn)出口，由于市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生了大幅度的變動(dòng)，導(dǎo)致企業(yè)的回籠資金無法抵消貸款額，所以造成企業(yè)還款困難的風(fēng)險(xiǎn)，或者因?yàn)槿嗣駧排c外幣的匯率出現(xiàn)大幅度的波動(dòng)，比如人民幣出現(xiàn)貶值，導(dǎo)致企業(yè)的購匯成本大幅度上漲，造成了企業(yè)的還款能力大大下降，對(duì)于這種風(fēng)險(xiǎn)銀行需要采取有效措施進(jìn)行防范[1]。

2 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

2.1 做好貸款前調(diào)查工作

2.1.1建設(shè)高素質(zhì)的專業(yè)客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì)

在對(duì)每一筆貸款業(yè)務(wù)的操作過程中，銀行針對(duì)實(shí)際的信貸業(yè)務(wù)都有著嚴(yán)格的規(guī)定、管理辦法和操作流程規(guī)范，以及對(duì)相關(guān)的規(guī)章制度、規(guī)范和對(duì)信貸業(yè)務(wù)管理的條約，但在真正的落實(shí)過程中，很多具體細(xì)節(jié)的實(shí)施操作都是由人來控制的，所以，最為關(guān)鍵的工作應(yīng)該是加強(qiáng)對(duì)人的管理，商業(yè)銀行需要建設(shè)一支具有高素質(zhì)的、專業(yè)的客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì)。要求具備敬業(yè)精神，高尚的道德、較高的專業(yè)素質(zhì)，較強(qiáng)的人際溝通的能力、以及過硬的心理素質(zhì)等。想要建設(shè)高素質(zhì)的專業(yè)客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì)，需要進(jìn)行各種層次和各種方式的專業(yè)培訓(xùn)，進(jìn)而建設(shè)一支高素質(zhì)信貸業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì)。此外，不僅要加強(qiáng)專業(yè)技能素質(zhì)方面的培訓(xùn)，還要通過對(duì)案例的分析進(jìn)行法律學(xué)習(xí)、警示教育等形式的培訓(xùn)，敲響風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的警鐘，嚴(yán)禁防范信貸人員出現(xiàn)腐敗現(xiàn)象，加強(qiáng)信貸人員的崗位培訓(xùn)，加強(qiáng)對(duì)信貸監(jiān)管、規(guī)定和道德標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)識(shí)，進(jìn)而防范道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2.1.2提升信貸人員對(duì)貸前調(diào)查的操作能力

貸前調(diào)查在信貸管理中占有重要的位置，信貸決策的準(zhǔn)確性，主要是依據(jù)貸前調(diào)查工作，要進(jìn)行深入、細(xì)致和全面的調(diào)查。因此，客戶經(jīng)理需要花費(fèi)必要的時(shí)間和精力，通過現(xiàn)場(chǎng)的調(diào)研方式或者其它的渠道進(jìn)行嚴(yán)格的、詳細(xì)的信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查工作，獲取、核實(shí)、研究以及信貸的相關(guān)的各類信息，并對(duì)收集的資料進(jìn)行匯總，確保信貸事項(xiàng)的貸前工作有一定的基礎(chǔ)和條件。具體應(yīng)該按照以下幾個(gè)方面開展貸前的調(diào)查工作。

一是要嚴(yán)格審查貸款人的基本申請(qǐng)資料。要嚴(yán)格對(duì)貸款人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、特殊行業(yè)的批準(zhǔn)文件或者行政許可證、公司的印章、驗(yàn)資證明、股權(quán)證明、貸款卡、稅務(wù)登記證明、法人省份證以及簽樣、近期的財(cái)務(wù)報(bào)表、以及還款的證明等，要對(duì)上述這些材料一一進(jìn)行核實(shí)，確保證件材料的有效性和真實(shí)性，如果有擔(dān)保人的，還需要對(duì)擔(dān)保人的資料進(jìn)行嚴(yán)格審查。endprint

二是要調(diào)查貸款人的基本情況。比如：客戶的成立時(shí)間、經(jīng)營(yíng)的范圍、注冊(cè)資金、關(guān)聯(lián)企業(yè)的基本情況、法人以及主要的股東、管理人員的背景、資格，客戶在各個(gè)銀行的授信的情況、信用記錄、違約記錄、對(duì)外擔(dān)保的情況等，要對(duì)這些基本情況進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查。

