周維貴

近年來，我國經(jīng)濟(jì)增速逐漸放緩，企業(yè)發(fā)展面臨著更多的挑戰(zhàn)。在新常態(tài)背景下，我國就業(yè)崗位的數(shù)量出現(xiàn)了下滑趨勢，保障企業(yè)的發(fā)展會使我國社會更加穩(wěn)定。其次當(dāng)前我國的金融風(fēng)險較大，企業(yè)界保持穩(wěn)健的財務(wù)管理，會使我國的金融風(fēng)險實現(xiàn)軟著陸。在當(dāng)下，幫助企業(yè)獲得可持續(xù)發(fā)展的能力，已經(jīng)成為了我國戰(zhàn)略性的問題。財產(chǎn)保險是一項具有悠久歷史的企業(yè)保護(hù)機(jī)制，企業(yè)利用可承受的資金投入購買財產(chǎn)保險，可幫助企業(yè)面對難以承受的財產(chǎn)損失，從而使企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展得到了更為有效的保障。

一、財產(chǎn)保險的發(fā)展與應(yīng)用

（一）保險的發(fā)展

保險行業(yè)的本質(zhì)是通過收集剩余物資，使自身具備應(yīng)對風(fēng)險的能力。在人類的早期社會，聚落成員通過分享剩余物資使其他成員得以應(yīng)當(dāng)生活中的困難，這一方式成為了保險產(chǎn)業(yè)的早期形態(tài)，并得到了人類的長期使用。當(dāng)下的社會分工愈發(fā)復(fù)雜，人類面對的風(fēng)險更加多元，在此背景下，保險公司成為了現(xiàn)代社會中，收集剩余資源并降低人類生存風(fēng)險的重要媒介。

（二）財產(chǎn)保險的發(fā)展

財產(chǎn)保險源于13世紀(jì)的意大利，這一時期的意大利是歐洲航運(yùn)業(yè)的中心，其商業(yè)理念較為先進(jìn)。遠(yuǎn)航船只的貨物，通常占用了投資人大量的資金，同時由于航運(yùn)的利潤極為豐厚，因此投資人與保險公司建立了航運(yùn)承包業(yè)務(wù)，以使自身的投資風(fēng)險得以減少。這一模式逐漸被其他國家模仿，并在陸地資產(chǎn)中得到了廣泛的應(yīng)用。近代社會中，財產(chǎn)保險已經(jīng)成為了應(yīng)用最為廣泛的投保產(chǎn)品，同時由于當(dāng)下社會環(huán)境較為安定，因此保費的比例普遍較低。

（三）財產(chǎn)保險的應(yīng)用

財產(chǎn)保險的應(yīng)用較為廣泛，首先最為常用的投保產(chǎn)品是家用汽車，我國的交通部門已將交強(qiáng)險列為機(jī)動車的強(qiáng)制險種，同時多種組合的商業(yè)險也獲得了廣大車主的購買。其次企業(yè)常會對內(nèi)部的建筑物等固定資產(chǎn)進(jìn)行投保，這樣的方式，可減少火災(zāi)等意外情況為企業(yè)帶來的損失。再有企業(yè)的儲備商品也可作為投保對象，部分珍貴的商品可申請?zhí)乇７?wù)。最后企業(yè)可為較為重要的生產(chǎn)那設(shè)備進(jìn)行投保，通過這樣的方式企業(yè)的投資風(fēng)險將得到有效的控制。

二、影響企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的因素

（一）我國企業(yè)當(dāng)前面臨的發(fā)展困境

在新常態(tài)背景下，我國當(dāng)下企業(yè)的發(fā)展面臨諸多挑戰(zhàn)。首先近年來我國的金融風(fēng)險不斷加強(qiáng)，銀行的利率持續(xù)升高。受此影響，我國企業(yè)的融資成本不斷提升，周轉(zhuǎn)資金愈發(fā)緊張。企業(yè)的經(jīng)營離不開資金的流動，資金不足將使企業(yè)的發(fā)展出現(xiàn)較大的困難。其次近年來，我國采用了較為寬松的貨幣政策，2017年M2已經(jīng)達(dá)到172萬億元人民幣，這一數(shù)字遠(yuǎn)超美元的發(fā)行量。加之近年來我國土地價值大幅貶值，我國企業(yè)的固定資產(chǎn)價值將逐漸下跌。固定資產(chǎn)通常是企業(yè)主要的抵押品，固定資產(chǎn)下跌將使企業(yè)的融資能力大幅減弱，部分重資產(chǎn)模式的企業(yè)也將面臨估值下跌的風(fēng)險。最后我國傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能過剩的問題較為嚴(yán)重，其行業(yè)內(nèi)的盈利空間大幅萎縮，部分企業(yè)的生存與發(fā)展都受到了較大壓力。

（二）企業(yè)的風(fēng)險防范意識不強(qiáng)

