薛穎驍

隨著當(dāng)下市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，很多小微企業(yè)在健全金融市場(chǎng)系統(tǒng)發(fā)揮著重要作用，受到當(dāng)?shù)卣闹С?。很多小企業(yè)逐步取代大企業(yè)成為銀行主要的客戶群體，業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)也落在小微型企業(yè)上，所以近年來銀行對(duì)小微企業(yè)貸款管理更為重視，很多銀行建立了以微小貸款為主要業(yè)務(wù)的部門。但是小微企業(yè)的本身存在著規(guī)模小、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力缺乏、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力較弱等問題，此外，在經(jīng)營(yíng)制度、管理方式以及資產(chǎn)管理方面存在很多問題，使得銀行在對(duì)小微企業(yè)的貸款中面臨著諸多風(fēng)險(xiǎn)。因此，尋找當(dāng)下小微企業(yè)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制策略，減小其風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)下研究的重要問題。

一、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

（一）小微企業(yè)的概念界定

小微企業(yè)是是由經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授提出的小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱，小微企業(yè)一般是指在從業(yè)人員、資產(chǎn)總額或營(yíng)業(yè)收入上達(dá)到國(guó)家制定的標(biāo)準(zhǔn)的微型企業(yè)和小型企業(yè)的統(tǒng)稱。2011年，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局、工業(yè)和信息化部、財(cái)政部和國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)共同頒發(fā)了《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》。其明確提出了微型企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)將中小企業(yè)根據(jù)其規(guī)模劃分為微、小、中三種類型。

（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)的概念界定

信貸風(fēng)險(xiǎn)是指借款人不能按期歸還貸款本息或逾期不歸還而引起商業(yè)銀行收益變動(dòng)的可能性，它屬于信用風(fēng)險(xiǎn)中的一種，是一個(gè)從萌芽、積累直至發(fā)生的漸進(jìn)過程。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生有很多方面的原因，一般來說信貸風(fēng)險(xiǎn)就是外部因素和內(nèi)部因素相互結(jié)合綜合作用的結(jié)果。比如借貸方的財(cái)務(wù)狀況發(fā)生危機(jī)，致使自身償還利息的能力低于預(yù)期，或者是當(dāng)下的經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生動(dòng)蕩引發(fā)企業(yè)發(fā)生一些無法預(yù)知的因素，因此在業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行的收益往往是低于預(yù)期的，從而出現(xiàn)虧損現(xiàn)象。借款人無法按約定進(jìn)行償還貸款，導(dǎo)致銀行無法獲取信貸而產(chǎn)生的收益，嚴(yán)重時(shí)還會(huì)造成本金也無法收回的情況，從而給銀行造成巨大經(jīng)濟(jì)損失。

二、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)成因

（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)與大客戶相比業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)比較單一，缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力，市場(chǎng)的應(yīng)變能力較差，產(chǎn)品的技術(shù)以和生產(chǎn)能力比較落后，很大一部分的小微企業(yè)自身經(jīng)驗(yàn)不足，很容易受外界影響而造成經(jīng)濟(jì)損失，這些都是造成小微企業(yè)平均壽命短的一個(gè)主要原因。