三是嚴(yán)格調(diào)查貸款人的財(cái)務(wù)狀況以及經(jīng)營(yíng)情況。對(duì)客戶提交的財(cái)務(wù)報(bào)表要進(jìn)行嚴(yán)格的分析，對(duì)每一項(xiàng)數(shù)據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，比如通過對(duì)銀行賬單的翻閱、對(duì)納稅的發(fā)票進(jìn)行詳細(xì)的了解、對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金流以及生產(chǎn)納稅的情況進(jìn)行核實(shí)，通過貨物的進(jìn)出情況，了解企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模和發(fā)展?fàn)顩r，通過企業(yè)的銀行收款證據(jù)和支付憑證，對(duì)企業(yè)的執(zhí)行情況進(jìn)行了解，對(duì)合同真實(shí)性進(jìn)行核查。

四是調(diào)查貸款人的擔(dān)保情況。比如：擔(dān)保人做擔(dān)保時(shí)，是否真的有擔(dān)保資格，保證人是否具有還款能力，對(duì)貸款人的資信情況、經(jīng)濟(jì)能力、資產(chǎn)情況、是否有不良信用記錄、以及重大的經(jīng)濟(jì)糾紛事項(xiàng)等，要嚴(yán)格的進(jìn)行核查。如果對(duì)于抵押擔(dān)保，要審查抵押物是否合法，權(quán)證是否齊全，評(píng)估的價(jià)值是否正確，抵押率是否合理、是否容易變現(xiàn)等，如果是質(zhì)押票據(jù)或者存款，要對(duì)其真實(shí)性進(jìn)行核查。

五是要分析貸款業(yè)務(wù)所獲得的收益。比如：利息和手續(xù)費(fèi)的收入、通過貸款獲取的收益，包括存款、結(jié)算的業(yè)務(wù)收入以及可能帶來的其它業(yè)務(wù)的收入等[2]。

2.2 加強(qiáng)貸款的審查審批工作

2.2.1規(guī)范信貸的審查審批程序，完善管理機(jī)制

信貸審查主要是通過客戶部門提供的基本資料為依據(jù)，按照法律、法規(guī)政策制度的規(guī)定，通過分析、實(shí)地調(diào)查、補(bǔ)充核查等方法，對(duì)信貸業(yè)務(wù)安全性以及收益性進(jìn)行嚴(yán)格的審查。切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作，通過提出的可行性的風(fēng)險(xiǎn)防范措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)，為審批提出相關(guān)證明材料。信貸的審批要根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類型、審批原則、進(jìn)而實(shí)行審批負(fù)責(zé)任人制度，進(jìn)行直接審批，或者進(jìn)行貸審會(huì)的審批。

2.2.2實(shí)行用信管理，有效落實(shí)信貸批復(fù)要求

用信管理涉及多個(gè)部門的協(xié)調(diào)，各自在職責(zé)范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任，用信是信貸資金的直接控制權(quán)，通過銀行的轉(zhuǎn)移給客戶的重要過程，用信用管理要采用精細(xì)化管理方法，能夠有效的提升銀行的信貸管理效率[3]。

2.3 加強(qiáng)貸后管理工作

做好貸后管理工作，有利于化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。通過建立并執(zhí)行貸后管理制度，能夠有效落實(shí)貸后管理工作。首先，要對(duì)貸后管理制定詳細(xì)的管理方案，明確風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)，關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)、貸后管理的主要內(nèi)容。其次，要做好現(xiàn)場(chǎng)的檢查工作，要增加與管理人員的溝通，了解原材料、主要產(chǎn)品市場(chǎng)的組織管理、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的人員變動(dòng)、對(duì)外擔(dān)保的交易情況，對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了解，做好擔(dān)保的管理和復(fù)核工作。最后，強(qiáng)化貸后管理的考核工作，在經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)實(shí)施績(jī)效考核，設(shè)置貸后管理考核指標(biāo)，進(jìn)而加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理工作。

3 結(jié)論

綜上所述，在商業(yè)銀行信貸管理中，信貸業(yè)務(wù)作為銀行的核心業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的一部分。因此，為了提升商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，要采取有效的措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防，通過做好貸前的調(diào)查工作、貸款的審查審批工作以及貸后的管理工作等防范措施的實(shí)施，有效的提升了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防能力。

參考文獻(xiàn)

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