我國當(dāng)下的部分企業(yè)，風(fēng)險防范意識嚴(yán)重缺乏。首先部分企業(yè)的負(fù)責(zé)人并未掌握相關(guān)的安全防范知識，在實際工作中，其難以為企業(yè)制定出準(zhǔn)確合理的風(fēng)險防范制度。風(fēng)險防范制度是企業(yè)安全工作的重要工具，通過該制度企業(yè)的安全工作將得到更好的引導(dǎo)，企業(yè)的安全管理也將更加科學(xué)。其次我國部分企業(yè)的安全管理人員常常存在一定僥幸心理，以至其難以嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)的安全標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險防范工作的重點在于防范，只有通過嚴(yán)格的防范，企業(yè)的安全才會得到保障。在工作中，不嚴(yán)格執(zhí)行管理標(biāo)準(zhǔn)的行為，將會使企業(yè)的風(fēng)險防范能力大幅下降。如果企業(yè)遇到火災(zāi)等情況的發(fā)生，必將面臨重大的損失，其正常的經(jīng)營發(fā)展將將面臨嚴(yán)重的挑戰(zhàn)。

（三）部分企業(yè)的內(nèi)部管理問題

當(dāng)下我國部分企業(yè)的內(nèi)部管理存在一定問題，這些問題將使企業(yè)今后的發(fā)展面臨重大挑戰(zhàn)。首先我國部分中小企業(yè)仍然沿用家族式管理模式，以至企業(yè)的相關(guān)制度難以有效落實。制度是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵因素，缺乏制度的有效約束，企業(yè)將在日常經(jīng)營中面臨更多的風(fēng)險。其次在我國部分企業(yè)的管理工作中，常常無法將安全管理責(zé)任有效地落實到位，明確管理責(zé)任是增強(qiáng)安全意識的重要手段，也是為企業(yè)分擔(dān)財務(wù)損失的必要措施。再有部分企業(yè)的安全處理能力存在一定的不足，多數(shù)企業(yè)極少開展過防火演習(xí)，普通員工從未使用過消防設(shè)備，這些問題嚴(yán)重降低了企業(yè)的安防能力，當(dāng)企業(yè)遇到突發(fā)情況時，企業(yè)職工的生命財產(chǎn)安全將受到重大的威脅，企業(yè)的發(fā)展也將受到較為嚴(yán)重的影響。

（四）意外因素造成的影響

企業(yè)在日常經(jīng)營中，常常會受到意外因素的干擾，以至其正常的經(jīng)營活動受到較大的干擾。首先運(yùn)輸工作是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的重要環(huán)節(jié)，當(dāng)我國當(dāng)下的交通環(huán)境較為擁擠，交通事故時有發(fā)生。如遭遇重大交通事故，企業(yè)常常會承擔(dān)一定的連帶責(zé)任，如不及時處理，企業(yè)的運(yùn)輸工作將會受到較大的影響。其次我國部分企業(yè)的生產(chǎn)活動具有一定的風(fēng)險，如出現(xiàn)較為嚴(yán)重的意外，企業(yè)必將遭受損失甚至被迫停產(chǎn)，因此減少意外因素的影響，是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要工作。

（五）自然災(zāi)害造成的影響

自然災(zāi)害產(chǎn)生的破壞力較大，并且自然災(zāi)害的發(fā)生往往難以預(yù)估。例如我國南方地區(qū)常常出現(xiàn)較為嚴(yán)重的洪澇災(zāi)害，部分企業(yè)在遭受洪水的侵襲后，往往會受到嚴(yán)重的損失。其次部分零售企業(yè)的商品對于倉儲環(huán)境的要求較高，如遇到重大自然災(zāi)害，其商品的價值將受到較大的影響。零售企業(yè)的運(yùn)營資金主要用于采供相關(guān)商品，如商品出現(xiàn)貶值，將使企業(yè)的生存發(fā)展面臨重大的威脅。

三、財產(chǎn)保險對企業(yè)意義與應(yīng)用措施

（一）運(yùn)用財產(chǎn)保險補(bǔ)償企業(yè)損失

我國企業(yè)在運(yùn)營中難免會遭遇到意外事件，如果企業(yè)不能及時處理，就會出現(xiàn)較大的損失。針對這一問題，企業(yè)可通過購買財產(chǎn)保險的方式減少隱性的風(fēng)險。實踐中企業(yè)可依據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)能力與實際需要購買財產(chǎn)保險，其所付出的資金通常會在企業(yè)可承受的范圍內(nèi)。當(dāng)企業(yè)遇到難以承受的損失時，可啟用保險理賠機(jī)制，以幫助企業(yè)成功走出困境。例如某企業(yè)年利潤約為200萬元，通過某保險企業(yè)為其生產(chǎn)車間購買了保價為1000萬的財產(chǎn)保險，其每年需支付保費20萬元。五年后該企業(yè)生產(chǎn)車間發(fā)生了重大的火災(zāi)，企業(yè)難以承擔(dān)巨額損失，其生產(chǎn)活動被迫中斷。依據(jù)相關(guān)協(xié)議以及責(zé)任分析，保險公司為企業(yè)提供了687.5萬元的保費，企業(yè)利用這筆資金重新建設(shè)了生產(chǎn)車間，并逐步走出了困境。