小微企業(yè)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在產(chǎn)品的生命周期和產(chǎn)業(yè)鏈地位兩個(gè)方面。首先，從產(chǎn)品的生命周期來說，小微企業(yè)在產(chǎn)品上主要涉及制造業(yè)，批發(fā)零售業(yè)社會(huì)服務(wù)行業(yè)等領(lǐng)域，這類產(chǎn)品有一種的特點(diǎn)是需求量大、更新速度快，所以產(chǎn)品在投入期有很大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。在這種產(chǎn)業(yè)鏈地位上來說，小微企業(yè)除了要承擔(dān)客戶支付的風(fēng)險(xiǎn)外，還要承擔(dān)與客戶不合作而產(chǎn)生的意外風(fēng)險(xiǎn)，它不同于一些大企業(yè)遇到風(fēng)險(xiǎn)很容易的另尋投資，小微企業(yè)往往是通過“人脈關(guān)系”建立銷售渠道，這些渠道有一個(gè)重大的特點(diǎn)就是不穩(wěn)定性，人員稍變動(dòng)就會(huì)對(duì)小微企業(yè)造成很大的的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）管理風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)下我國(guó)大部分的小微企業(yè)都存在著管理制度不全、體系不完善等問題，合作雙方之間缺少有效的監(jiān)督。同時(shí)，小微企業(yè)的員工大部分綜合素質(zhì)不夠，企業(yè)內(nèi)部容易因一些小事發(fā)生矛盾，影響企業(yè)的正常運(yùn)作，嚴(yán)重或甚至?xí)归]。所以管理者的經(jīng)營(yíng)理念對(duì)于小微企業(yè)的運(yùn)行和發(fā)展發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，像“暴發(fā)戶”“土豪”這類的經(jīng)營(yíng)者文化水平不高，對(duì)企業(yè)發(fā)展缺少規(guī)劃，給企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來風(fēng)險(xiǎn)。

（三）道德風(fēng)險(xiǎn)

道德風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)絕大部分是因?yàn)椴糠中∥⑵髽I(yè)管理人員道德素質(zhì)低下，缺乏信用觀念，存在較嚴(yán)重的道德問題，所以很容易發(fā)生騙貸的行為，而且不償還相關(guān)債務(wù)。目前我們國(guó)家的信用體制還不夠完善，銀行并未完全掌握小微企業(yè)資信狀況，如果被別有用心信用不良的企業(yè)發(fā)放貸款，信貸風(fēng)險(xiǎn)便極有可能發(fā)生。

三、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系不健全

信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要是對(duì)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、償債能力以及資金運(yùn)營(yíng)情況等進(jìn)行綜合的衡量。企業(yè)倘若失去了信用，對(duì)其經(jīng)營(yíng)則會(huì)造成很大的影響，所以建立風(fēng)險(xiǎn)信用評(píng)估體系對(duì)于小微企業(yè)來說至關(guān)重要?，F(xiàn)如今銀行制定的信用評(píng)估體系大多數(shù)是針對(duì)大中型企業(yè)的，而小微企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)者數(shù)額少、需用的貸款，其評(píng)估因素與大中型企業(yè)相差很多。但如今小微企業(yè)已經(jīng)成為銀行辦理業(yè)務(wù)的主體部分，但銀行并沒有建立一個(gè)致適用于小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，忽略了小微企業(yè)的產(chǎn)品技術(shù)含量低、研發(fā)能力一般以及人力資源狀況良好這些外界因素，沒有結(jié)合其自身的特點(diǎn)。因此建立小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系已經(jīng)迫在眉睫。

（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制欠缺

小微企業(yè)的自身發(fā)展?fàn)顩r是極其不穩(wěn)定的，有可能當(dāng)前處于狀態(tài)很好的盈利階段，七天后就會(huì)因?yàn)橘Y金問題面臨倒閉的危險(xiǎn)。所以銀行就要對(duì)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行監(jiān)控，建立小微企業(yè)專屬的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。

就目前而言，我國(guó)的大多數(shù)銀行都沒有設(shè)立針對(duì)小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，因此導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有發(fā)生，主要有以下幾種情況： 第一，對(duì)市場(chǎng)供需、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)變化等缺少有效的檢測(cè)方式，一旦出現(xiàn)較大的環(huán)境變化，會(huì)出現(xiàn)措手不及的現(xiàn)象；第二，貸款的資金流向使用缺少檢測(cè)方式，一些小微企業(yè)對(duì)貸款私自挪用，銀行無法監(jiān)測(cè)貸款的使用行蹤；第三是貸款過后銀行缺乏對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、管理情況等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，當(dāng)出現(xiàn)新貸風(fēng)險(xiǎn)后，部分小微企業(yè)失去了還貸能力。

（三）專業(yè)管理人才缺失

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)整體的專業(yè)技術(shù)人才雖然在數(shù)量上有了大幅度的提高，但是整體的素質(zhì)仍然不能滿足銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需求。各類專業(yè)技術(shù)人才資源并沒有得到充分的利用和開發(fā)，專業(yè)技術(shù)人員人才的使用價(jià)值是其能創(chuàng)造價(jià)值的價(jià)值，具體可以表現(xiàn)使用專業(yè)技術(shù)人才能銀行創(chuàng)造巨大的效益，這也便是人才培養(yǎng)的意義。如今當(dāng)下金融業(yè)的主要特點(diǎn)是復(fù)雜性和高技術(shù)性，而且這類學(xué)科又比較新興和具有交叉性，經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、管理學(xué)、數(shù)字統(tǒng)計(jì)學(xué)都會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理提供了依據(jù)，所以用關(guān)的工作者必須具備超強(qiáng)的綜合素質(zhì)能力，面對(duì)有關(guān)產(chǎn)品的業(yè)務(wù)和不同對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)知和分析，而且在后續(xù)過程中用不同的預(yù)防方法來針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)。所以在此類的專業(yè)人才的培養(yǎng)上，中國(guó)還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足。

四、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理策略

（一）健全信用評(píng)價(jià)體系

小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)與大型企業(yè)存在一定的差距，所以可以通過完善信用評(píng)價(jià)體系來解決小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題。目前很多小微企業(yè)信用體系的建設(shè)的困難主要有以下幾個(gè)方面： 小微企業(yè)征信市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制和專業(yè)運(yùn)行機(jī)構(gòu)缺失；信用體系建設(shè)尚未覆蓋草根金融等薄弱環(huán)節(jié)；人民銀行缺少推動(dòng)社會(huì)信用體系建設(shè)的有效手段；信用體系建設(shè)成果可推廣性和可持續(xù)性不強(qiáng)四個(gè)方面。

所以建立信用評(píng)價(jià)體系，不能簡(jiǎn)單地拘泥于財(cái)務(wù)報(bào)表，要盡可能的采用與定量評(píng)價(jià)相結(jié)合的辦法，將易辨別的現(xiàn)金流可觀察的資產(chǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)，從而客觀真實(shí)的反應(yīng)小微企業(yè)的信用等級(jí)，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。此外，在進(jìn)行小微企業(yè)進(jìn)行制度體系創(chuàng)新的過程中，要充分結(jié)合小微企業(yè)自身的特點(diǎn)。利用其金額小、資金靈活為其設(shè)計(jì)一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化的評(píng)價(jià)指標(biāo)。

（二）注重管理人才培養(yǎng)

銀行要想得到發(fā)展，人才的培養(yǎng)是至關(guān)重要的，若想獲得更高的效率和更大的收益，就必須要提升有關(guān)人員的專業(yè)素質(zhì)，培養(yǎng)專業(yè)技能。首先，對(duì)客戶經(jīng)理也是行常態(tài)化培訓(xùn)；其次，對(duì)員工實(shí)行培養(yǎng)和考核，建立一套完整的人才選拔機(jī)制，正確了解每位員工的長(zhǎng)與短，合理安排崗位，使人才得到重視，能力得以發(fā)揮。除此之外，通過培訓(xùn)也能使員工專業(yè)技能得到提升在信用風(fēng)險(xiǎn)方面問題加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)的關(guān)注。

五、結(jié)語

總而言之，如今小微企業(yè)已逐漸成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱，當(dāng)下中國(guó)對(duì)于小微企業(yè)的貸款方面，越多的銀行余額越大，同時(shí)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也越來越大。對(duì)于銀行來說，信用風(fēng)險(xiǎn)是使所有信貸風(fēng)險(xiǎn)中最大的風(fēng)險(xiǎn)。為此，銀行要針對(duì)各種小微企業(yè)開展有效的措施，展開有效的控制，根據(jù)小微企業(yè)建立一套信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范和規(guī)范機(jī)制，從而避免信貸的風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，實(shí)現(xiàn)使小微企業(yè)和銀行實(shí)現(xiàn)利益的雙贏局面，從而使中國(guó)經(jīng)濟(jì)得到更健康的發(fā)展。（作者單位為中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司鶴壁分行）