（二）通過財產(chǎn)保險加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部管理

我國企業(yè)的內(nèi)部管理普遍存在一些問題，以至企業(yè)的內(nèi)部安全機(jī)制隱藏了較大的隱患。針對這些問題，我國企業(yè)可依據(jù)財產(chǎn)保險協(xié)議的相關(guān)條文，制定企業(yè)的安全管理制度。財產(chǎn)保險協(xié)議中的部分規(guī)定是在眾多安全事故中逐漸總結(jié)而來的，企業(yè)通過深入分析其中的相關(guān)條款，可尋找到企業(yè)安全管理的著重點，并以此為依據(jù)結(jié)合企業(yè)實際情況制定出更加科學(xué)的安全制度。之后企業(yè)可根據(jù)已被完善的制度，為企業(yè)配置管理人員，通過這樣的方式，企業(yè)的安全管理能力將得到有效的提升，企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展得到了必要的保障。

（三）有效盤活企業(yè)資金

我國企業(yè)的融資渠道較為單一，內(nèi)源融資往往是企業(yè)融資的主要方式。同時我國近年來的經(jīng)營環(huán)境逐步惡化，企業(yè)的存量資金相應(yīng)減少。為了應(yīng)對潛在的經(jīng)營風(fēng)險，多數(shù)的企業(yè)都會預(yù)備一定的應(yīng)急備用金，以提升企業(yè)抵御風(fēng)險的能力。企業(yè)的備用金通常無法為企業(yè)帶來足夠的收益，因此企業(yè)可通過購買理財保險，使企業(yè)的抗風(fēng)險能力得到加強(qiáng)。通過這樣的方式，企業(yè)可相應(yīng)減少備用金的存量，并通過有效的投資，使這部分資金為企業(yè)帶來更高的收益。

（四）減少企業(yè)管理成本

我國部分行業(yè)中的企業(yè)，往往需要投入較高的管理成本，在新常態(tài)背景下，過高的投入將使企業(yè)的發(fā)展面臨較大的阻礙。針對這一問題，部分行業(yè)可通過購買財產(chǎn)保險，使自身的管理成本得到更好的控制。例如經(jīng)營古玩等珍貴商品的企業(yè)，通常會針對商品的存儲以及安保等環(huán)節(jié)投入較大的成本。我國的保險公司可對這部分財產(chǎn)提供特保服務(wù)，古玩企業(yè)可通過購買特保財產(chǎn)保險，使自身的風(fēng)險被保險公司分擔(dān)，而企業(yè)可相應(yīng)地降低安保投入。同時針對部分特殊商品，企業(yè)也可委托保險公司代為看管，通過這樣的方式，企業(yè)在投入同等資金的情況下，將安全責(zé)任全部委托給保險公司。

（五）增強(qiáng)企業(yè)競爭優(yōu)勢

通過購買財產(chǎn)保險，我國企業(yè)的競爭力將得到較大的提升。首先我國購買財產(chǎn)保險的企業(yè)，可嘗試更具風(fēng)險的經(jīng)營項目。在當(dāng)下的市場環(huán)境中，常規(guī)的經(jīng)營模式難以為企業(yè)帶來較高的利潤，在同質(zhì)化的競爭中企業(yè)的發(fā)展空間將受到較大的制約。購買財產(chǎn)保險的企業(yè)通常會具備較強(qiáng)的風(fēng)險抵御能力，在激烈的市場競爭中，該企業(yè)可為客戶提供差異化服務(wù)，這樣的方式將為企業(yè)贏得更廣闊的發(fā)展空間。其次購買財產(chǎn)保險可幫助企業(yè)獲得更多客戶的信任，當(dāng)下的市場環(huán)境中，下游客戶對于企業(yè)的支付能力通常較為看重，企業(yè)通過購買財產(chǎn)保險，可使自身的產(chǎn)品得到財務(wù)擔(dān)保，即使發(fā)生意外風(fēng)險，企業(yè)可通過財產(chǎn)理賠為客戶支付違約金。

四、結(jié)語

近年來，我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入到新常態(tài)階段，企業(yè)的生存與發(fā)展受到了多方面的挑戰(zhàn)。首先由于管理成本不斷提升，部分企業(yè)的競爭壓力逐漸增大。其次由于部分企業(yè)的財政政策較為穩(wěn)健，因此該企業(yè)的資金往往難以得到更為高效的使用。再有受到意外因素的影響，我國的部分企業(yè)常常會遭受較大的損失。財產(chǎn)保險是一項較為常見的保險品種，通過購買財產(chǎn)保險，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險將大幅下降，管理成本將得到有效的節(jié)約。（作者單位為中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司湖南省分公司）